1、浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 1 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http:/。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 公司全体董事出席审议本报告的董事会会议。1.3 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人叶志翔，主管会计工作负责人寿 强，会计机构负责人（会计主管人员）汪利民
2、声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 巨化股份 股票代码 600160 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 浙江省衢州市柯城区 邮政编码 324004 公司国际互联网网址 http:/电子信箱 gfzqbJ 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 余洁敏 联系地址 浙江省衢州市柯城区浙江巨化股份有限公司 电话（0570）3091704 3091758 3091688 传真（0570）3091777 电子信箱 YJMJ 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 2 3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要
3、会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%)2004年 主营业务收入 3,835,040,861.12 3,071,300,424.91 24.87 2,495,883,432.95利润总额 201,417,862.76 219,855,534.03-8.39 169,335,189.25净利润 164,002,219.60 190,744,862.34-14.02 147,488,818.33扣除非经常性损益的净利润 90,964,449.82 192,331,816.83-52.70 152,244,548.00经营活动产生的现金流量净额 5
4、59,959,548.55 263,802,425.90 112.26 205,012,096.38 2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%)2004年末 总资产 3,768,626,935.79 3,411,081,479.39 10.48 3,155,537,973.55股东权益（不含少数股东权益）1,740,358,340.77 1,613,528,081.71 7.86 1,514,220,000.86 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%)2004年 每股收益 0.295 0.343-13.99 0.265
5、最新每股收益 0.295 净资产收益率（%）9.42 11.82减少2.40个百分点 9.74扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）5.23 11.92减少6.69个百分点 10.05每股经营活动产生的现金流量净额 1.006 0.474 112.24 0.368 2006年末 2005年末本年末比上年末增减(%)2004年末每股净资产 3.13 2.90 7.93 2.72调整后的每股净资产 3.04 2.88 5.56 2.70 扣除非经常性损益项目 适用 不适用 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 3单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资
6、、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-4,812,741.47各种形式的政府补贴 70,374,034.82短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）4,645,959.06扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 740,421.43以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,384,161.07其他非经常性损益项目 小 计 75,331,834.91减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示）762,282.02少数股东损益影响数（亏损以“-”表示）1,530,783.11非经常性损益净额 7
7、0,037,769.78 3.3 国内外会计准则差异 适用 不适用 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 385,200,000 69.18-60,060,000-60,060,000 325,140,000 58.393、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 4境外自然人持股 有限售条件股份合计 385,200,000 69.
8、18-60,060,000-60,060,000 325,140,000 58.39二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 171,600,000 30.82 60,060,000 60,060,000 231,660,000 41.612、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 171,600,000 30.82 60,060,000 60,060,000 231,660,000 41.61三、股份总数 556,800,000 100 556,800,000 100股份变动的批准情况：根据2006年1月16日公司股权分置改革相关股东会议决议，本公司于200
9、6年1月实施了股权分置改革方案，公司非流通股股东向流通股股东支付总数为6006万股股份作为对价（即流通股股东每持有10股获得3.5股），换取所持非流通股份的上市流通权。4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 53,996 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内增减持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 巨化集团公司 国有股东 57.02 317,490,000-59,460,000 317,490,000质押30,000,000 浙江省经济建设投资公司 国有股东 1.37 7,650,000-600,000 7,650,000 无中国平安人
10、寿保险股份有限公司传统普通保险产品 其他 0.487 2,710,783 未知中国民生银行股份有限公司长信增利动态策略股票型基金 其他 0.249 1,389,448 未知邰崇荣 其他 0.119 660,000 未知王明波 其他 0.081 451,400 未知陈崇智 其他 0.074 414,230 未知何梦明 其他 0.073 408,800 未知邰一鸣 其他 0.070 390,000 未知章国强 其他 0.068 380,000 未知浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 5 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国平安人寿保险股份有限公司传
11、统普通保险产品 2,710,783 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司长信增利动态策略股票型基金 1,389,448 人民币普通股 邰崇荣 660,000 人民币普通股 王明波 451,400 人民币普通股 陈崇智 414,230 人民币普通股 何梦明 408,800 人民币普通股 邰一鸣 390,000 人民币普通股 章国强 380,000 人民币普通股 卢伟宁 335,559 人民币普通股 于世敬 330,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司第1、2名股东为国有法人股股东，之间不存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。其它股东
12、之间本公司未知其是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。注：巨化集团公司将所持股份31749万股中的3000万股国有法人股质押给上海银行淮海支行用于向该行申请借款提供担保，质押期限自2004年12月15日至2009年12月15日止。巨化集团公司于2006年12月20日提前归还贷款，上述3000万股证券质押已于2007年2月15日解除。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍(1)法人控股股东情况 本公司控股股东为巨化集团公司，系特大型国有企业，于1958年建厂，1
13、980年7月设立公司，法定代表人：叶志翔，注册资本：96,600万元人民币。主要经营范围：化肥、浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 6化工原料及产品，化学纤维，医药原料、中间体及成品，机电设备，金属材料，建筑材料，矿产品，包装材料，针纺织品，服装，食品，文体用品，发供电。巨化集团公司系本公司的控股股东，该公司是浙江省人民政府授权经营国有资产的国有独资公司。4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系图 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会100%巨化集团公司 57.02%5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职
14、务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(元)叶志翔 董事长 男 48 2004年9月24 日 2007年9月24 日 5,148 6,950 1,802 获股改对价 0苗 育 副董事长 男 51 2004年9月24 日 2007年9月24 日 5,148 6,950 1,802 获股改对价 200,481许生来 董事、总经理 男 49 2004年9月24 日 2007年9月24 日 4,485 6,055 1,570 获股改对价 212,280蒋声汉 董事 男 55 2004年9月24 日 2007年9月24 日
15、5,148 6,950 1,802 获股改对价 0李建中 董事 男 53 2004年9月24 日 2007年9月24 日 5,148 6,950 1,802 获股改对价 0余洁敏 董事、副总、董秘 女 50 2004年9月24 日 2007年9月24 日 5,148 6,950 1,802 获股改对价 190,848杨福平 董事 男 47 2004年9月24 日 2007年9月24 日 3,000 4,050 1,050 获股改对价 0曹雨虹 董事 男 53 2004年9月24 日 2007年9月24 日 5,148 6,950 1,802 获股改对价 188,589文宗瑜 独立董事 男 43
16、 2004年9月24 日 2007年9月24 日 0 40,000浙江巨化股份有限公司 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 7朱荣恩 独立董事 男 52 2004年9月24 日 2007年9月24 日 0 40,000陶久华 独立董事 男 53 2004年9月24 日 2007年9月24 日 0 40,000童云芳 独立董事 男 58 2004年9月24 日 2007年9月24 日 0 40,000吴宪钢 监事会主席 男 52 2004年9月24 日 2007年9月24 日 5,148 6,950 1,802 获股改对价 0杜金松 监事 男 47 2004年9月24 日 2007年9月
17、24 日 3,000 4,050 1,050 获股改对价 0周 明 监事 男 38 2004年9月24 日 2007年9月24 日 3,150 4,253 1,106 获股改对价 129,797李建华 副总经理 男 43 2004年9月24 日 2007年9月24 日 3,108 4,196 1,088 获股改对价 180,120章国强 副总经理 男 50 2004年9月24 日 2007年9月24 日 3,258 4,398 1,140 获股改对价 180,120陶 杰 副总经理 男 42 2004年9月24 日 2007年9月24 日 3,108 4,196 1,088 获股改对价 180
18、,120寿 强 总会计师 男 44 2004年9月24 日 2007年9月24 日 3,000 4,050 1,050 获股改对价 169,404合计/1,791,759 6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，国内同行业扩建产能集中释放，公司产品价格持续下降，水、电、原材料等资源性产品价格上涨，公司的经营受到严峻挑战。面对困难，公司组织全体员工坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕年度各项目标任务，着力提升营运质量和自主创新能力，全面落实增效补缺措施，发挥品牌优势拓展市场，确保各生产装置安全长周期运行，R134a、离子膜烧碱、甲烷氯化物、聚全氟乙丙烯、CDM等一批新建扩建项目建成投产。
19、2006年实现主营业务收入383,504.09 万元，比上年同期增长 24.86%。实现利润总额 20,141.79万元，比上年同期下降8.39%，实现净利润16,400.22万元,比上年同期下降14.02%，由于产品价格大幅下滑，毛利率下降，增产未能增利。浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 86.1.1公司主营业务及其经营状况 单位:万元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（%）主营业务收入比上年同期增减（%）主营业务成本比上年同期增减（%）主营业务利润率比上年增减（%）氟产品 158,495.53 137,671.58 12.63-4.41 2.09
20、减少6.04 个百分点氨产品 51,821.97 44,165.96 14.27 4.06 3.24 增加0.17 个百分点氯碱产品 228,672.69 203,799.18 10.37 55.73 64.34 减少5.17 个百分点酸产品 29,041.45 28,445.63 1.54 19.33 26.76 减少6.26 个百分点农药产品 281.33 296.70-5.97-98.08-97.73 减少16.68个百分点精细化工制品及其他 4,603.82 3,863.14 15.58 5.08 7.45 减少2.36 个百分点小计 472,916.79 418,242.19 11.
21、05 16.53 22.74 合并抵消（-）89,412.71 89,639.76-0.76-9.40-8.97 合计 383,504.08 328,602.43 13.81 24.87 35.62 6.1.2 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入（万元）主营业务收入比上年同期增减%衢州 424,040.55 22.38 金华 323.74-97.10 杭州 2,084.64-9.12 省内 丽水 9,577.29 4.17 上海 22,663.76-16.28 省外 厦门 14,226.81 48.15 小计 472,916.79 16.53合并抵消（-）89,4
22、12.71-9.40合计 383,504.08 24.87 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 96.1.3 主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 169,794.66 占采购总额比重(%)70.32前五名销售客户销售金额合计 62,668.69 占销售总额比重(%)16.34 6.1.4 报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 本报告期 上年度末 同比变动情况 期末数 占总资产比例 期末数 占总资产比例 期末数 增减百分点 固定资产净额 2,625,884,428.08 69.68 2,084,240,878.53 61
23、.1 541,643,549.55 8.58 存货 217,605,248.72 5.77 338,319,704.61 9.92-120,714,455.89-4.15 长期借款 759,701,420.00 20.16 507,065,043.49 14.87 252,636,376.51 5.29（1）固定资产净额增加是在建工程完工转入；（2）存货减少是产成品库存较低，并因合并报表范围变化，兰溪农药厂的在制品未列入；（3）长期借款增加是因项目投资较大，配套借入的长期借款。6.1.5报告期内公司财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 变动 原因 货币资
24、金 123,542,721.73 266,490,746.27-53.64 归还到期借款 短期投资 16,210,319.60 34,374,800.61-52.84 短期投资收回 应收票据 193,200,205.46 143,514,913.24 34.62 销售回笼收到较多银行承兑汇票 应收股利 11,274.00-100.00 应收股利收回 应收账款 83,802,632.95 62,129,227.19 34.88 合并范围发生变化，相应的应收款未能抵销其他应收款 49,343,579.34 9,758,597.08 405.64 合并范围发生变化，相应的应收款未能抵销应收补贴款 3
25、,343,283.57 1,718,388.25 94.56 子公司出口商品应收出口退税款增加 存货 217,605,248.72 338,319,704.61-35.68 库存降低，合并范围发生变化，兰溪农药厂在制品未列入 长期股权投资 42,286,083.13 86,077,373.22-50.87 投资收回 合并价差-939,577.04-2,177,357.85-56.85 因摊销期将结束，基数较小 固定资产减值准备 8,824,371.69 14,742,722.73-40.14 部分已提减值准备的固定资产处置，固定资产减值准备转出 工程物资 54,300,123.01 112,2
26、67,107.34-51.63 大型设备预付款减少 在建工程 205,028,444.55 132,603,847.73 54.62 报告期在建工程增加 应付票据 203,500,000.00 306,745,500.00-33.66 应付票据到期承付 应付福利费 2,747,770.54 6,264,175.61-56.14 医疗保险等费用列入开支 应交税金 30,270,259.71 9,971,122.77 203.58 收入增加，相应税金增加 其他应交款 1,991,854.02 1,199,892.22 66.00 税金附加与增值税同时增加 预提费用 2,523,359.67 6,9
27、69,607.98-63.79 长期借款利息列入长期借款核算 长期借款 759,701,420.00 507,065,043.49 49.82 项目投资配套借入的长期借款增加 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 10专项应付款 4,460,400.00 7,800,000.00-42.82 项目完工，按规定结转 本年数 上年数 主营业务成本 3,286,024,294.79 2,422,974,124.13 35.62 生产规模扩大，原材物料上涨 其他业务利润 7,743,527.83 4,802,959.58 61.22 生产规模扩大，材料及副产物销售增加 投资收益 16,202,8
28、22.74-525,028.86 3186.08 原计提的短期投资减值准备冲回 补贴收入 70,374,034.82 4,767,717.61 1376.05 CFCs 补贴收入确认 营业外收入 2,771,053.70 164,000.92 1589.66 处置固定资产净收益增加 少数股东损益 10,145,785.88 2,482,384.97 308.71 子公司盈利增加 6.1.6 报告期公司现金流量构成情况说明 项目 2006年度（元）2005年度（元）一、经营活动 现金流入总额 4,936,554,369.11 3,681,690,813.35现金流出总额 4,376,594,82
29、0.56 3,417,834,439.87现金流量净额 559,959,548.55 263,802,425.90二、投资活动 现金流入总额 92,326,160.66 7,315,438.19现金流出总额 854,189,582.97 215,364,045.63现金流量净额-761,863,422.31-207,994,659.86三、筹资活动 现金流入总额 1,821,390,404.62 1,071,517,007.49现金流出总额 1,709,352,367.77 1,188,544,966.30现金流量净额 112,038,036.85-117,027,958.81（1）公司经营活
30、动的现金流入、流出同比增加主要是报告期生产规模扩大，主营业务收入增加；（2）投资活动流入增加，主要是部分长短期投资收回；现金流出增加主要是报告期固定资产投资增加；（3）筹资活动现金流入量增加主要是报告期内借款增加，现金流出增加为报告期内偿还银行借款。6.1.7 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本(万元)控股比例（%）资产规模（万元）净利润（万元）浙江衢化氟化学有限公司 生产制造 甲烷氯化物、氟制冷剂等 17,800.00 98%57,642.52 7520.15浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 生产制造 甲胺磷、乙氧氟草
31、醚等 2,688.00 100%4,261.55-3,056.31浙江巨邦高新技术有限公司 生产制造 香精香料、烯醚等 1,200.00 45.83%1,769.98 141.25浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 11上海巨腾实业有限公司 贸易 化工原料及产品销售 1,500.00 95%6,990.22 688.81厦门巨达贸易有限责任公司 贸易 化工原料及产品销售 500.00 55%2,175.79 239.64景宁巨丰化工实业有限公司 贸易 化工原料及产品销售 100.00 90%766.28 291.43浙江兰溪巨化氟化学有限公司 生产制造 氟化工产品 5,000.00 7
32、9%11,539.52-923.23宁波巨化化工科技有限公司 生产制造 化工产品 10,000.00 60%19,170.26 建设期浙江衢州巨塑化工有限公司 生产制造 聚氯乙烯等化工产品 10,000.00 74.5%35,200.43 2623.85来源于单个控股子公司的净利润对公司净利润的影响达到10%以上的说明：浙江衢化氟化学有限公司2006年主营业务收入82158.05万元，主营业务利润7997.87万元。根据该公司与国家环境保护总局对外经济合作领导小组办公室签订的CFCs生产淘汰项目合同书，该公司因减产CFCs(即F11/F22)可获得多边基金赠款合同总额947.76万美元。本期该
33、公司CFCs替代品已开发并投产，符合CFCs生产淘汰项目合同书约定要求，该公司将已收到的上述赠款共计人民币68,893,639.82元列入“补贴收入”。根据国家税务总局关于消耗臭氧层物质生产淘汰企业取得的赠款免征企业所得税的通知，上述多边基金赠款免予征收企业所得税。6.1.8 对公司未来发展的展望（1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 受国内化工行业扩建产能集中释放和原料企业向下游一体化发展的影响，无烟块煤、磷矿、萤石等原料资源供应仍持续偏紧，价格高位运行，化工产品市场竞争依然激烈，给公司经营带来严峻的挑战。公司主导产品情况分析：氟化工产品：国内产能扩张，市场竞争加剧。本公司氟化工装置的技
34、术、管理水平和产品质量均处于国内领先。F22产品为中国名牌产品。引进国外先进技术的ODS替代品R134a、第一套清洁发展机制（CDM）项目、甲烷氯化物装置技改、聚全氟乙丙烯扩建等工程在2006 年下半年相继建成投产。未来本公司仍将在此行业保持技术先进、成本和规模优势。氯碱产品：随着需求的增长，国内产能扩张得到一定的消化，供需趋于平衡，但市场竞争依然激烈。有机氟配套项目年产10万吨离子膜烧碱在2006年下半年建成投产。本公司氯碱产能位居国内第五位，具有规模效益。且氯碱产品、PVC产品与氟化工产品在原料供应和副产品利用上形成产业循环优势。“十一五”期间，仍为公司重点发展产业。浙江巨化股份有限公司
35、2006年度报告摘要 12氨产品：原料煤炭价格仍在上升，化肥产品价格受国家支农扶农政策调控，但尿素产品目前国家给予增值税优惠政策。本公司合成氨装置及联醇装置将进一步优化改造，应用新工艺和节能技术，挖潜总氨和甲醇产能，降低生产成本，提高综合经营效益。酸产品：行业竞争激烈，原料和能源价格上涨，产品价格低迷。本公司重点是加快产品结构调整，实现经济运行。农药产品：行业受环保制约，本公司除保留高效、低毒、高附加值的含氟农药产品外，继续实施转产调整。精细化工制品及其它：市场竞争加剧，但医药中间体及食品添加剂等产品有较强的市场竞争优势和市场占有率，将着力开拓市场，并开发系列产品。（2）发展规划及战略 公司“
36、十一五”发展战略：坚持以创造财富和服务社会为宗旨，推进人才工程，着力抓好技术创新、管理创新和机制创新，形成以氟化工为核心，合成材料、精细化工和基础化工为支柱的产业格局，打造科技高新化、市场全球化、管理现代化的具有较强综合实力的氟化工先进制造业基地。（3）新年度经营计划 2007年公司将不断增强自主创新能力，加快推进经济增长方式的转变，做到速度、质量、效益相协调，实现公司又好又快发展。力争实现主营收入44.70亿元，比上年实际增长16.56%；实现上述目标，公司的主要措施是：1）突出安全环保和节能降耗工作，以“节约发展、清洁发展、安全发展和经济运行”为指导，优化资源配置，调整产品结构，抓好装置稳
37、定经济运行，降本挖潜，不断提升经济运行质量。2）加强营销能力建设，强化品牌经营意识，发挥品牌竞争优势，优化营销模式，进一步加强市场开拓能力。3）提升自主创新意识与能力，加大技术改造、技术研发和攻关力度，切实抓好发展建设工作，增强自主创新能力，加快优势产业发展，不断增强竞争力。6.1.9公司未来发展所需的资金需求、使用计划，以及资金来源情况 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 13公司2007年项目建设投资约4.5亿元人民币。资金来源主要为企业自有资金和银行贷款。6.1.10公司未来发展风险因素和采取的对策（1）主要原料价格波动风险：公司产品的主要原料煤炭、电石、磷矿、萤石、工业盐约占产
38、品制造成本的46%。由于大部分为不可再生资源，价格将继续维持在较高水平，给生产成本控制带来不利影响，将影响公司经营绩效。措施：公司加强与原料供应商合作，建立了若干个萤石、电石、煤炭等原料供应基地，保障公司未来发展原料所需。同时，深入开展原料多样化技术攻关活动，减少对单一原料的依赖；大力拓展采购渠道，强化原料市场信息分析，推行比质比价、经济采购。（2）行业竞争风险：受近几年行业产能扩张的影响，公司产品市场竞争激烈。措施：大力推进品牌战略,大力推进技术创新和管理创新，充分利用多品种综合利用的循环经济优势，加快发展步伐，加大产业升级和产品结构调整，加大国际市场开拓力度，提高综合效益。加强企业内部管理
39、，提高员工素质，引进先进生产技术，节能降耗，增强抵御市场风险的能力。6.1.11执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 适用不适用 1、根据财政部第33号令和财政部财会（2006）3号文的要求，我公司于2007年1月1日起正式实施新企业会计准则及其指南的规定，目前已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则差异分析如下：（1）长期股权投资差额将增加股东权益939,577.04元；（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产将增加股东权益4,586,566.98元；（3）所得税：按照现行会计准
40、则，公司的有关会计政策、会计估计变化引起的暂时性差异将增加2007年1月1日股东权益9,815,955.51元；（4）2006年12月31日，按现行会计准则编制的合并会计报表中“少数股东权益”为65,347,421.89元，新会计准则下计入股东权益。浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 14 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更对公司财务状况和经营成果的影响：（1）根据新企业会计准则第2号-长期股权投资的规定，本公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算。此项变更将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响合并会计报表下的各项财务数据。（2）根据新
41、企业会计准则第3号-投资性房地产的规定，本公司将现行政策下用于出租的房产核算，由“固定资产”转到“投资性房地产”下核算。公司采用成本核算模式对该部分资产进行核算，本事项变更不影响公司利润及股东权益。（3）根据新企业会计准则第18号-所得税的规定，公司将现行政策的“应付税款法”变更为“资产负债表的纳税影响会计法”。此项变更将影响公司当期所得税费用，从而影响公司当期净利润和股东权益。（4）根据新企业会计准则第9号-职工薪酬的规定，公司将因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬或对价，全部纳入职工薪酬的范围。（5）根据新企业会计准则第17号-借款费用的规定，公司为购建符合资本化条件的资产占用的一
42、般借款，其本金及借款费用按准则规定予以资本化。（6）根据新企业会计准则第33号-合并财务报表的规定，少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项下以“少数股东权益”项目列示，此变化将影响公司合并资产负债表的股东权益。上述差异及影响事项可能在执行财政部新会计准则过程中因实际情况发生变化而进行调整。6.2 主营业务分行业、产品情况表：(见前述6.1.1)6.3 主营业务分地区情况：(见前述6.1.2)6.4 募集资金使用情况 适用不适用 变更项目情况 适用不适用 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 156.5 非募集资金项目情况 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 项目
43、名称 项目金额 项目进度 煤气炉吹风气回收装置 54.32完工 水煤浆改造 46.21完工 合成氨35KV变配 12.39工程结算 兰溪轻工业园区项目 5,540.68完工 HFC134a项目 20,572.9完工 有机氟化工配套项目 8,430.3设备就位完，工程结算 年产1200吨FEP技改 2,083.47工程结算 ODS替代品及原料项目 10,358.87试生产 分解500吨HFC-23 2,410.92完工 合成氨优化改造项目 1,401.87设备安装 氮气液化 1,560.21试车投用 年产16 万吨甲烷氯化物装置技改 2,272.92完工、工程结算 年产 2.4 万吨一氯甲烷技改
44、 1,585.52完工、工程结算 6.6 董事会对会计师事务所非标意见的说明 适用不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计，2006年度母公司实现净利润185,393,472.14元，根据公司章程，提取10%法定公积金18,539,347.21元后，本年度可供股东分配的利润为166,854,124.93元；加上以前年度未分配利润398,310,727.22元，共计可供股东分配的利润为565,164,852.15元。为兼顾公司发展和股东利益，2006年度利润分配预案为：拟以 2006年年末公司总股本55680万股为基数，向全体股东按每10股派现金1.00
45、元（含税）分配，共计分配股利55,680,000.00元。此次红利分配后，公司未分配利润剩余509,484,852.15元，结转以后年度。本次不进行资本公积金转增股本。浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 16 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 适用不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用不适用 单位:元 币种:人民币 交易对方及被收购或置入资产 购买日 收购价格 自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润 是否为关联交易（如是，说明定价原则）所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 浙江巨圣氟化学有限公司，年产8000吨F22生产装置 2006年4月3
46、0日 15,902,330.00 2,462,800.00是，根据评估值协商作价 是 是 7.2 出售资产 适用不适用 单位:元 币种:人民币 交易对方及被出售或置出资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为上市公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则）所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 上海邦联科技实业有限公司4040万元股权 2006年8月11日 40,400,000-5,000,000否 是 是 7.3 重大担保 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保对象 发生日期 担保金额
47、 担保类型 担保期 是否履行完毕是否为关联方担保浙江江山化工股份有限公司 2006年2月24日 500连带责任担保 2006年2月24日2007否 否 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 17年2月23日 浙江康恩贝制药股份有限公司 2006年9月30日 5,000连带责任担保 2006年9月30日2007年9月30日 否 否 报告期内担保发生额合计 5,500报告期末担保余额合计 5,500公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 43,560报告期末对控股子公司担保余额合计 43,560公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额 49,060担保总额占
48、公司净资产的比例(%)28.34其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0直接或间接为资产负债率超过70的被担保对象提供的债务担保金额 0担保总额超过净资产50部分的金额 0上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占主营业务收入的比例(%)交易金额 占主营业务成本的比例(%)巨化集团公司 118,901,985.82 3.10 1,196,577,710.84 49.56浙江巨化集团进出口有限公司 116,004,912.75 3
49、.02 4,117,407.54 0.17宁波巨龙贸易服务公司 15,249,854.71 0.40 浙江富巨塑胶有限公司 2,101,849.40 0.05 浙江巨圣氟化学有限公司 122,711,961.91 3.20 113,775,373.51 4.71浙江巨化化工矿业有限公司 7,111,169.95 0.19 14,718,257.87 0.61浙江衢州巨化气雾有限公司 4,898,899.17 0.13 浙江巨化股份有限公司 2006年度报告摘要 18巨化集团公司广州经销中心 23,298,985.10 0.61 浙江巨化塑胶有限责任公司 7,470,850.00 0.19 5,
50、555,735.69 0.23深圳巨化华南投资发展有限公司 63,507,725.09 1.66 衢州化学工业公司上海得邦公司 7,068,592.18 0.18 浙江巨化新联化工有限公司 7,631,015.99 0.20 8,127,071.52 0.34浙江巨化电石有限公司 12,000,357.01 0.31 357,410,667.16 14.80金华巨金化工有限公司 9,790,184.38 0.26 宁波巨环工贸实业有限公司 3,595,660.25 0.09 巨化集团公司设备材料公司 35,618,715.66 0.93 15,464,579.11 0.64巨化集团公司再生资源
