1、 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 1 目录 一、重要提示2 二、公司基本情况2 三、股本变动及股东情况3 四、董事、监事和高级管理人员5 五、董事会报告5 六、重要事项8 七、财务会计报告11 八、备查文件目录11 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 2 一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报告未经审计。(四)本公司不存在大股东占
2、用资金情况。(五)公司负责人张骏、主管会计工作负责人、财务总监焦正军及会计机构负责人、财务部总经理范思远声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况(一)公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中青旅控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中青旅 公司英文名称：CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD.公司英文名称缩写：CYTS 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：中青旅 公司A股代码：600138 3、公司注册地址：北京市东城区东直门南大街 5 号 公司办公地址：北京市东城区东直门南大街 5 号中青旅大厦 邮政编码：100007 公
3、司国际互联网网址：公司电子信箱：4、公司法定代表人：张骏 5、公司董事会秘书：刘广明 电话：010-58158702、58158728 传真：010-58158708 E-mail：联系地址：北京市东城区东直门南大街 5号中青旅大厦 公司证券事务代表：丁重阳 电话：010-58158702、58158728 传真：010-58158708 E-mail：联系地址：北京市东城区东直门南大街 5号中青旅大厦 6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：公司半年度报告备置地点：北京市东城区东直门南大街 5 号中青旅大厦 18 层(二)主要财务数
4、据和指标：1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产 4,681,456,239.10 4,580,437,277.83 2.21所有者权益（或股东权益）1,892,199,237.59 1,872,294,709.26 1.06每股净资产 4.56 5.86-22.26中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 3 报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减（）营业利润 115,250,355.70 110,999,018.92 3.83利润总额 126,348,964.32 111,274,867.58 13.5
5、5净利润 72,750,445.14 71,022,791.67 2.43扣除非经常性损益后的净利润 65,475,496.88 68,206,268.47-4.00基本每股收益 0.2070 0.2286-9.45扣除非经常性损益后的基本 每股收益 0.1863 0.2195-15.12稀释每股收益 0.2070 0.2286-9.45净资产收益率(%)3.84 3.99 减少0.15个百分点经营活动产生的现金流量净额 224,495,561.07 125,882,325.54 78.34每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.39 37.18 2、非经常性损益项目和金额：单位:元 币
6、种:人民币 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 10,172.90计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 11,146,694.03计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 3,060,000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额-58,258.31其他非经常性损益项目-6,883,660.36合计 7,274,948.26 三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)
7、发行新股送股公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 79,463,158 24.87 19,024,342-16,048,684 2,975,658 82,438,816 19.853、其他内资持股 23,000,000 7.2-23,000,000-23,000,000 0其中:境内非国有法人持股 23,000,000 7.2-23,000,000-23,000,000 0 境内自然人持股 4、外资持股 8,000,000 2.5-8,000,000-8,000,000 0其中：境外法人持股 8,000,000 2.5-8,000,000-
8、8,000,000 0 境外自然人持股 有限售条件股份合计 110,463,158 34.57 19,024,342-47,048,684-28,024,342 82,438,816 19.85二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 209,036,842 65.43 76,825,658 47,048,684 123,874,342 332,911,184 80.152、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 44、其他 无限售条件股份合计 209,036,842 65.43 76,825,658 47,048,684 123,874,342
9、332,911,184 80.15三、股份总数 319,500,000 100 95,850,000 0 95,850,000 415,350,000 100 股份变动的批准情况:（1）2008年1月22日,中国人寿资产管理有限公司等9家有限售条件流通股股东持有的共42,000,000股限售股于非公开发行 12 个月限售期满后已上市流通。（2）2008年 2 月18 日，嘉事堂药业股份有限公司、国寿投资控股有限公司持有的共 5,048,684 股限售股于股改 24 个月限售期满后已上市流通。（3）2008年 4 月15 日，公司 2007年年度股东大会审议通过了资本公积转增股本方案，以 200
10、7 年末总股本 319,500,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 95,850,000 股，股本转增方案于 2008 年5 月 9 日实施。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响:由于公司实施资本公积转增后股本总额从 319,500,000 股增加为 415,350,000 股，因此，自 2008年起公司每股收益、每股净资产等财务指标与以前年度相比计算口径不同。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 102,303户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内 增减 持有有限售条件股份
11、数量 质押或冻结的股份数量中国青年旅行社总社 国有法人 16.56 68,788,816 15,874,342 68,788,816 0国寿投资控股有限公司 国有法人 4.73 19,653,947 4,535,526 0 0中青创益投资管理有限公司 国有法人 3.29 13,650,000 3,150,000 13,650,000 0中邮核心优选股票型证券 投资基金 其他 2.89 12,000,000 4,347,050 0 0嘉事堂药业股份有限公司 国有法人 2.35 9,759,881 2,252,280 0 0中邮核心成长股票型证券 投资基金 其他 2.17 9,000,000 1,
12、121,052 0 0UBS AG QFII 1.31 5,435,094-1,747,406 0 0中国人寿保险股份有限公司分红个人分红 其他 1.25 5,200,000 1,200,000 0 0兵器财务有限责任公司 国有法人 1.22 5,050,000 1,050,000 0 0广西壮族自治区青年联合会 其他 1.18 4,913,488 1,133,882 0 0前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 国寿投资控股有限公司 19,653,947 人民币普通股 中邮核心优选股票型证券投资基金 12,000,000 人民币普通股 嘉事堂药业股份有限公司
13、 9,759,881 人民币普通股 中邮核心成长股票型证券投资基金 9,000,000 人民币普通股 UBS AG 5,435,094 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红 5,200,000 人民币普通股 兵器财务有限责任公司 5,050,000 人民币普通股 广西壮族自治区青年联合会 4,913,488 人民币普通股 华夏行业精选股票型证券投资基金 4,835,285 人民币普通股 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 5中国农业银行 4,341,688 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1、中青创益投资管理有限公司为中国青年旅行社总社的控股子公司。
14、2、中邮核心成长股票型证券投资基金与中邮核心优选股票型证券投资基金均由中邮创业基金管理有限公司管理。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 1.中国青年旅行社总社 68,788,816 2009年2月16日-在股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让，前述承诺期满后的二十四个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的最低价格为10元/股（遇除权除息进行相应调整）。2.中青创益投资管理有限公司 13,650,000 2010年1月22日-自定向增
15、发实施之日起三十六个月内不得转让。2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 年初持股数 本期增持数量 本期减持数量 期末持股数 变动原因 刘广明 董事、副总裁、董事会秘书 15,280 0 3,800 11,480 二级市场买卖(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、2008 年1月，公司董事胡颖先生因工作变动原因辞去董事职务；2、2008 年3月，公司独立董事许晓平先生因任期届满原因离任；3、2008 年3月，公司副总裁赵复成先生因退休原因离任；4、2008
16、 年4月，公司股东大会选举焦正军先生为公司第四届董事会董事；5、2008 年4月，公司股东大会选举戴斌先生为公司第四届董事会独立董事。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2008 年公司开始执行 2008-2012 年发展规划，在“发展决定一切”的价值取向指引下，公司继续向国际化大型旅游运营商和中国旅行社行业第一品牌的目标迈进。2008 年上半年的诸多不利因素对公司部分业务板块带来不同程度的影响，但公司以旅行社及旅游相关战略投资为主、兼顾策略投资的业务架构显示了良好的平衡能力，凭借旅游主业的坚实基础和策略投资的稳健运作，公司仍实现了整体利润较上年同期稳中略升的成绩，受不利因素
17、的影响程度明显小于行业整体水平。1、旅行社业务 入境旅游业务基本保持平稳运营，上半年一系列突发事件、奥运价格走高等因素都对常规入境旅游需求有所抑制，2008年上半年公司本部实现入境游收入 1.52 亿元，较去年同期下降 13%，平均毛利率 13%。奥运期间公司将进驻国际广播中心（IBC）为 16,000名各国媒体记者提供旅游咨询与服务。中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 6今年上半年公司入境旅游业务在组织架构、业务架构等方面也有新的举措：组织架构上成立了中青旅国际旅游有限公司，完成了入境业务由事业部向子公司的改造；业务架构上初步搭建了以传统业务为主轴，以网络直客与入境会奖两项创新业务
18、为两翼，互为依托、协调发展的新格局。公司相信这些举措将为公司把握后奥运时代入境旅游市场先机发挥重要作用。出境旅游业务继续保持增长，2008年上半年公司本部实现出境游收入 1.63 亿元，较去年同期增长 3%，平均毛利率 11%。尽管五一黄金周取消、自然灾害等因素在一定程度上抑制了消费者的出境旅游需求，但由于公司始终坚持的打造特色产品、关注服务细节的经营策略逐步显现成效，出境游业务的营业收入、毛利率及利润均超过去年同期水平。2008 年上半年，公司成功操作了中国大陆公民赴美国、台湾地区旅游的首发团，进一步提升了公司的品牌影响力。同时，基于品牌优势的出境游收客渠道扩张正依托中青旅天津公司、山西国旅
19、等，以多种形式向华北地区逐步展开。国内旅游业务受到较大不利影响。2008 年上半年国内频发的自然灾害和一系列突发事件严重限制了公民旅游的可行性及相关目的地的接待能力，公司国内旅游业务收入及利润均有较大程度下降。2008年上半年公司本部实现国内游收入 4,744 万元，较去年同期下降 29%，平均毛利率 8.8%。面临不利的市场环境，公司一方面坚持高端市场定位，规避价格战，确保毛利率的稳中有升；另一方面下大力气开展专列游、自驾游、主题游等创新旅游业务，特别是“东方快车”丝绸之路专列旅游和奥运会火炬传递部分接待业务的成功组织，取得了较好的市场反响和社会影响。尽管今年上半年的旅游市场遭遇一些阶段性不
20、利因素的影响，但奥运会的举办对于增强北京对国内外游客的吸引力仍具有重大的积极意义，奥运场馆、酒店、交通等一系列旅游资源与配套条件的建设和完善均为旅游业的持续发展构成长期利好。公司预计，在奥运会结束后，中国公民旅游市场有望快速恢复。为顺应中国公民旅游市场散客化、个性化的发展趋势，公司在对原相应业务进行整合的基础上成立了自由行事业部，未来将大力培育自由行业务，使之成为公司旅游主业发展新的发力点；公司机票、酒店、差旅管理业务取得增长，2008年上半年实现对外业务收入 1.4 亿元，较去年同期增长 1.1亿元；公司公民旅游营销体系建设继续推进，目前在北京地区销售门店已达到 19 家，异地门店、网站、呼
21、叫中心建设也在逐步加强；中青旅联盟旅游业务持续推进，联盟组团、机票批发、北京地接等业务较去年均有大幅提升；公司旅游客运业务持续扩张，目前在北京地区拥有旅游客车已超过 180 辆，多部车辆承接奥运火炬在北京的传递以及奥运会赞助商服务任务对借助奥运机遇提升公司品牌影响力将发挥重要作用；公司京外地区旅行社经营整体平稳，2008 年上半年总计实现营业收入 5.2 亿元。会展旅游业务持续增长，2008 年上半年实现营业收入 1.64亿元，较去年同期增长 78%。2008 年上半年，中青旅会展公司通过多项大型会议、展览、奖励旅游活动和旗下公关公司增值服务的组织实施，品牌影响力和盈利能力继续增强；中青旅上海
22、公司、深圳公司业务的快速发展巩固了会展旅游的全国性业务体系，对公司的利润贡献亦逐步加大。奥运期间，会展公司将承接国内外两家奥运合作伙伴企业的相关服务接待工作，在取得经济效益的同时还将为公司创造积极的品牌传播效应，是公司长期坚持品牌战略的可喜收获。2、旅游相关战略投资业务 乌镇旅游公司发展实现突破。2008年上半年营业收入1.08亿元，净利润3,724万元，东西栅景区共接待游客110万人次。东栅景区在古镇观光旅游市场继续保持领先优势；西栅景区以其准确的市场定位和良好的业绩经受住市场考验，在古镇休闲度假和商务旅游市场势拔头筹，上半年收入和游客数量同比增长均超过70%。公司收入结构日趋理想，西栅景区
23、总体收入首次超过东栅景区，西栅景区酒店等综合收入首次超过门票收入，这对乌镇景区完成向国际国内一流旅游目的地的战略转型具有重大意义。商务会议市场成为上半年西栅景区经营亮点，成功接待了中法文化遗产保护论坛、麦肯锡年会等重要大型会议，创造良好收益的同时也继续提升乌镇的国际知名度。日前，西栅景区被选定为新版红楼梦电视剧的主外景地，未来品牌美誉度和市场影响力的提升更加值得期待。中青旅山水酒店面临阶段性经营压力，现有开业酒店数为12家，2008年上半年实现营业收入7,553万元，未达到半年度预算目标。经营情况低于预期的主要原因是约半数酒店尚处于开业初期，业务培育尚需时日，上半年及奥运前旅游行业的整体景气度
24、下降也对酒店业造成较大影响。另一方面，考虑到近期经济型酒店整体面临行业过热风险，公司也有意识地放慢发展步伐，夯实管理基础，在投资、中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 7设计、工程、经营等环节的标准化建设和执行力建设等方面寻求改进，为未来实现稳健的可持续发展进行准备和积累。3、策略性投资业务 风采科技的电脑福利彩票业务稳中有升，西南三省（云、贵、川）上半年电脑福利彩票销量为 22亿元，风采科技实现营业收入 5,547万元，为公司贡献权益利润 1,950 万元。公司于 2008 年6 月收购了深圳市创意港投资有限责任公司持有的风采科技 18的股权，风采科技由此成为公司全资控股子公司，有利
25、于业务的统筹协调与稳定发展。中青旅创格及其控股的中青旅海天数码科技有限公司的科技业务发展迅速，自 2007 年7 月获得H3C 项目的系统集成业务总代理资质以来，业务量大幅增加，2008 年上半年实现营业收入 2.8亿元，净利润 621万元。中青旅绿城的房地产业务整体平稳，2008 年上半年在房地产市场整体低迷的情况下仍实现销售收入 2.52 亿元，为公司贡献权益利润 834 万元。郑州绿城百合公寓、德清桂花城和德清西子百合公寓三个房地产项目累计销售面积已达 41万平方米，累计销售额 20.5 亿元。中青旅大厦物业经营情况良好，2008 年上半年实现出租收入 2,130 万元，目前可出租面积已
26、基本出租完毕。(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业情况 单位:元 币种:人民币 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（）营业成本比上年同期增减（）毛利率比上年同期增减（%）旅游服务收入 1,187,226,704.53 1,086,445,336.37 8.49 20.90 21.94 减少0.79个百分点酒店业收入 89,502,783.47 23,612,995.15 73.62 52.28 72.90 减少3.15个百分点产品销售与技术服务收入 334,576,402.90 263,968,753.24 21.10 159.41 283.92 减少
27、25.59个百分点景区经营收入 107,998,000.19 16,442,115.01 84.78 59.01 73.86 减少1.3个百分点房地产销售收入 252,089,090.28 202,704,022.04 19.59 13.37 12.12 增加0.9个百分点房屋租金 22,638,891.96 13,135,855.45 41.98 31.85 51.56 减少7.54个百分点其他 500,000.00-合 计 1,994,531,873.33 1,606,309,077.26 19.46 34.97 37.03 减少1.21个百分点说明：（1）旅游服务收入增长主要系合并报表范
28、围增加中青旅国际商务公司业务、会展旅游业务较去年大幅增长所致，毛利率下降主要系中青旅国际商务公司的机票、酒店预订业务毛利率较低所致。（2）产品销售与技术服务收入毛利率下降主要系中青旅创格控股的中青旅海天数码科技有限公司新增的 H3C项目系统集成业务毛利率较低所致。2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）北京地区旅游服务 697,420,529.90 37.37 北京地区产品销售与技术服务 334,576,402.90 159.41 北京地区酒店业 9,757,808.94 154.46 北京地区房租 22,119,648.44 32.85 北京地区
29、 北京地区其他 500,000.00-香港及境外旅游服务 47,197,345.40 81.61 香港及境外地区 香港及境外房租 519,243.52-国内其他地区旅游服务 473,201,409.23 0.36 国内其他地区 国内其他地区酒店业 79,744,974.53 45.14 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 8国内其他地区景区经营 107,998,000.19 59.01 国内其他地区房地产销售 252,089,090.28 13.37 合 计 2,025,124,453.33 34.93 内部抵消 30,592,580.00 32.15 总 计 1,994,531,8
30、73.33 34.97(三)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司 2007 年通过非公开发行募集资金 51,787.24 万元，已累计使用 27,336.86 万元，其中本年度已使用 3,717.46 万元，尚未使用 24,450.38 万元。2008 年7 月21 日，公司2008 年第二次临时股东大会审议同意将不超过 2.4 亿元额度的尚未使用募集资金暂时用于补充流动资金，期限自股东大会审议批准之日起不超过半年。2、募集资金承诺项目 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 高标经济型酒店 41,500 否 20
31、,256.41公司高标经济型酒店于2008 年开业新店1家，累计已开业12家，上半年实现营业收入7,553万元。是 会展旅游业务 1,800 否 1,800会展旅游业务2008年上半年实现营业收入1.64亿元。是 旅游批发业务 5,000 否 2,300旅游批发业务2007年成立联盟旅游公司和中青旅天津公司，2008 年上半年实现营业收入超过2,000万元。是 购置旅游用车 3,500 否 2,980.45公司2008年新签约旅游客车115辆，处于陆续付款和交车阶段。是 合计 51,800/27,336.86/3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。六、重要事项(一)报告期
32、实施的资本公积转增股本方案执行情况 2008年 5月9 日，公司实施了 2007 年度资本公积转增股本方案，以 2007年末总股本 31,950 万股为基数，向全体股东每 10 股转增3 股，转增后公司总股本变更为 41,535 万元。(二)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(三)资产交易事项 2008年 6 月，北京中青旅创格科技有限公司以 4,355 万元的价格收购了深圳市创意港投资有限责任公司持有的北京中青旅风采科技有限公司 18的股权，该资产的帐面价值为 2,763 万元，溢价部分计入商誉。(四)重大关联交易 非经营性关联债权债务往来 单位:万元 向关联方提供资金 关
33、联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中青创益投资管理有限公司 母公司的控股子公司 0 0 3,400 3,400合计 0 0 3,400 3,400中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 9(五)托管情况 本报告期公司无托管事项。(六)承包情况 本报告期公司无承包事项。(七)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。(八)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）报告期内担保发生额合计 0报告期末担保余额合计 0公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,000报告期末对子公司担保余额合计 25,000公司担保
34、总额情况（包括对子公司的担保）担保总额 25,000担保总额占公司净资产的比例 13.2%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0直接或间接为资产负债率超过70的被担保对象提供的债务担保金额0担保总额超过净资产50部分的金额 0上述三项担保金额合计 0截至2008年6月30日，公司对控股子公司提供担保额度累计为 25,000万元，其中北京中青旅创格科技有限公司 20,000万元，北京中青旅海天数码科技有限公司 5,000 万元。(九)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。(十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：中国青年旅行社总社承诺
35、在股改方案实施之日（2006年 2 月16 日）起三十六个月内不上市交易或转让，前述承诺期满后的二十四个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的最低价格为 10 元/股（遇除权除息进行相应调整）。(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 101、证券投资情况 单位:元 币种:人民币 序号 证券代码 简称 期末持有数量（股）初始投资金额
36、 期末账面值 会计核算科目 1 2626.HK 湖南有色 7,500,000 26,565,193.83 13,055,674.50 可供出售金融资产 2 900948 伊泰B 1,326,619 51,865,328.48 54,823,959.61 可供出售金融资产 合计 78,430,522.31 67,879,634.11 公司可供出售金融资产为公司全资子公司中国青年旅行社（香港）有限公司持有的证券投资。(十三)信息披露索引 事项 刊载的报刊及版面 刊载日期 刊载的互联网网站临2008-001:董事会决议公告 中国证券报A20版上海证券报D9 版 2008年1 月9 日 临2008-0
37、02:召开2008年第一次临时股东大会的公告中国证券报A20版上海证券报D9 版 2008年1 月9 日 临2008-003:2007年度业绩预增公告 中国证券报A20版上海证券报D9 版 2008年1 月9 日 临2008-004:有限售条件的流通股上市公告 中国证券报A04版上海证券报D22版2008年1 月15 日 临2008-005:关于召开2008年第一次临时股东大会的二次通知 中国证券报B08版上海证券报D56版2008年1 月21 日 临2008-006:关于董事辞职的公告 中国证券报D008版上海证券报D14版2008年1 月22 日 临2008-007:2008年第一次临时股
38、东大会决议公告 中国证券报C005版上海证券报17 版 2008年1 月25 日 临2008-008:有售条件的流通股上市公告 中国证券报D044版上海证券报D16版2008年2 月4 日 临2008-009:监事会决议公告 中国证券报D008版上海证券报D16版2008年2 月29 日 临2008-010:关于为控股子公司提供担保的公告 中国证券报D008版上海证券报D16版2008年2 月29 日 2007年度报告摘要 中国证券报D024版上海证券报D14版2008年3 月19 日 临2008-011:董事会决议公告、独立董事提名人声明、独立董事候选人声明 中国证券报D024版上海证券报D
39、14版2008年3 月19 日 临2008-012:监事会决议公告 中国证券报D024版上海证券报D14版2008年3 月19 日 临2008-013:召开2007年度股东大会的公告 中国证券报D024版上海证券报D14版2008年3 月19 日 临2008-014:2007年度股东大会决议公告 中国证券报D005版上海证券报D24版2008年4 月15 日 2008年第一季度报告 中国证券报D019版上海证券报A30版2008年4 月28 日 临2008-015:2007年度资本公积转增股本实施公告 中国证券报D008版上海证券报A32版2008年4 月30 日 临2008-016:向四川地
40、震灾区捐款的公告 中国证券报D005版上海证券报D9 版 2008年5 月20 日 临2008-017:股票交易异常波动公告 中国证券报D009版上海证券报D8 版 2008年6 月17 日 临2008-018:股票交易异常波动公告 中国证券报B05版上海证券报D22版2008年6 月24 日 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 11七、财务会计报告（附后）八、备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表 3、报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件及公告的正本 中青旅控股股份有限公司 董
41、事长：张 骏 2008年8月15日 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 12中青旅控股股份有限公司 2008年中期财务报表附注（除特别说明，以人民币元表述）一、公司基本情况 中青旅控股股份有限公司(以下简称“公司”)原名“中青旅股份有限公司”，是经共青团中央中青字199760 号关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复，由中国青年旅行社总社作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1997 年 11 月在上海证券交易所上网发行 6000 万股普通股，发行后注册资本 16,000 万元人民币。1998年8月31日，公司临时股东大会审议通过了1998年中期资本公积转
42、增股本方案，以总股本16,000万股为基数，向全体股东每 10 股转增5 股，股本变更为 24,000 万股。1999年 7月，公司更名为中青旅控股股份有限公司。2000 年 2 月 26 日，经公司第一次临时股东大会通过，以 1999 年年末股本总额 24,000 万股为基数，按每 10股配售 3股的比例向全体股东配售的决议。其中：法人股东全额放弃，社会股东以现金足额认购计2,700 万股。该方案经中国证监会证监公司字(2000)50 号文批准，实际配股价 12 元，扣除配股费用后实际募集资金 314,061,602.32 元，公司配股后股本为 26,700 万元。2006年 1月 23日，
43、经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，中青旅全体非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权，向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股东以送股的方式履行对价安排，流通股股东每 10股获得 3.0股，非流通股东由此获得所持原非流通股份的上市流通权。2007 年 1 月 17 日，根据 2006 年第一次临时股东大会会议决议和证监字（2006）172 号文，公司非公开向特定的十名投资者发行新股5250万股，发行价格为10.05元/股，扣除发行费用后共募集资金51,787.24万元。发行新股后公司注册资本变更为 31,950 万元。2008 年 5 月9 日，公司 2007 年年度股东大会
44、通过以 31,950 万股为基数、每 10 股转增3 股的转增方案，转增后公司注册资金变更为 41,535 万元。公司经营范围：入境旅游业务；国内旅游业务；出境旅游业务；省际旅游客运；保险兼业代理；陈新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的互联网信息服务；从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；航空客运销售代理业务；汽车租赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和系统内的批发；与以上业务相关的信息服务；物业管理；宾馆投资管理；承办国内会议及商品展览；汽车出租。二、重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表
45、符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 13公司 2006 年12 月 31 日前执行企业会计准则和企业会计制度。自 2007 年 1 月 1 日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：企业会计准则基本准则和其他各项具体会计准则。3、会计期间 采用公历年度，即自 1月 1日起至 12月31日止。4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。5、会计计量属性 公司一般会计计量采用历史成本，在保证所确定的会计要素能够取得并可靠计量的前提下，可以选择重
46、置成本、可变现净值、现值、公允价值作为计量属性。6、现金等价物的确定标准 公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。7、外币业务核算方法（1）外币交易 对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。（2）外币财务报表的折算 A、资产负债表中的资产和负
47、债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。C、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。D、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。8、金融工具的确认和计量（1）分类：金融工具分为下列五类：A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；B、持有至到期投资；
48、C、贷款和应收款项；D、可供出售金融资产，公司将持有的公允价值能够可靠计量的上市公司股票、基金指定为可供出售金融资产；E、其他金融负债。（2）初始确认和后续计量 中青旅控股股份有限公司 2008年半年度报告 14A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告
49、发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。（3）主要金融资产和金融负债的公
50、允价值确定方法 A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。D、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。（4）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
