1、 广西梧州中恒集团股份有限公司 2008年第三季度报告 2008 年10 月20 日 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目 录 1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.3 4 附录.6 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人许淑清、主管会
2、计工作负责人李建国及会计机构负责人欧阳践声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末增减(%)总资产(元)1,076,750,148.50 1,131,883,669.09-4.87所有者权益（或股东权益）(元)411,030,925.79 409,254,667.57 0.43归属于上市公司股东的每股净资产(元)1.89 1.88 0.53 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)31,865,656.25 1418.74每股经营活动产生的
3、现金流量净额(元)0.15 1400 报告期（7-9 月）年初至报告期期末（1-9月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)-2,445,172.21 12,800,875.47-429.57基本每股收益(元)-0.011 0.059-466.67扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.023 0.056-866.67稀释每股收益(元)-0.011 0.059-466.67全面摊薄净资产收益率(%)-0.59 3.11 减少 0.78 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)-1.20 2.95 减少 1.39 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末
4、金额（1-9 月）（元）扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益-5,917,127.65其他营业外收支净额 6,200,977.37所得税影响额-967,688.12合计-683,838.40600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 32.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）25,054前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有 无限售条件流通股的数量 种类 梧州市人民政府国有资产监督管理委员会 10,872,370 人民币普通股 中国工商银行中银持续增长股票型证券投资基金 10,325,088 人
5、民币普通股 梧州市地产发展公司 9,607,603 人民币普通股 中国农业银行国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 6,002,269 人民币普通股 梧州市住宅配套服务公司 4,620,128 人民币普通股 浙江省工商信托投资股份有限公司 3,785,700 人民币普通股 交通银行华安宝利配置证券投资基金 3,612,048 人民币普通股 全国社保基金一一一组合 3,200,857 人民币普通股 广西梧州融兴贸易有限公司 2,646,723 人民币普通股 交通银行华安创新证券投资基金 2,600,000 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适
6、用 不适用 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：(1)货币资金较年初增加30.19%，主要是药品销售收入增加及收回桂江电力股权转让款影响所致。(2)应收票据较年初减少75.25%，主要是报告期内应收票据到期。(3)应收股利较年初减少100%，主要是收回国海证券的股权分红所致。(4)其他应收款较年初减少36.57%，主要是报告期内收到梧州电业局支付的桂江电力股权转让款。(5)可供出售金融资产较年初减少 96.47%,主要是报告期内公司出售所持的交通银行股权影响所致。(6)在建工程较年初增加45.91%，主要是支付制药新生产基地工程进度款影响。(7)开发支出较年初增加152.89
7、%,主要是由于新产品开发开支增加所致。（8）应付帐款较年初增加 56.55%，主要是报告期内药品原材料采购增加所致。（9）预收款项较年初减少 33.36%，主要是报告期内房地产项目工程结算影响。（10）应付职工薪酬较年初减少 85.8%，主要为报告期支付上年未发放的年终工资、奖金影响所致。（11）应交税费较年初增加 38.12%，主要是报告期内结算房地产项目而计提各项应交税费影响所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 4本公司于2006年12月31日就所持有的梧州桂江电力有限公司（以下简称“桂
8、江电力”）80.44%股权以19,330万元的转让价格全部转让与梧州市电业局（以下简称“电业局”）的事宜与电业局签订了股权转让协议，协议约定：本次股权转让拟定的转让价格以经上海东华会计师事务所有限公司审计确认的净资产账面价值为作价依据，根据上海东华会计师事务所有限公司东华桂审字（2006）462号审计报告，桂江电力2006年10月31日的资产总额697,290,686.44元，负债总额为479,162,833.18元，净资产账面价值为 218,127,853.26 元，本公司持有的该公司 80.44%股权所对应的净资产账面价值为175,462,045.16元；经双方协商以193,300,000
9、.00元作为本次转让价格。该笔股权转让款由电业局于2007年12月31日前全部划入本公司指定的银行账户内。其中：在2006年12月31日前，电业局应将转让总价款的50%，计人民币96,680,000.00元划入本公司指定的银行账户内；在 2007 年 9 月 30 日前，电业局应将转让总价款的 25%，计人民币48,320,000.00 元划入本公司指定的银行账户内；在 2007 年 12 月 31 日前，电业局应将转让总价款的25%，计人民币48,300,000.00元划入本公司指定的银行账户内。另外双方商定在电业局向本公司支付的股权转让价款累计超过股权转让总价款 50%后的十个工作日内，双
10、方办理桂江电力的资产负债移交手续和股权变更登记手续。2007年7月19日经友好协商,本公司与电业局签订了关于梧州桂江电力有限公司股权转让补充协议（以下简称：补充协议），协议约定：根据上海东华会计师事务所出具的东华桂审字2007184号和东华桂审字2006462号审计报告，经审计后桂江电力2006年11月1日至2006年12月31日止期间净利润-10,513,960.85元，扣除该期间的欧元汇总损失 4,900,120.44 元后的净利润-5,613,840.41 元由本公司全额承担。股权转让价款的支付如下：A、2006年12月31日前，电业局将转让价款96,680,000.00元划入本公司指定
11、的银行账户内；B、2 0 0 7年9月3 0日前，电业局将转让价款24,160,000.00元划入本公司指定的银行账户内；C、2007年12月31日前，电业局将转让价款 24,150,000.00 元划入本公司指定的银行账户内；D、2008年9月30日前，电业局将转让价款24,160,000.00元划入本公司指定的银行账户内；E、2008年12月31日前，电业局将转让价款24,150,000.00元划入本公司指定的银行账户内。该补充协议已经本公司2007年8月20日召开的第五届董事会第四次会议审议通过。报告期内，本公司已收到股权转让款16915万元，还有1853.62万元尚未收到，股权变更登记
12、手续已办理完毕。该事项公司已于 2006 年 12 月 14 日、2007年1月5日以及8月23日在中国证券报和上海证券报上披露。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用（1）公司第一大股东梧州鸳鸯江大桥有限公司承诺：按其所持中恒集团股份数量支付股改对价，且其所持的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六日内不通过上海 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 5证券交易所挂牌交易出售。此后十二个月内，若通过上海证券交易所挂牌交易出售股票，出售数量不超过股份公司总股本的 5%。若有违反承诺的卖出交易，卖出资金将划归上市公司所有。（2）公司第二大股
13、东梧州市人民政府国有资产监督管理委员会承诺：其所持有中恒集团股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易；上述12个月届满后的12个月内，梧州市国资委通过证券交易所挂牌交易出售的中恒集团股份的数量不超过中恒集团股份总数的5%。公司股改方案已于2006年12月18日实施。上述承诺正在履行中。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 证券投资情况 适用 不适用 单位：元 序号 证券 代码 简称 期末持有数量（股）初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算 科目 1 601328 交通 银行 0 1,192,0
14、00.60 0 14,162,138.54 可供出售 金融资产 合计 1,192,000.60 0 14,162,138.54 2008年7月22日，公司已将持有的交通银行股票906667股全部出售，收回股票转让款7,422,986.43元。交通银行股票初始投资成本1,192,000.60元，出售后实现收益6,230,985.83元。广西梧州中恒集团股份有限公司 法定代表人:许淑清 2008年10月20日 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 6 4 附录 4.1 资产负债表 2008年9月30日 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 期
15、末数 期初数 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 71,082,343.90 27,264,567.40 54,601,008.30 6,609,045.98 交易性金融资产 应收票据 10,299,851.30 41,612,829.52 应收账款 32,358,720.41 4,570,025.32 38,194,917.83 22,850,892.85 预付款项 131,323,502.35 112,209,355.74 174,354,438.44 186,593,965.58 应收股利 24,000,000.00 24,000,000.00 其他应收款 80
16、,355,214.17 71,671,375.00 126,680,336.76 122,166,834.01 存货 305,582,612.75 227,846,680.74 286,502,628.39 206,487,689.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 32,327.20 129,518.47 流动资产合计 631,034,572.08 443,562,004.20 746,075,677.71 568,708,428.09 非流动资产：可供出售金融资产 500,000.00 14,162,138.54 14,162,138.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资
17、 35,596,997.23 128,687,864.09 35,596,997.23 128,687,864.09 投资性房地产 25,232,864.24 26,398,805.91 固定资产 91,589,731.58 9,454,681.56 92,685,731.96 10,054,370.35 在建工程 185,928,655.26 127,430,387.14 工程物资 固定资产清理 无形资产 61,362,710.28 62,375,574.36 开发支出 30,346,261.59 12,000,000.00 商誉 800,000.00 800,000.00 长期待摊费用 递
18、延所得税资产 14,358,356.24 11,254,800.89 14,358,356.24 11,254,800.89 其他非流动资产 非流动资产合计 445,715,576.42 149,397,346.54 385,807,991.38 164,159,173.87 资产总计 1,076,750,148.50 592,959,350.74 1,131,883,669.09 732,867,601.96 公司法定代表人:许淑清 主管会计工作负责人:李建国 会计机构负责人:欧阳践 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 7资产负债表（续）2008年9月30日
19、编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债：短期借款 234,920,000.00 20,000,000.00 215,921,777.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 770,000.00 应付账款 35,438,429.41 9,614,747.03 22,637,286.33 5,034,530.23 预收款项 203,420,861.28 172,921,959.71 305,247,856.47 281,306,870.80 应付职工薪酬 323,703.99 2
20、10,254.53 2,279,520.51 177,955.63 应交税费-8,810,382.39-14,761,440.71-14,237,821.84-19,211,808.49 应付股利 1,559,450.30 1,487,877.30 1,559,450.30 1,487,877.30 其他应付款 54,260,259.67 116,419,035.84 51,714,457.31 123,293,813.16 一年内到期的非流动负债 68,000,000.00 68,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 589,882,322.26 305,892,433.70 6
21、53,122,526.08 412,089,238.63 非流动负债：长期借款 50,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 976,979.23 976,979.23 专项应付款 18,619,370.08 21,032,137.42 预计负债 递延所得税负债 1,945,520.69 1,945,520.69 其他非流动负债 非流动负债合计 69,596,349.31 63,954,637.34 1,945,520.69 负债合计 659,478,671.57 305,892,433.70 717,077,163.42 414,034,759.32 所有者权
22、益（或股东权益）：股本 217,447,402.00 217,447,402.00 217,447,402.00 217,447,402.00 资本公积 147,144,374.01 144,111,414.67 158,168,991.26 155,136,031.92 减：库存股 盈余公积 37,153,471.07 33,560,009.61 37,153,471.07 33,560,009.61 一般风险准备 未分配利润 9,285,678.71-108,051,909.24-3,515,196.76-87,310,600.89 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 411,0
23、30,925.79 287,066,917.04 409,254,667.57 318,832,842.64 少数股东权益 6,240,551.14 5,551,838.10 所有者权益合计 417,271,476.93 287,066,917.04 414,806,505.67 318,832,842.64 负债和所有者权益总计 1,076,750,148.50 592,959,350.74 1,131,883,669.09 732,867,601.96 公司法定代表人:许淑清 主管会计工作负责人:李建国 会计机构负责人:欧阳践 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度
24、报告 8利润表 2008年1-9月 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并数 母公司 项 目 注释2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 一、营业总收入 411,934,540.71 207,876,633.87 160,336,217.07 3,796,215.62 其中：营业收入 411,934,540.71 207,876,633.87 160,336,217.07 3,796,215.62 其他收入 二、营业总成本 391,796,815.96 180,452,315.14 184,179,1
25、82.56 16,637,511.49 其中：营业成本 270,321,036.58 84,921,209.34 164,803,073.08 705,745.02 营业税金及附加 12,962,380.25 3,033,976.97 8,892,614.25 131,148.52 销售费用 65,981,650.87 49,903,466.56 2,098,944.00 2,761,463.86 管理费用 30,868,497.64 30,041,730.70 11,914,207.97 9,924,452.02 财务费用 15,049,385.96 11,721,732.99-40,379
26、.74 2,812,241.94 资产减值损失-3,386,135.34 830,198.58-3,489,277.00 302,460.13 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）5,917,127.65 90,666.70 6,366,985.88 90,666.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）26,054,852.40 27,514,985.43-17,475,979.61-12,750,629.17 加：营业外收入 2,669,948.50 220,596.98 6,000.0
27、0 18,000.00 减：营业外支出 8,870,925.87 7,630,411.58 2,386,094.94 222,118.65 其中：非流动资产处置损失 868.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）19,853,875.03 20,105,170.83-19,856,074.55-12,954,747.82 减：所得税费用 5,479,052.72 7,004,441.47 1,538,511.20 五、净利润（净亏损以“-”号填列）14,374,822.31 13,100,729.36-19,856,074.55-14,493,259.02 归属于母公司所有者的净利润 1
28、2,800,875.47 12,657,311.93-20,741,308.35-14,393,921.78 少数股东损益 688,713.04 542,754.67 应分配合作方项目利润 885,233.80-99,337.24 885,233.80-99,337.24 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.059 0.058（二）稀释每股收益 0.059 0.058 公司法定代表人:许淑清 主管会计工作负责人:李建国 会计机构负责人:欧阳践 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 9利润表 2008年7-9月 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 币
29、种:人民币 合并数 母公司 项 目 注释2008 年 7-9 月 2007 年 7-9 月 2008 年 7-9 月 2007 年 7-9 月 一、营业总收入 162,164,337.94 81,379,292.21 69,959,523.77-2,421,509.89 其中：营业收入 162,164,337.94 81,379,292.21 69,959,523.77-2,421,509.89 其他收入 二、营业总成本 162,524,944.21 73,688,781.10 85,821,291.55 3,088,366.38 其中：营业成本 113,752,442.53 33,517,2
30、97.96 78,191,560.56-976,402.22 营业税金及附加 5,134,014.17 1,033,791.11 3,879,437.56-132,109.12 销售费用 26,003,463.55 24,212,537.70 1,098,305.72 772,871.52 管理费用 11,876,223.03 10,608,226.61 2,658,203.66 3,179,197.68 财务费用 5,758,800.93 4,316,927.72-6,215.95 244,808.52 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）5
31、,866,985.88 90,666.70 6,366,985.88 90,666.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）5,506,379.61 7,781,177.81-9,494,781.90-5,419,209.57 加：营业外收入 831,669.00 8,000.00 3,000.00 减：营业外支出 5,025,745.38 5,316,221.53 942,277.12 123,843.43 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,312,303.23 2,472,956.28-1
32、0,437,059.02-5,540,053.00 减：所得税费用 3,592,892.09 1,633,897.96 266,560.10 五、净利润（净亏损以“-”号填列）-2,280,588.86 839,058.32-10,437,059.02-5,806,613.10 归属于母公司所有者的净利润-2,445,172.21 741,920.68-10,449,087.06-5,756,246.59 少数股东损益 152,555.31 147,504.15 应分配合作方项目利润 12,028.04-50,366.51 12,028.04-50,366.51 六、每股收益：（一）基本每股收
33、益-0.011 0.003（二）稀释每股收益-0.011 0.003 公司法定代表人:许淑清 主管会计工作负责人:李建国 会计机构负责人:欧阳践 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 10现金流量表 2008年1-9月 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项 目 注释本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一.经营活动产生的现金流量:销售商品,提供劳务收到的现金 339,889,422.90 325,837,158.87 50,698,751.98 103,393,354.38 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现
34、金 21,216,139.07 16,729,334.45 9,575,498.66 36,841,566.26 现金流入小计 361,105,561.97 342,566,493.32 60,274,250.64 140,234,920.64 购买商品,接受劳务支付的现金 211,286,259.62 205,826,203.87 74,711,249.49 38,031,482.49 支付给职工以及为职工支付的现金 35,170,284.80 38,973,604.09 6,304,515.57 6,828,389.08 支付的各项税款 45,662,616.05 39,563,858.4
35、7 5,623,692.72 9,696,670.65 支付的其他与经营活动有关的现金 46 37,120,745.25 56,104,665.23 19,937,617.50 现金流出小计 329,239,905.72 340,468,331.66 106,577,075.28 54,556,542.22 经营活动产生的现金流量净额 31,865,656.25 2,098,161.66-46,302,824.64 85,678,378.42 二.投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 24,000,000.00 24,000,000.00 处置固定资产.无形资
36、产和其他长期资产而收到的现金净额 101,253.00 77,730.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 24,160,000.00 34,160,000.00 24,160,000.00 34,160,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 现金流入小计 68,261,253.00 34,237,730.00 68,160,000.00 34,160,000.00 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 91,749,871.94 20,366,429.23 51,094.00 2,126,754.00 投资所
37、支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 11,768,000.00 11,768,000.00 现金流出小计 91,749,871.94 32,134,429.23 51,094.00 14,344,754.00 投资活动产生的现金流量净额-23,488,618.94 2,103,300.77 68,108,906.00 19,815,246.00 三.筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 284,920,000.00 200,185,882.75 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的
38、现金 现金流入小计 284,920,000.00 200,185,882.75 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 255,921,777.00 241,996,149.40 20,000,000.00 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,893,924.71 17,835,765.20 1,150,559.94 5,209,614.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 276,815,701.71 259,831,914.60 21,150,559.94 185,209,614.88 筹资活动产生的现金流量净额 8,104,2
39、98.29-59,646,031.85-1,150,559.94-185,209,614.88 公司法定代表人:许淑清 主管会计工作负责人:李建国 会计机构负责人:欧阳践 600252 广西梧州中恒集团股份有限公司2008 年第三季度报告 11现金流量表（续）2008年1-9月 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 注释本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 四.汇率变动对现金的影响额 五.现金及现金等价物净增加额 16,481,335.60-55,444,569.42 20,655,521.42-79,715,990.46 加:期初现金及现金等物
40、价物余额 54,601,008.30 121,923,452.23 6,609,045.98 107,839,995.44 六、期末现金及现金等价物余额 71,082,343.90 66,478,882.81 27,264,567.40 28,124,004.98 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润:14,374,822.31 13,100,729.36-19,856,074.55-14,493,259.02 加:计提的资产减值准备-3,386,135.34 830,198.58-3,489,277.00 302,460.13 固定资产折旧 8,229,228.04
41、8,512,449.39 641,138.13 911,324.90 无形资产摊销 1,012,864.08 6,290.49 长期待摊费用摊销 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减.收益)9,644.66 79,023.39 9,644.66 固定资产报废损失-46,000.00 公允价值变动损失（收益：-）财务费用 15,483,256.82 11,022,811.96 2,841,737.76 投资损失(减.收益)-5,917,127.65-90,666.70-6,366,985.88-90,666.70 递延税款资产减少(增加:-)-43,889.36-43,889.36 递
42、延税款负债增加(减少:-)-1,945,520.69 1,582,400.56-1,945,520.69 1,582,400.56 存货的减少(减:增加)-19,079,984.36-25,684,087.18-21,358,991.07-6,636,624.27 经营性应收项目的减少(减:增加)60,498,906.72-45,962,285.53 48,554,569.20-36,165,115.33 经营性应付项目的增加(减:减少)-37,368,298.34 38,745,186.70-42,491,327.44 137,470,009.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 31,8
43、65,656.25 2,098,161.66-46,302,824.64 85,678,378.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额 71,082,343.90 66,478,882.81 27,264,567.40 28,124,004.98 减:现金的期初余额 54,601,008.30 121,923,452.23 6,609,045.98 107,839,995.44 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,481,335.60-55,444,569.42 20,655,521.42-79,715,990.46 公司法定代表人:许淑清 主管会计工作负责人:李建国 会计机构负责人:欧阳践
