1、2014 年第 三季度 报 告 1/22 吉林森林工业股份有限公司 2014 年第三 季度报告 2014 年第 三季度 报 告 2/22 目 录 一、重要提示.3 二、公司主要财务数据和股东变化.3 三、重要事项.6 四、附录.11 2014 年第 三季度 报 告 3/22 一、重要提示 1.1 公司董事会、监事会及 董事、监事、高级管理人员 保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人 柏广新、主管会计工作负责人 毛陈居及会计机构负责人（会计主管人员）薛义保证季度报告中财
2、务报 表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、公 司 主 要财务 数 据 和股东 变 化 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)总资产 3,985,395,643.75 3,402,685,255.20 17.13 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的净资产 1,306,047,717.82 1,333,838,748.69-2.08 年初至报告期末（1-9 月）上年初至上年报告期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经 营 活 动 产 生 的 现 金 流量净额-122,077,396.33-112,942,10
3、8.30 年初至报告期末（1-9 月）上年初至上年报告期末（1-9 月）比上年同期增减（%）营业收入 979,938,752.05 955,530,711.32 2.55 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的净利润 3,670,502.81 13,134,352.91-72.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-11,306,203.06-11,982,117.63 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率（%）0.27 0.99-72.73 基本每股收益（元/股）0.01 0.04-75.00 稀释每股收益（元/股）0.01 0.04-75.00 2014 年第 三季度 报 告
4、 4/22 扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额（79 月）年初至报告期末金额（1-9 月）非流动资产处置损益 40,836.91-29,903.01 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,142,208.60 4,175,199.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 622,382.1
5、5 10,173,784.10 其他营业外收支 579,876.91 586,898.69 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后）131,931.04 70,726.34 合计 3,517,235.61 14,976,705.87 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户）29,866 前十名股东持股情况 股东名称（全称）报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 中国吉林森林工业集团有限责任公司-13,757,885 132,175,341 42.5685 0
6、 无 0 国有法人 中国银行工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 6,499,781 2.0933 0 未知 未知 中国工商银行浦银安盛价值成长股票型证券投资基金 3,369,997 1.0853 0 未知 未知 中国建设银行工银瑞信红利股票型证券投资基金 3,000,000 0.9661 0 未知 未知 中国农业银行股份有限公司工银瑞信信息产业股票型证券投资基金 1,966,734 0.6334 0 未知 未知 中国工商银行股份有限公司诺安灵活配置混合型证券投资基金 1,348,532 0.4343 0 未知 未知 肖洪松 0 1,200,000 0.3864 0 未知 未知 2014 年第
7、三季度 报 告 5/22 工银瑞信基金建设银行中国人寿中国人寿委托工银瑞信基金公司股票型组合 1,199,827 0.3864 0 未知 未知 胡瑞勋 1,050,700 0.3383 0 未知 未知 中融国际信托有限公司融达稳盈证券投资集合资金信托计划 1,000,000 0.3220 0 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中国吉林森林工业集团有限责任公司 132,175,341 人民币普通股 132,175,341 中国银行工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 6,499,781 人民币普通股 6,499,781 中国
8、工商银行浦银安盛价值成长股票型证券投资基金 3,369,997 人民币普通股 3,369,997 中国建设银行工银瑞信红利股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 中国农业银行股份有限公司工银瑞信信息产业股票型证券投资基金 1,966,734 人民币普通股 1,966,734 中国工商银行股份有限公司诺安灵活配置混合型证券投资基金 1,348,532 人民币普通股 1,348,532 肖洪松 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 工银瑞信基金建设银行中国人寿中国人寿委托工银瑞信基金公司股票型组合 1,199,827 人民币普通股 1,199,82
9、7 胡瑞勋 1,050,700 人民币普通股 1,050,700 中融国际信托有限公司融达稳盈证券投资集合资金信托计划 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间有无关联关系或是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 说明：本报告期，公司控股股东 中国吉林森林工业集团有限公司（以下简称“森工集团”）通过上 海证券交易所证券交易系统共减持本公司股份 13,757,885 股：1、2014 年8 月 21 日至 2014 年 8 月 29 日期间，森工集团通
10、过上海证券交易所公开竞价交易系统转 让本公司股份 8,805,286 股，占本公 司总股本的 2.84%。本次 减持后，森工集团持有本公司股份137,127,940 股，占本公司总股本的 44.16%（公司公告 刊登于 2014 年8 月30 日 中国证券报、上海证券报、证券日报）。2、2014 年9 月 10 日至 2014 年 9 月 11 日期间，森工集团通过上海证券交易所证券交易系统减持本公司股份 4,771,400 股，占本 公司总股本的 1.54%。本 次减持后，森工集团持有本公司股份132,356,540 股，占本公 司总股本的42.63%（公司 公告刊登于2014 年9 月12
11、 日 中国证 券报、上海证券报、证券日报）。3、2014 年9 月 15 日至 2014 年 9 月 16 日期间，森工集团通过上海证券交易所证券交易系统减持本公司股份 181,199 股，占本公 司总股本的 0.05%。4、森工集团 于 2014 年9 月 2 日在上 海证券交易所网站、中 国证券报、上海证券报、证券日报刊载了吉林森林工业股份有限公司简式权益变动报告书。2014 年第 三季度 报 告 6/22 三、重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标 重大变动的情况及原因 适用 不 适用 项 目 期末余额 年初余额 变动额 变动比例（%）主要原因 交易性金融资产 4,488,89
12、0.00 49,895,104.59-45,406,214.59-91.00 主要系本期购买交易性金融资产增加所致 应收票据 11,442,616.58 32,695,409.47-21,252,792.89-65.00 主要系本期背书和到期兑现所致 应收账款 231,223,218.95 73,862,063.50 157,361,155.45 213.05 主要系货款未到回收期所致 预付款项 152,701,395.67 117,419,873.01 35,281,522.66 30.05 主要系本期预付材料款和项目款增加所致 应收利息 25,089,221.00 4,461,961.00
13、 20,627,260.00 462.29 主要系公司子公司利息尚未收回所致 其他应收款 37,503,528.24 24,132,524.06 13,371,004.18 55.41 主要系新增应收往来款所致 存货 542,018,379.75 406,555,820.13 135,462,559.62 33.32 主要系本期产量升高所致 一年内到期的非流动资产 749,904.29 1,150,008.43-400,104.14-34.79 主要系本期资产摊销 到期限所致 其他流动资产 574,199,636.11 425,700,000.00 148,499,636.11 34.88 主
14、要系本期发放委托贷款增加所致 可供出售金融资产 8,831,300.37 5,782,547.65 3,048,752.72 52.72 主要系依据会计准则变更调整所致 工程物资 2,646,878.90 205,737.15 2,441,141.75 1,186.53 主要系本期项目投资所需工程物资增加所致 生产性生物资产 3,130,168.81 6,420,691.53-3,290,522.72-51.25 主要系本期摊销所致 长期待摊费用 17,061,340.22 1,916,530.36 15,144,809.86 790.22 主要系本期增加模具刀具等长期资产所致 应付账款 11
15、2,093,790.09 80,075,417.46 32,018,372.63 39.99 主要系本期增加应付原料款所致 预收款项 76,109,567.29 34,256,182.51 41,853,384.78 122.18 主要系预收货款增加所致 应交税费 5,261,135.55-750,505.37 6,011,640.92-801.01 主要系本期进项税减少所致 应付利息 3,294,562.03-3,294,562.03-100.00 主要系本期已付到期银行利息所致 其他应付款 128,522,678.48 60,792,722.32 67,729,956.16 111.41
16、主要系新增未付往来款所2014 年第 三季度 报 告 7/22 致 一年内到期的非流动负债 9,000,000.00 103,482,236.40-94,482,236.40-91.30 主要系本期偿还到期借款所致 长期借款 979,000,000.00 165,875,894.20 813,124,105.80 490.20 主要系本期新增加 期借款所致 项 目 2014 年1-9 月 2013 年1-9 月 变动额 变动比例（%）主要原因 利息收入 15,524,974.33 34,797,268.87-19,272,294.54-55.38 主要系本期发放贷款收到的利息减少所致 利息支出
17、 855,555.55-855,555.55-100.00 主要系本期未发生利息支出所致 手续费及佣金支出 10,779.20 120,515.45-109,736.25-91.06 主要系本期发放贷款业务频次降低减少手续费所致 管理费用 135,049,657.02 91,741,446.96 43,308,210.06 47.21 主要系本期停工损失及职工薪酬同比增加所致 财务费用 89,369,754.23 63,173,744.75 26,196,009.48 41.47 主要系本期贷款规模增加以及利率上涨所致 资产减值损失 4,436,455.38-526,690.73 4,963,
18、146.11-942.33 主要系按照账龄分析法本期应收款项所提减值准备增加所致 公允价值变动收益 504,887.30 1,624,233.00-1,119,345.70-68.92 主要系本期基金投资价格变动所致 投资收益 99,972,771.45 20,350,630.83 79,622,140.62 391.25 主要系本期对联营企业和合营企业投资收益以及委托贷款投资收益增加所致 营业外支出 661,221.77 1,167,138.19-505,916.42-43.35 主要系本期支付的防洪建设基金减少所致 营业利润-5,436,885.51 3,093,209.80-8,530,
19、095.31-275.77 主要系本期主营业务营业利润同比降低、期间费用同比增加以及所得税费用同比提高所致 利润总额 14,665,947.95 24,485,848.35-9,819,900.40-40.10 净利润-7,063,820.98 7,577,673.53-14,641,494.51-193.22 归属于母公司所有者的净利润 3,670,502.81 13,134,352.91-9,463,850.10-72.05 少数股东损益-10,734,323.79-5,556,679.38-5,177,644.41 93.18 主要系子公司利润同比降低所致 项 目 2014 年1-9 月
20、 2013 年1-9 月 变动额 变动原因 经营活动产生的现金流量净额-122,077,396.33-112,942,108.30-9,135,288.03 主要系本期收到的税费返还同比减少所致 投资活动产生的现金流量净额-187,949,470.82-202,290,806.40 14,341,335.58 主要系本期收回投资同比增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 336,412,047.92-34,248,797.74 370,660,845.66 主要系取得借款较偿还借款净额同比增加所致 2014 年第 三季度 报 告 8/22 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适
21、用 不 适用 1、本报告期 公司为子公司提供担保的情况 2014 年 6 月 12 日，公 司第六届董事会临时会议及 2014 年7 月7 日公 司 2014 年第 一次临时股东大会审议通过了关于为上海溯森国际贸易有限责任公司银行授信提供担保的议案，同意为公司全资子公司上海溯森国际贸易有限责任公司提供金额为 20,000 万元的贸易 融资额度合同银行授信额度担保，期限一年（公司公告刊登于 2014 年6 月14 日、7 月8 日 中 国证券报、上海证券报、证券日报）。该担保于 2014 年7 月12 日签署生效。2014 年 7 月 17 日，公 司第六届董事会临时会议审议通过了关于为抚松县露
22、水河天祥土特产有限公司银行借款提供担保的议案，同意为该公司提供金额为 9,000 万元的 银行借款担保（公司公告刊登于 2014 年 7 月18 日 中国证券报、上海证券报、证券日报）。该担保于 2014 年7 月17 日签署生效。2014 年 10 月 8 日，公 司第六届董事会临时会议审议通过了 关于为上海溯森国际贸易有限公司银行授信提供担保的议案，同意为 上海溯森在上海银行杨浦支行申请 总额不超过 12,500万元，期限不超过一年的 银行授信提供担保（公司公告刊登于 2014 年10 月9 日 中国证 券报、上海证券报、证券日报）。2、本报告期，公司修改了 公司章程（公司公 告刊登于 2
23、014 年7 月8 日 中国证券报、上海证券报、证券日报）3、本 报告期，公司更换独立董事一名（公司公告刊登于 2014 年6 月20 日、7 月 8 日 中国证券报、上海证券报、证券日报）2014 年 6 月 18 日公司 召开第六届董事会临时会议，因 公司独立董事杜婕女士任期已满，公司提名许彪先生作为更换独立董事的候选人，提请公司股东大会审议。2014 年 7 月 7 日公司 召开 2014 年 第一次临时股东大会，选举许彪先生为公司第六届董事会独立董事。4、本报告期，公司 完成了对第六届董事会专业委员会组成人员 的调整工作（公司公告刊登于2014 年 8 月15 日中国 证券报、上海证券
24、报、证券日报）。3.3 公司及持股 5%以上的股东 承诺事项履行情况 适用 不 适用 1、在公司股 权分置改革方案中，公司的非流通股股东做出了以下承诺：根据相关法律、法规和规章的规定，公司非流通股股东中国吉林森林工业集团有限责任公司除做出了法定最低承诺以外，还做出了如下特别承诺：（1）在股权分置改革完成后，将根据相关法律法规的规定，积极倡导对吉林森工决策层等部分重要管理人员、核心技术（业务）人员及其他为公司做出重大贡献的正式员工实行股权激励制度。（2）森工集 团承诺将在股权分置改革后申请锁定其所持公司股份中的5,835 万股股 份，该部分股份（包括在锁定期间因吉林森工送股、公积金转增股本等增加
25、的股份）的转让收入 将专门用于进入吉林森工的原森工集团职工转换身份所 需的经济补偿。2、承诺履行 情况 2014 年第 三季度 报 告 9/22 截止报告期末，公司控股股东严格履行相关承诺之事项：（1）公司制 定了 中长期激励基金实施方案，根据公司净利润增长率，按照一定范围提取激励基金，有公司董事会制订中长期激励基金实施方案或修正案，有股东大会审议，对公司高中级管理人员及业务骨干进行激励。（2）上述承 诺事项中的第二项股份定工作已完成。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生 重大变动的警示及原因说明 适用 不 适用 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影
26、响 执行新会计准则本期对合并财务报表无影响。3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）单位：元 币种：人民币 被投资 单位 交易基本信息 2013 年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）2013 年12月31日 长期股权投资（+/-）可供出售金融资产（+/-）归属于母公司股东权益（+/-）连州吉森南方林业发展有限责任公司 股权投资-3,782,547.65 3,782,547.65 吉林森工集团旅游汽车有限公司 股权投资-2,000,000.00 2,000,000.00 合计 _-5,782,547.65 5,782,547.65 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（
27、一）的说明 因执行 2014 年新 企业会计准则，本公司对长期股权投资及可供出售金融资产会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初及 2013 年1 月1 日的长 期股权投资及可供出售金融资产项目。资产负债表的期初数栏，已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，调减 2013 年年末的 长期股权投资 5,782,547.65 元；调增 2013 年年末可供 出售金融资产 5,782,547.65 元；调 减 2013年 1 月1 日 的长期股权投资 5,782,547.65 元；调 增 2013 年1 月 1 日可供 出售金融资产5,782,547.65 元。公司名称 吉林森林工业股份有限公司
28、 法定代表人 柏广新 日期 2014 年 10 月 24 日 2014 年第 三季度 报 告 10/22 2014 年第 三季度 报 告 11/22 四、附录 4.1 财务报表 合 并 资 产负债 表 2014 年 9 月30 日 编制单位:吉 林森林工业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产：货币资金 316,731,323.34 290,869,742.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 4,488,890.00 49,895,104.59 应收票据 11,442,616.58 32,695,409.47 应收账款 231
29、,223,218.95 73,862,063.50 预付款项 152,701,395.67 117,419,873.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 25,089,221.00 4,461,961.00 应收股利 其他应收款 37,503,528.24 24,132,524.06 买入返售金融资产 存货 542,018,379.75 406,555,820.13 发放贷款及垫款 244,767,600.00 238,085,100.00 一年内到期的非流动资产 749,904.29 1,150,008.43 其他流动资产 574,199,636.11 425,700,
30、000.00 流动资产合计 2,140,915,713.93 1,664,827,606.76 非 流 动 资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 8,831,300.37 5,782,547.65 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 432,354,298.48 351,113,005.00 投资性房地产 固定资产 1,110,759,845.46 1,123,713,980.04 在建工程 199,722,528.92 178,488,131.19 工程物资 2,646,878.90 205,737.15 固定资产清理 2014 年第 三季度 报 告 12/22 生产性生物资产
31、3,130,168.81 6,420,691.53 油气资产 无形资产 66,165,287.84 66,833,621.01 开发支出 1,740,181.73 1,707,179.51 商誉 长期待摊费用 17,061,340.22 1,916,530.36 递延所得税资产 2,068,099.09 1,676,225.00 其他非流动资产 非流动资产合计 1,844,479,929.82 1,737,857,648.44 资产总计 3,985,395,643.75 3,402,685,255.20 流 动 负 债：短期借款 1,170,000,000.00 1,418,600,000.0
32、0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 112,093,790.09 80,075,417.46 预收款项 76,109,567.29 34,256,182.51 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 67,686,504.48 82,638,462.64 应交税费 5,261,135.55-750,505.37 应付利息 3,294,562.03 应付股利 其他应付款 128,522,678.48 60,792,722.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 9,000,000.0
33、0 103,482,236.40 其他流动负债 流动负债合计 1,568,673,675.89 1,782,389,077.99 非 流 动 负债：长期借款 979,000,000.00 165,875,894.20 2014 年第 三季度 报 告 13/22 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 481,877.42 481,877.42 其他非流动负债 33,294,708.99 35,017,669.47 非流动负债合计 1,012,776,586.41 201,375,441.09 负债合计 2,581,450,262.30 1,983,764,519.08 所
34、有 者 权益（或 股 东权益）：实收资本（或股本）310,500,000.00 310,500,000.00 资本公积 645,572,718.15 645,572,718.15 减：库存股 专项储备 盈余公积 174,581,324.05 174,581,324.05 一般风险准备 未分配利润 175,393,675.62 203,184,706.49 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,306,047,717.82 1,333,838,748.69 少数股东权益 97,897,663.63 85,081,987.43 所有者权益合计 1,403,945,381.45 1,41
35、8,920,736.12 负债和所有者权益总计 3,985,395,643.75 3,402,685,255.20 法定代表人：柏广新 主管会计 工作负责人：毛陈居 会计机构 负责人：薛义 2014 年第 三季度 报 告 14/22 母公司资产负 债 表 2014 年 9 月30 日 编制单位:吉 林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年 初余额 流 动 资 产：货币资金 202,351,930.89 214,373,274.74 交易性金融资产 4,488,890.00 49,895,104.59 应收票据 11,142,616.58 29,19
36、5,409.47 应收账款 207,601,158.21 68,814,158.03 预付款项 127,678,656.86 107,870,517.38 应收利息 应收股利 20,000,000.00 其他应收款 495,415,600.51 379,976,237.61 存货 423,012,703.14 329,678,110.40 一年内到期的非流动资产 749,904.29 1,150,008.43 其他流动资产 流动资产合计 1,472,441,460.48 1,200,952,820.65 非 流 动 资产：可供出售金融资产 8,756,300.37 持有至到期投资 长期应收款
37、长期股权投资 991,092,005.63 916,080,552.65 投资性房地产 固定资产 974,580,469.16 976,748,196.61 在建工程 33,132,245.88 51,155,717.59 工程物资 50,749.46 1,380.16 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,405,891.96 10,696,936.09 开发支出 1,740,181.73 1,707,179.51 商誉 长期待摊费用 16,475,066.46 1,916,530.36 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,036,232,910.65 1,
38、958,306,492.97 资产总计 3,508,674,371.13 3,159,259,313.62 流 动 负 债：短期借款 1,140,000,000.00 1,400,600,000.00 交易性金融负债 2014 年第 三季度 报 告 15/22 应付票据 应付账款 92,984,353.79 51,235,975.14 预收款项 56,659,896.49 31,736,430.32 应付职工薪酬 58,543,867.86 73,333,423.14 应交税费-6,117,536.72-16,175,906.34 应付利息 3,122,609.73 应付股利 其他应付款 11
39、8,415,231.70 59,609,571.68 一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,460,485,813.12 1,693,462,103.67 非 流 动 负债：长期借款 760,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 23,861,897.62 26,148,518.81 非流动负债合计 783,861,897.62 126,148,518.81 负债合计 2,244,347,710.74 1,819,610,622.48 所 有 者 权益（或 股
40、 东权益）：实收资本（或股本）310,500,000.00 310,500,000.00 资本公积 644,840,253.95 644,840,253.95 减：库存股 专项储备 盈余公积 174,581,324.05 174,581,324.05 一般风险准备 未分配利润 134,405,082.39 209,727,113.14 所有者权益（或股东权益）合计 1,264,326,660.39 1,339,648,691.14 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,508,674,371.13 3,159,259,313.62 法定代表人：柏广新 主 管会计工作负责人：毛陈居 会计机 构
41、负责人：薛义 2014 年第 三季度 报 告 16/22 合并利 润表 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类 型：未经审计 项目 本 期 金额（7-9 月）上 期 金额（7-9 月）年 初 至报 告期期末金额（1-9 月）上 年 年初 至报告期 期 末金 额（1-9月）一、营业总收入 340,882,019.24 355,302,472.06 1,024,616,012.16 1,017,166,748.78 其中：营业收入 328,403,497.39 337,545,090.94 979,938,752.05 955,530,711.32 利息收入 4,902
42、,312.73 7,053,736.08 15,524,974.33 34,797,268.87 已赚保费-手续费及佣金收入 7,576,209.12 10,703,645.04 29,152,285.78 26,838,768.59 二、营业总成本 395,593,363.29 377,162,331.42 1,130,530,556.42 1,036,048,402.81 其中：营业成本 276,461,627.14 294,763,394.00 804,424,322.74 790,655,535.45 利息支出-855,555.55 手续费及佣金支出 5,275.20 10,093.5
43、0 10,779.20 120,515.45 退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-营业税金及附加 5,167,331.34 4,430,128.68 10,929,330.54 9,377,360.10 销售费用 33,458,858.94 27,845,132.20 86,310,257.31 80,650,935.28 管理费用 47,758,720.55 25,295,641.76 135,049,657.02 91,741,446.96 财务费用 31,125,285.35 24,461,839.81 89,369,754.23 63,173,744.
44、75 资产减值损失 1,616,264.77 356,101.47 4,436,455.38-526,690.73 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-9,044,393.65 1,648,159.00 504,887.30 1,624,233.00 投资收益（损失以“”号填列）61,715,099.44 13,403,145.73 99,972,771.45 20,350,630.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,591,874.74-257,380.01 15,290,046.19 3,723,957.94 汇兑收益（损失以“”号填列）-三、营业利润（亏损以“”号填列）
45、-2,040,638.26-6,808,554.63-5,436,885.51 3,093,209.80 加：营业外收入 11,205,900.01 14,591,184.08 20,764,055.23 22,559,776.74 2014 年第 三季度 报 告 17/22 减：营业外支出 167,621.46 395,113.95 661,221.77 1,167,138.19 其中：非流动资产处置损失 3,364.86 95,641.79 154,711.76 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）8,997,640.29 7,387,515.50 14,665,947.95 24,485
46、,848.35 减：所得税费用 10,253,354.97 6,233,803.42 21,729,768.93 16,908,174.82 五、净利润（净亏损以“”号填列）-1,255,714.68 1,153,712.08-7,063,820.98 7,577,673.53 归属于母公司所有者的净利润 1,248,096.96 2,307,303.45 3,670,502.81 13,134,352.91 少数股东损益-2,503,811.64-1,153,591.37-10,734,323.79-5,556,679.38 六、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.00 0.01 0.
47、01 0.04（二）稀释每股收益(元/股)0.00 0.01 0.01 0.04 七、其他综合收益-八、综合收益总额-1,255,714.68 1,153,712.08-7,063,820.98 7,577,673.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,248,096.96 2,307,303.45 3,670,502.81 13,134,352.91 归属于少数股东的综合收益总额-2,503,811.64-1,153,591.37-10,734,323.79-5,556,679.38 法定代表人：柏广新 主管会计 工作负责人：毛陈居 会计机构 负责人：薛义 2014 年第 三季度 报
48、告 18/22 母公司利润表 编制单位：吉林森林工业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类 型：未经审计 项目 本 期 金额（7-9 月）上 期 金额（7-9 月）年 初 至报 告期期末金额（1-9 月）上 年 年初 至报告期 期 末金 额（1-9月）一、营业收入 308,196,786.90 317,783,501.80 942,831,411.20 916,920,441.39 减：营业成本 258,550,993.16 289,506,703.68 774,995,484.78 774,009,704.79 营业税金及附加 1,977,388.67 2,145,098.19 3,8
49、43,457.05 4,220,488.77 销售费用 32,340,591.29 25,442,716.32 81,939,346.44 74,720,274.80 管理费用 30,864,682.05 11,179,268.78 96,182,562.73 65,135,237.60 财务费用 21,722,003.84 22,068,488.18 65,554,449.55 57,214,073.72 资产减值损失 618,447.11 410,210.79 3,006,434.39 508,910.90 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-9,044,393.65 1,648,1
50、59.00 504,887.30 1,624,233.00 投资收益（损失以“”号填列）17,536,357.70-253,499.03 24,236,650.15 8,750,831.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,591,874.74-257,380.01 15,290,046.19 3,723,957.94 二、营业利润（亏损以“”号 填列）-29,385,355.17-31,574,324.17-57,948,786.29-48,513,184.77 加：营业外收入 7,840,331.69 12,170,841.04 14,703,591.57 19,733,929.
