1、 1 无 锡 商业 大 厦大 东 方股 份 有限 公 司 第 七 届董 事 会审 计 委员 会 2020 年度 履职报 告 根据上 市公司 治理 准则、上海 证券交 易 所股票上 市规则、上 海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引 和 公司章程、公司董事会审计委员会工作细则 等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现对 2020 年度履职情况报告如下：一、审 计委员 会基 本情况 公司第七 届董事会 审计委员会由3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由具有专业会计资格的独立董事张鸣先生担任，审计委员会委员的任职符合相关 法规和 公司章程 的规定，审计委员
2、会成员的构成、专业背景和从业经历等基本情况如下：张鸣先生，1958 年 5 月出生，博士研究生学历。于 1990 年至 1996 年就读于上海财经大学，取得博士学历证书。历任上海财经大学（原上海财经学院）讲师、副教授、教授、会计学院副院长等职。2015 年 5 月至 2020 年 11 月任本公司第六届及 第七届董事会独立董事、第六届及 第七届董事会审计委员会委员。杨芳女士，1975 年 3 月出生，博士研究生学历，复旦大学会计学博士。现任上海立信锐思信息管理有限公司首席合伙人，并作为立信会计学院客座教授和硕士生导师、复旦大学软件学院客座讲师、复旦大学医院总裁班核心师资、上交所培训中心金牌讲师
3、、深交所专家库成员，财政部第三届内部控制标准委员会咨询专家，中国财税研究所研究员等，在相关专业领域发挥作用。2015 年 7 月至2020 年 11 月任本公司第六届及 第七届董事会独立董事、第六届及 第七届 董事会审计委员会委员。朱晓明女士，1971 年3 月出生，本科学历，高 级会计师。1997 年 9 月至2002年 12 月任均瑶集团天 龙航空服务有限公司会计主管，2002 年 12 月至 2007 年 4月任均瑶集团天龙航空服务有限公司财务经理，2007 年4 月至2011 年1 月任上海均瑶（集团）有限公 司高级财务经理，2011 年1 月至2017 年8 月任上海均瑶（集团）有限
4、公司财务总监助理，现任上海均瑶（集团）有限公司财 务部总经理。2014 年 11 月至2017 年11 月任本公司第六届监事会监事，2017 年11 月至2020年11 月 任本公司第七届董事会董事、第七届董事会审计委员会委员。二、董 事会审 计委 员会召 开会 议的情 况 2020 年度，审计委以现场、通讯等方式召开了 4 次会议，就公司的年度审计、定期报告工作、关联交易等方面内容进行了尽职沟通，并形成相关会议纪要及决议。1、审计委 2019 年年报工作及七届十次会议、2020 年 3 月 12 日，审计委通过对公司 2019 年度财务报表（审计前）的审阅，掌握公司年度财务基本情况，出具了审
5、计委对公司 2019 年度财务报表的第一次审阅意见；、2020 年3 月 23 日，审计委成员及独立董事，与为公司进行年度审计的注册会计师进行审计情况沟通，并形成沟通备忘录；、2020 年3 月 30 日，审计委成员会同全体独立董事，经与年审注册会计 2 师沟通，出具了审计委对公司 2019 年度财务报表的第二次审阅意见；、2020 年3 月 30 日，召开了第七届董事会 审计委员会第十次会议，会议审议了公司2019 年度财务报表、公司 2019 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告、关于 预 计 公 司 2020 年 度 日 常 关 联 交 易 的 议 案、关于续聘公证天 业会计师事务所的
6、议案、审 计 委 2019 年 度 履 职 情 况 报 告、公 司 2019 年 度 募 集 资 金 存 放与 使 用 情 况 的 专 项 报 告、关于预计 2020 年 度 向 金 融 机 构 申 请 综 合 授 信 额 度及 提 供 担 保 的 议 案 等议案，并将通过的相关议案提交董事会审议。2、审计委 2020 年一季报工作及七届十一次会议 2020 年4 月17 日，召开了第七届董事会审计委员会第十一次会议，会议就公司2020 年一季报财务报表及经营情况进行分析，形成决议提交董事会。3、审计委 2020 年半年报工作及七届十二次会议 2020 年 8 月 9 日，召 开了第七届董事会
7、审计委员会第十二次会议，会议就公司 2020 年 半年 报财 务报表及 经营 情况进 行 分析，并 审议 了 公 司 关于 2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告、关于认购股权投资基金合伙企业（有限合伙）份额暨关联交易的议案，并将通过的相关议案 提交董事会审 议。4、审计委 2020 年三季报工作及七届十三次会议 2020 年 10 月 16 日，召开了第七届董事会审计委员会第十三次会议，会议就公司2020 年三季报财务报表及经营情况进行分析，并 审议了 公司2020 年度内部控制自我评价工作方案，并将通过的相关议案 提交董事会审议。三、董 事会审 计委 员会 2020 年履职 情况
8、 1、监督及评估外部审计机构工作 公证天业 会计师 事务所 具有从事 证券相 关业务 的资格,在为公 司提供 各项审计服务工作中,能严格遵循中国注册会计师准则实施审计程序,按时、合规完成了本公司委托的各项审计服务工作,出具的审计报告客观、真实。报告 期内,审计委与公证天业会计师事务所就审计时间、审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分 的讨论 与沟通,认为公 证天业 会计师 事务所对 公司进 行审计 期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则，未发现其审计存在显见问题。2、指导内部审计工作 报告期内,公司内审部门在审计委的指导下，结合内部控制规范实施工作的要求，依据公司 内部审计制度、
9、内部审计基本准则、内部审计质量控制规范等，以防范风险为重点，加大审计力度，关注公司关键业务环节控制风险，熟悉各项 经营业 务、着 力审计发 现，及 时发现 管理缺陷 和问题 并提出 整改建议,持续推动内部控制体系不断优化和完善。报告期内，审计部完成了各经营事业部及下属业务板块的经营业绩审计、授权执行审计、工程项目管理专项审计、开展汽车事业部收入成本合作单位调查、营销策划费用投入和效果调查、对东方美邻湖北7-11 连锁便利 店项目开展内控调研，并完成 12 个经营单位及职能部门负责人的离任离职审计等。报告期内未发现内部审计工作存在显见问题。3、审阅公司财务报告并发表意见 报告期内，审计 委认真
10、审阅了公 司财务 报告,认为公司 财务报 表编制 符合新企业会计准则 的要求，各项支出合理，收入、费用和利润的确认真实、准确，会计处理符合法律、法规和有关制度规定，报表数据真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量，信息披露能 遵循“充分、客观，真 实”的要求客观反映公司的财务活动。3 4、评估内部控制的有效性 公司按照财政部、审计署、中国证 监会、中国银监会、中国保监会五部委联合发布的 企 业内部 控 制基本规 范（财会20087 号文）和 企业 内部控制配套指引（财会201011 号文）、关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知（财办会201230
11、号）等要求，根据公司 制订的内部控 制体系制度和相关方案，不断推进规范实施企业内部控制 的工作。报告期内，公司在2018 年完成更新升级新内控体系后、2019 年正式全面运行的基础上，跟随内部组 织架构的变动或调整，建立了内控体系持续更新升级的工作机制，在报告期内对内控体系开展 了全面梳理修订工作，分别于 2020 年 3 月、9 月进行了内部管控手册2020 年修订版、2020 年第二次修订版的发布，持续完善了内控体系的建设。公 司 依 据 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 及 内 部 控 制 手 册、内 部 控 制 评 价 手册、公 司 基 本 管 理 制 度 部 门 具 体 操 作
12、 规 范 无 锡 商 业 大 厦 大 东 方 股 份 有 限 公司 内 部 控 制 评 价 工 作 方 案 的 要 求 组 织 开 展 内 部 控 制 评 价 工 作。截至 本报告日，未发现内部控制的制度、程序与执行存在显见问题。5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内,为更 好的使 管理层、内审、内控等 部门与外 部审计 机构（公证天业会计师 事务所）进行 充分有效 的沟通,审计 委进行了 有效的 协调工 作。年度报告工作开展之前与公证天业会计事务所就 2019 年度审计计划、入场审计各时点安排、审计范围、审计 方法等工作重点内容进行了充分沟通和确定；对关联交易、
13、对外担保 等重点关注的重大事项积极协调，确保在真实、准确、完备的审阅基础上开展工作；同时，审 计委会同全体独立董事与公证天业会计师事务所就年度审计情况等 进行相 互 沟通 工作。报 告期 内,公证 天业会计 师事务 所在约 定时限内按计划 完成了所有审计程序，按 时向审计委员会提交了 2019 年度标准 无保留意见的审 计报告。6、对关联交易事项的审核 报告期内，公司 关联交 易决策符 合相关 规定及 程序,并 按照相 关规定 履行了关联交易信息披露义务。报告期内发生的公司日常等关联交易对公司的经营发展及日常业务来说是必要的，交易对公司、关联方是公平的，未发现存在损害公司及各方股 东利益 的情
14、形。报告期 内，经 公司七 届十三次 董事会 议、2020 年第一次临时股 东大会、2020 年第二 次临时 股东大 会等决议，同意 公司拟 作为单一有限合伙人（LP）以自有 资金认购上海君信科创股权投资基金合伙企业（有限合伙）份额 35,000 万元，并 最终通过其投资的“淮北市陶铝 新材料产业股权投资合伙企业（有限合伙）”，对标的公司“安徽陶铝新材料研究院有限公司”增资 30,000万元、持有标的公司 30%股权而与关联方形成共同投资；此 外，公司 未有 其它重大 非日常关联交易事项 发生。7、对公司控股股东资金占用情况的审核 报告期内，审计 委全面了解和审核了公司与控股股东的资金往来情况，未发现公司控股股东占用公司资金的情况。四、总 体评价 综上所述，报告 期内，董事会审计委员会成员遵循独立、客观、公正的职业准则，勤 勉履职，并对促进公司的内控等管理工作起到积极作用。公司董事会审计委全体成员将继续 本 着 诚 信 与 勤 勉 的 精 神,按 照 法 律 法 规、4 上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引 和 公司章程、公司董事会审 计委员 会实施 细则的 要求，尽职 尽力,不断 推进公 司治理 的完善与优化。审 计委 委员：张鸣、杨芳、朱 晓 明（签字）无 锡商 业大厦 大东 方股份 有限 公司 第 七届 董事会 审计 委员会 2021 年 4 月 2 日
