1、 浙江升华拜克生物股份有限公司 600226 2006 年第三季度报告 浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 目录 1 重要提示.1 2 公司基本情况.1 3 管理层讨论与分析.3 4 附录.5 1浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人吴梦根,主管会计工作负责人陈俊标,会计机构负责人（会计主管人员）杨春芳声明：保证本
2、季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 升华拜克 变更前简称(如有)G 拜克 股票代码 600226 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐劲然 徐芬 联系地址 浙江德清钟管工业区 浙江德清钟管工业区 电话 0572-8402738 0572-8402738 传真 0572-8402738 0572-8402738 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)1,774,813,102.36 1,716,518,776.31 3.40股东权益（不含少数股东权
3、益）(元)940,343,153.92 908,705,464.44 3.48每股净资产(元)3.48 3.36 3.48调整后的每股净资产(元)3.43 3.35 2.39 报告期(7-9 月)年初至报告期期末(1-9 月)本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)53,564,116.25 117,809,577.36-18.06每股收益(元)0.061 0.186-11.59净资产收益率(%)1.75 5.35 减少0.27 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)1.77 5.02 减少0.08 个百分点 非经常性损益项目 金额（单位：元）处置长期股权投资、固定
4、资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-781,253.43各种形式的政府补贴 4,456,095.00短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）498,282.25扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-196,579.50所得税影响数-711,746.06减：少数股东损益 161,976.13合计 3,102,822.13 1浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(7-9月)上年同期数(79月
5、)本期数(79月)上年同期数(79月)一、主营业务收入 393,603,693.62 342,745,014.31 187,772,122.47 151,652,042.94减：主营业务成本 346,881,006.56 291,550,645.34 159,201,663.59 125,244,094.43主营业务税金及附加 271,703.23 937,659.09 268,239.38 569,552.73二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）46,450,983.83 50,256,709.88 28,302,219.50 25,838,395.78加：其他业务利润（亏损以“-”号填列
6、）1,251,123.41 715,489.35 1,324,622.64 1,009,201.89减:营业费用 10,765,128.88 14,261,983.90 5,422,093.34 4,807,053.05管理费用 12,335,190.91 13,273,695.98 7,683,748.69 7,948,236.41财务费用 6,596,394.83 6,403,221.09 2,833,428.46 2,223,488.17三、营业利润（亏损以“-”号填列）18,005,392.62 17,033,298.26 13,687,571.65 11,868,820.04加：投资
7、收益（损失以“-”号填列）3,752,777.04 2,022,509.94 4,144,128.87 6,746,689.50补贴收入 24,000.00 3,802,289.93 24,000.00 营业外收入 40,632.00 895.00 40,632.00 895.00减：营业外支出 388,269.75 1,692,861.71 293,205.19 491,995.01四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）21,434,531.91 21,166,131.42 17,603,127.33 18,124,409.53减：所得税 4,576,414.25 3,827,731.51
8、3,255,172.14 184,841.92减：少数股东损益 407,221.66-1,350,112.61 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）16,450,896.00 18,688,512.52 14,347,955.19 17,939,567.61 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 1,171,832,002.94 1,064,486,993.76 627,795,326.02 508,649,395.01减：主营业务成本 1,
9、003,776,050.63 886,197,496.33 513,989,478.41 407,604,487.68主营业务税金及附加 2,370,745.19 3,491,624.87 2,365,822.01 2,501,232.05二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）165,685,207.12 174,797,872.56 111,440,025.60 98,543,675.28加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）4,418,735.53 2,028,310.90 4,600,025.60 2,895,736.93减:营业费用 30,929,034.40 37,703,684.6
10、5 15,859,964.89 16,766,612.17管理费用 55,851,780.30 52,314,744.50 38,514,708.66 35,952,809.86财务费用 14,383,811.22 11,116,414.59 6,083,033.85 4,489,707.16三、营业利润（亏损以“-”号填列）68,939,316.73 75,691,339.72 55,582,343.80 44,230,283.02加：投资收益（损失以“-”号填列）6,594,219.18 1,302,934.91 10,010,632.04 20,609,405.96补贴收入 1,946,
11、095.00 5,029,245.41 1,695,455.00 387,650.00营业外收入 146,554.95 104,398.85 66,554.95 104,398.85减：营业外支出 1,124,387.88 2,299,627.89 1,250,247.10 766,934.75四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）76,501,797.98 79,828,291.00 66,104,738.69 64,564,803.08减：所得税 24,757,038.54 27,271,257.61 18,525,990.08 14,610,141.68减：少数股东损益 1,442,96
12、2.12 705,885.26 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）50,301,797.32 51,851,148.13 47,578,748.61 49,954,661.40 2浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）30,879前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 郑南京 464,100人民币普通股 李静文 322,650人民币普通股 张学寨 307,000人民币普通股 上海亚保贸易
13、有限公司 302,020人民币普通股 黄红兵 300,000人民币普通股 朱家瑶 299,566人民币普通股 史化民 290,810人民币普通股 郭碧波 270,000人民币普通股 陈茂友 270,000人民币普通股 郑黎明 267,526人民币普通股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司实现主营业务收入11.72 亿元，比去年同期增长10.08%；实现利润总额7650.18万元，比去年同期减少4.17%；实现净利润5030.18 万元，比去年同期减少2.99%。农药、兽药、锆系列仍然是公司收入的主要构成。其中农药销售收入得益于阿维菌素和麦草畏产
14、能的扩张,同比增长11969.13 万元，毛利率同比增长0.78%；兽药销售收入同比增长 2173.46 万元，但受禽流感的影响，全球禽类养殖及用药有一定程度的萎缩。受此影响，毛利率同比下降 11.82%；锆系列产品销售收入同比增长 3041.61 万元，毛利率同比下降 2.3%，继续为公司提供稳定的利润来源。报告期内,公司的医药中间体市场竞争激烈,产品价格波动比较大，有一定程度的下降。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)分行业 农药 542,510,522.
15、74 476,583,936.43 12.15锆系列 258,856,650.22 213,775,946.17 17.42兽药 144,011,996.41 124,762,009.14 13.37分产品 氧氯化锆 169,978,826.51 139,235,096.45 18.09麦草畏 101,139,038.51 66,486,907.61 34.26其中:关联交易 995,726.49 962,385.91 3.35关联交易的定价原则 按市场价及双方签订的关联交易协议规定的价格计算。3浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适
16、用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用 不
17、适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 适用 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 升华集团控股有限公司（1）现持有的升华拜克股份自获得上市流通权之日起，36 个月内不上市交易或转让；（2）在该项承诺期满后 24 个月内，通过交易所挂牌交易出售股份的价格不低于 8 元（当升华拜克派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，最低减持价格相应
18、调整）。若升华集团违反限价减持承诺出售持有的原非流通股股份，升华集团同意登记结算公司将出售股份所得资金划入升华拜克帐户归全体股东所有；（3）升华集团将在2006 年、2007 年、2008 年连续三年的年度股东大会上提出当年现金分红总额不低于当年实现的经审计可分配净利润（非累计可分配利润）的 50%的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。完全按照所承诺的条件履行 天津鸿基置业有限公司 在办理持有的非流通股股份上市流通时，应先履行其与升华集团和源裕投资三方签订的协议书中约定的义务，并按照上海证券交易所的有关规定提出该等股份的上市流通申请。完全按照所承诺的条件履行 3.8 截止本次
19、季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明 适用 不适用 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明 适用 不适用 浙江升华拜克生物股份有限公司 法定代表人：吴梦根 4浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 4 附录 资产负债表 2006年9月30日 编制单位:浙江升华拜克生物股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 179,983,403.61 275,797,014.93 53,646,388.60 55,350,220.35短期投资 5,000,000.00 5,000,
20、000.00应收票据 3,144,344.69 11,664,100.03 2,212,656.39 11,664,100.03应收股利 应收利息 应收账款 278,095,328.07 198,810,302.26 104,510,243.34 94,309,952.88其他应收款 9,726,158.09 4,455,625.71 12,324,390.86 4,960,425.76预付账款 39,097,120.27 25,726,704.21 18,850,263.48 19,216,636.39应收补贴款 17,663,885.71 14,945,627.97 2,289,363.3
21、5存货 180,664,771.63 171,402,033.53 124,970,204.73 129,035,706.86待摊费用 5,602,063.57 829,723.29 5,538,401.71 717,907.45一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 713,977,075.64 708,631,131.93 322,052,549.11 322,544,313.07长期投资：长期股权投资 65,022,503.64 58,926,566.71 180,490,389.57 157,934,830.39长期债权投资 长期投资合计 65,022,503.64 58
22、,926,566.71 180,490,389.57 157,934,830.39其中：合并价差 4,152,747.87 4,679,152.47 其中：股权投资差额 6,338,619.14 7,142,106.02 10,491,367.01 11,821,258.49固定资产：固定资产原价 1,187,804,735.21 926,112,795.51 1,034,407,898.78 834,048,961.20减：累计折旧 265,023,256.73 218,961,146.01 239,342,970.46 200,825,969.40固定资产净值 922,781,478.48
23、 707,151,649.50 795,064,928.32 633,222,991.80减：固定资产减值准备 4,736,190.73 5,717,571.76 3,076,571.85 4,057,952.88固定资产净额 918,045,287.75 701,434,077.74 791,988,356.47 629,165,038.92工程物资 5,903,230.01 4,418,772.10 2,305,955.65 2,168,466.99在建工程 38,492,479.07 209,292,145.68 12,978,029.05 162,807,976.06固定资产清理 固定
24、资产合计 962,440,996.83 915,144,995.52 807,272,341.17 794,141,481.97无形资产及其他资产：无形资产 31,348,890.92 31,760,248.15 16,342,412.65 16,622,916.92长期待摊费用 2,023,635.33 2,055,834.00 49,130.09 1,707,892.83其他长期资产 无形资产及其他资产合计 33,372,526.25 33,816,082.15 16,391,542.74 18,330,809.75递延税项：递延税款借项 资产总计 1,774,813,102.36 1,7
25、16,518,776.31 1,326,206,822.59 1,292,951,435.18 5浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 流动负债：短期借款 200,037,546.37 198,876,780.14 138,693,865.90 113,814,904.74应付票据 305,254,780.85 245,219,372.35 111,611,093.85 50,692,004.36应付账款 156,659,764.17 160,825,913.25 69,088,739.31 87,741,200.01预收账款 5,571,154.53 6,651,247.63
26、 2,037,478.81 4,712,559.55应付工资 10,762,042.48 12,345,865.94 8,214,120.98 9,781,667.01应付福利费 4,893,747.20 4,844,154.68 3,640,588.66 3,850,721.93应付股利 应交税金 19,272,921.35 16,875,424.08 19,776,911.89 9,135,250.76其他应交款 277,983.15 1,217,285.53 244,172.68 668,593.81其他应付款 56,501,782.51 39,835,835.69 24,805,415
27、.54 21,893,263.21预提费用 800,287.06 1,320,127.97 648,744.56 782,703.64预计负债 一年内到期的长期负债 6,010,560.00 20,035,200.00 20,035,200.00其他流动负债 流动负债合计 766,042,569.67 708,047,207.26 378,761,132.18 323,108,069.02长期负债：长期借款 28,052,117.50 60,105,600.00 10,019,200.00 60,105,600.00应付债券 长期应付款 专项应付款 1,162,378.24 2,562,631
28、.29 1,050,101.55 2,276,147.50其他长期负债 长期负债合计 29,214,495.74 62,668,231.29 11,069,301.55 62,381,747.50递延税项：递延税款贷项 负债合计 795,257,065.41 770,715,438.55 389,830,433.73 385,489,816.52少数股东权益 39,212,883.03 37,097,873.32 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）270,366,165.00 270,366,165.00 270,366,165.00 270,366,165.00减：已归还投资 实收
29、资本（或股本）净额 270,366,165.00 270,366,165.00 270,366,165.00 270,366,165.00资本公积 466,030,785.70 465,294,033.70 466,310,315.88 465,573,563.88盈余公积 72,637,748.98 59,594,539.59 72,637,748.98 59,594,539.59其中：法定公益金 16,583,092.82 16,583,092.82未分配利润 131,308,583.67 113,450,726.15 127,062,159.00 111,927,350.19拟分配现金股
30、利 32,443,939.80 32,443,939.80外币报表折算差额-129.43 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 940,343,153.92 908,705,464.44 936,376,388.86 907,461,618.66负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,774,813,102.36 1,716,518,776.31 1,326,206,822.59 1,292,951,435.18公司法定代表人:吴梦根 主管会计工作负责人:陈俊标 会计机构负责人:杨春芳 6浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 现金流量表 2006 年1-9 月 编制
31、单位:浙江升华拜克生物股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,163,776,572.01 683,312,208.68收到的税费返还 46,498,634.76 5,764,115.66收到的其他与经营活动有关的现金 107,446,470.75 20,001,384.98现金流入小计 1,317,721,677.52 709,077,709.32购买商品、接受劳务支付的现金 958,521,531.43 432,620,388.66支付给职工以及为职工支付的现金 54,258,614.5
32、6 43,304,029.56支付的各项税费 20,146,259.41 17,497,458.12支付的其他与经营活动有关的现金 166,985,694.76 64,128,488.06现金流出小计 1,199,912,100.16 557,550,364.40经营活动产生的现金流量净额 117,809,577.36 151,527,344.92二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 5,498,282.25 5,498,282.25其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 678,020.00 620,020.00收到
33、的其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 6,000,000.00现金流入小计 12,176,302.25 12,118,302.25购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 112,153,590.03 83,974,778.24投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 112,153,590.03 83,974,778.24投资活动产生的现金流量净额-99,977,287.78-71,856,475.99三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 400,645,883.61 2
34、64,907,430.01收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 400,645,883.61 264,907,430.01偿还债务所支付的现金 444,643,640.14 309,177,242.58分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,369,532.88 38,761,360.50其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,209,800.00 1,209,800.00其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 490,222,973.02 349,148,403.08筹资活动产生的现金流量净额-89,577,089.41-84,240,973
35、.07四、汇率变动对现金的影响-1,038,175.88-513,469.00五、现金及现金等价物净增加额-72,782,975.71-5,083,573.14 7浙江升华拜克生物股份有限公司 2006年第三季度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 50,301,797.32 47,578,748.61加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)1,442,962.12 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 6,195,933.27 1,590,981.54固定资产折旧 56,582,032.02 50,121,801.49无形资产摊销 863,622.23 280,5
36、04.27长期待摊费用摊销 2,315,523.28 2,315,523.28待摊费用减少（减：增加）-4,772,340.28-4,820,494.26预提费用增加（减：减少）535,733.57 463,292.81处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)784,013.43 747,679.86固定资产报废损失 财务费用 12,803,385.16 7,503,799.74投资损失（减：收益）-6,594,219.18-10,010,632.04递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-9,283,806.12 4,044,434.11经营性应收项目的减少(减：增加)
37、-55,217,151.39-5,685,130.57经营性应付项目的增加(减：减少)64,135,416.54 58,053,596.62其他-2,283,324.61-656,760.54经营活动产生的现金流量净额 117,809,577.36 151,527,344.922不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 121,826,031.22 48,161,647.21减：现金的期初余额 194,609,006.93 53,245,220.35加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-72,782,975.71-5,083,573.14公司法定代表人:吴梦根 主管会计工作负责人:陈俊标 会计机构负责人:杨春芳 8
