1、 黑龙江黑龙股份有限公司 2008年第三季度报告 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 1 目录 1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.3 4 附录.4 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 董事,李西华,因工作需要 董事,潘健宏,因工作需要 独立董事,钱彦敏,因工作需要 独立董事,周继明,因工作需要 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1
2、.4 公司负责人张伟东、主管会计工作负责人刘木秋及会计机构负责人（会计主管人员）白华山声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)1,822,889,436.84 1,846,731,465.02-1.29所有者权益（或股东权益）(元)92,270,770.37 183,984,932.23-49.85归属于上市公司股东的每股净资产(元)0.2820 0.5623-49.85 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)12,
3、063,137.87 不适用每股经营活动产生的现金流量净额(元)0.0369 不适用 报告期（7-9 月）年初至报告期期末（1-9 月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)-99,479,949.39-91,714,161.86 不适用基本每股收益(元)0.0321-0.2798 不适用扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.2792-稀释每股收益(元)0.0321-0.2798 不适用全面摊薄净资产收益率(%)-105.02-96.74 不适用扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)-104.80-96.52 不适用非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9
4、 月）（元）扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益-204,929.12除上述各项之外的其他营业外收支净额-1,581.53600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 3合计-206,510.65 2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）20,025 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有流通股的数量 种类 陈好 2,803,068 人民币普通股 张羽 2,172,625 人民币普通股 史福根 990,000 人民币普通股 孙平 960,400 人民币普通股 万文国 862,900 人民币普通股 田幸文 737,308
5、人民币普通股 张明月 673,200 人民币普通股 张振龙 575,300 人民币普通股 潘江 568,630 人民币普通股 张北明 511,000 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 本公司股权转让申请已得到国务院国资委、国家商务部等相关部门的批准（相关事项已进行了披露）。本公司重大资产重组方案已上报中国证监会进行最后审批。由于公司重大资产重组方案尚未获得批准，目前尚未交割,因此本公司从年初至本报告期末仍继续按原有会计政策计提固定资产折旧、利息支出和无形资产
6、摊销等费用，待重组交割后再按重大资产重组方案予以冲回。待获得中国证监会对本公司的重大资产重组和股权转让申请批准后，本公司将积极与股权收购方（国中（天津）水务有限公司）及重组相关各方配合，尽早实施资产重组和股权转让的相关事项，并争取早日达到恢复上市条件。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 证券投资情况 适用 不适用 黑龙江黑龙股份有限公司 法定代表人:张伟东 2008年10月27 日 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 4
7、 4 附录 4.1 合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位:黑龙江黑龙股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 15,271,155.00 15,590,785.34结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 37,382,412.09 32,145,326.14预付款项 3,091,873.57 60,296,506.63应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 45,121,749.42 19,032,214.34买入返售金融资产 存货 39,502,134.68 39,2
8、02,840.94一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 140,369,324.76 166,267,673.39非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00投资性房地产 固定资产 874,124,687.05 703,850,747.26在建工程 25,083,046.67 180,082,539.01工程物资 固定资产清理 60,604.20生产性生物资产 油气资产 无形资产 728,511,922.00 739,838,137.00开发支出 商誉 3,652,433.92 3,
9、652,433.92长期待摊费用 递延所得税资产 1,087,418.24 3,039,934.44其他非流动资产 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 5非流动资产合计 1,682,520,112.08 1,680,463,791.63资产总计 1,822,889,436.84 1,846,731,465.02流动负债：短期借款 2,900,000.00 12,250,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 66,752,612.71 58,112,790.87预收款项 12,670,820.57 10,250,38
10、5.19卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,038,898.94 1,932,808.23应交税费 74,608,093.08 65,001,432.30应付利息 246,684,927.43 206,368,165.65应付股利 其他应付款 694,572,318.99 678,952,171.34应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 495,810,000.00 495,810,000.00其他流动负债 流动负债合计 1,596,037,671.72 1,528,677,753.58非流动负债：长期借款 120,390,8
11、00.00 119,490,800.00应付债券 长期应付款 专项应付款 2,605,096.46 4,915,627.37预计负债 递延所得税负债 8,708,004.20 7,435,204.20其他非流动负债 499,313.23非流动负债合计 132,203,213.89 131,841,631.57负债合计 1,728,240,885.61 1,660,519,385.15所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）327,225,000.00 327,225,000.00资本公积 345,484,636.20 345,484,636.20减：库存股 盈余公积 25,681,760.
12、45 25,681,760.45一般风险准备 未分配利润-606,120,626.28-514,406,464.42外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 92,270,770.37 183,984,932.23少数股东权益 2,377,780.86 2,227,147.64所有者权益合计 94,648,551.23 186,212,079.87600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 6负债和所有者总计 1,822,889,436.84 1,846,731,465.02公司法定代表人:张伟东 主管会计工作负责人:刘木秋 会计机构负责人:白华山 母公司资产负债表 200
13、8年9月30日 编制单位:黑龙江黑龙股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 140,813.17 213,827.24交易性金融资产 应收票据 应收账款 28,702,623.88 29,320,635.29预付款项 265,325.50 312,985.50应收利息 应收股利 其他应收款 9,722,887.74 10,045,348.91存货 36,950,003.96 36,963,589.56一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 75,781,654.25 76,856,386.50非流动资产：可供出售金融资
14、产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 226,149,500.00 226,149,500.00投资性房地产 固定资产 572,165,441.64 623,824,266.60在建工程 6,331,130.30 6,331,130.30工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 728,498,572.00 739,822,384.00开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,533,144,643.94 1,596,127,280.90资产总计 1,608,926,298.19 1,672,983,667.40流动负债：短期借
15、款 2,900,000.00 12,250,000.00交易性金融负债 应付票据 应付账款 52,598,698.51 52,528,337.27600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 7预收款项 9,626,875.73 9,626,875.73应付职工薪酬 1,914,403.83 1,913,129.83应交税费 64,025,187.97 58,815,289.05应付利息 246,568,139.93 206,368,165.65应付股利 其他应付款 663,257,415.14 652,477,824.55一年内到期的非流动负债 495,810,000.00 4
16、95,810,000.00其他流动负债 流动负债合计 1,536,700,721.11 1,489,789,622.08非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,536,700,721.11 1,489,789,622.08所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）327,225,000.00 327,225,000.00资本公积 345,484,636.20 345,484,636.20减：库存股 盈余公积 25,681,760.45 25,681,760.45未分配利润-626,165,819.57-5
17、15,197,351.33所有者权益（或股东权益）合计 72,225,577.08 183,194,045.32负债和所有者（或股东权益）合计 1,608,926,298.19 1,672,983,667.40法定代表人:张伟东 主管会计工作负责人:刘木秋 会计机构负责人:白华山 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 84.2 合并利润表 编制单位:黑龙江黑龙股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入 35,588,618
18、.30 4,427.35 62,029,619.74 16,239.30其中：营业收入 35,588,618.30 4,427.35 62,029,619.74 16,239.30利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 144,723,923.67 38,720,404.22 161,055,215.29-600,074,751.42其中：营业成本 23,102,295.87 32,636,225.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 403,363.63 668,192.70 销售费用 2,008
19、,553.91 167,756.30 4,259,161.05 1,746,796.66管理费用 74,087,195.26 23,248,514.04 77,738,244.23 72,978,781.42财务费用 45,438,849.17 15,418,733.88 46,451,546.44 60,130,235.42资产减值损失-316,334.17-114,600.00-698,155.10-734,930,564.92加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）1,600,000.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、
20、营业利润（亏损以“”号填列）-109,135,305.37-38,715,976.87-99,025,595.55 601,690,990.72加：营业外收入 13,706,456.98 13,725,638.03 23,466,026.48减：营业外支出 213,029.12 216,844.49 665,517.89其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-95,641,877.51-38,715,976.87-85,516,802.01 624,491,499.31减：所得税费用 3,759,400.43 33,284.34 6,046,726.63 242,37
21、2,905.96600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 9五、净利润（净亏损以“”号填列）-99,401,277.94-38,749,261.21-91,563,528.64 382,118,593.35归属于母公司所有者的净利润-99,479,949.39-91,714,161.86 少数股东损益 78,671.45 150,633.22 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.0321-0.1184-0.2798 1.1678（二）稀释每股收益 0.0321-0.1184-0.2798 1.1678公司法定代表人:张伟东 主管会计工作负责人:刘木秋 会计机构负责人:白华山
22、 母公司利润表 编制单位:黑龙江黑龙股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入 4,427.35 4,178.49 16,239.30减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 79,688.00 167,756.30 193,438.00 1,746,796.66管理费用 68,607,198.67 23,248,514.04 69,200,705.29 72,978,781.42财务费用 42,166,921.93 15,418,733.88 4
23、2,166,604.67 60,130,235.42资产减值损失-404,209.42-114,600.00-786,030.35-734,930,564.92加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）1,600,000.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）-110,449,599.18-38,715,976.87-110,770,539.12 601,690,990.72加：营业外收入 7,000.00 23,466,026.48减：营业外支出 204,929.12 204,929.12 665,517.89其中：非流动资产处置
24、净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-110,654,528.30-38,715,976.87-110,968,468.24 624,491,499.31减：所得税费用 33,284.34 242,372,905.96四、净利润（净亏损以“”号填列）-110,654,528.30-38,749,261.21-110,968,468.24 382,118,593.35公司法定代表人:张伟东 主管会计工作负责人:刘木秋 会计机构负责人:白华山 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 104.3 合并现金流量表 2008年1-9月 编制单位:黑龙江黑龙股份有限公司 单位：
25、元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 59,685,385.87 1,592,120.84客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 275,596.15 收到其他与经营活动有关的现金 33,090,970.20 7,967,
26、603.30经营活动现金流入小计 93,051,952.22 9,559,724.14购买商品、接受劳务支付的现金 19,802,410.34 139,046.07客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,708,327.90 6,280,855.43支付的各项税费 4,245,240.53 支付其他与经营活动有关的现金 40,232,835.58 3,662,811.87经营活动现金流出小计 80,988,814.35 10,082,713.37经营活动产生的现
27、金流量净额 12,063,137.87-522,989.23二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,000.00 30,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 52,000.00 30,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,280,080.76 1,151.00投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 11支付其他与投资活动
28、有关的现金 投资活动现金流出小计 10,280,080.76 1,151.00投资活动产生的现金流量净额-10,228,080.76 28,849.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 105,126.24 筹资活动现金流入小计 2,505,126.24 偿还债务支付的现金 1,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,229,097.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出
29、小计 5,729,097.50 筹资活动产生的现金流量净额-3,223,971.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-1,388,914.15-494,140.23加：期初现金及现金等价物余额 16,660,269.15 993,037.83六、期末现金及现金等价物余额 15,271,355.00 498,897.60公司法定代表人:张伟东 主管会计工作负责人:刘木秋 会计机构负责人:白华山 母公司现金流量表 2008年1-9月 编制单位:黑龙江黑龙股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报
30、告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,128,093.06 1,592,120.84收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,530,233.75 7,967,603.30经营活动现金流入小计 4,658,326.81 9,559,724.14购买商品、接受劳务支付的现金 162,818.40 139,046.07支付给职工以及为职工支付的现金 88,161.50 6,280,855.43支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 4,532,360.98 3,662,811.87经营活动现金流出小计 4,783,340.88 10,
31、082,713.37经营活动产生的现金流量净额-125,014.07-522,989.23二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,000.00 30,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 600187 黑龙江黑龙股份有限公司2008年第三季度报告 12收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 52,000.00 30,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,151.00投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资
32、活动现金流出小计 1,151.00投资活动产生的现金流量净额 52,000.00 28,849.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-73,014.07-494,140.23加：期初现金及现金等价物余额 213,827.24 993,037.83六、期末现金及现金等价物余额 140,813.17 498,897.60公司法定代表人:张伟东 主管会计工作负责人:刘木秋 会计机构负责人:白华山
