1、 江苏阳光股份有限公司 600220 2007年第三季度报告 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 1 目录 1重要提示.1 2 公司基本情况简介.1 3 重要事项.2 4 附录.4 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 11 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 所有董事均已出席。1.4 公司第三季度财务报告未经审计。1.5 公司负责人陈丽芬,主管会计工作负责人徐
2、霞,会计机构负责人徐霞声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)5,231,514,012.76 4,442,507,697.67 17.76股东权益(不含少数股东权益)(元)2,565,890,871.04 2,463,605,217.92 4.15每股净资产(元)2.66 2.56 3.90 年初至报告期期末 比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)836,131,456.09 210.67每股经营活动产生的现金流量净额(元)0.8
3、7 210.71 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减(%)净利润(元)34,563,173.90 107,019,110.58 55.09基本每股收益(元)0.0359 0.1110 55.41扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.1137-稀释每股收益(元)0.0359 0.1110 55.41净资产收益率(%)1.35 4.34 增加 0.45 个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)1.45 4.27 增加 0.56 个百分点非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）营业外支出 4,197,815.86减:营业外收入 379,481.48减:上述损益所得税影响数 1
4、,256,116.73合计 2,562,217.65 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 22.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）154,630前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 江苏阳光集团有限公司 40,000,095 人民币普通股 江阴市盛银投资有限公司 27,350,609 人民币普通股 江阴赛特科技有限公司 24,277,997 人民币普通股 江阴市华明绿化工程有限公司 5,556,893 人民币普通股 中国银行嘉实沪深 300 指数证券投资基金3
5、,879,958 人民币普通股 深圳市现代国方贸易有限公司 2,688,050 人民币普通股 陶红霞 2,321,288 人民币普通股 江阴金业投资有限公司 2,109,399 人民币普通股 江阴恒丰投资有限公司 1,978,100 人民币普通股 洪金城 1,883,260 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用不适用 3.1.1 货币资金比年初增加 147.48%，主要原因是本期收回上期的其他应收款所致。3.1.2 预付款项比年初增加 66.32%，主要原因是预付的原料款增加所致。3.1.3 其他应收款比年初减少 92.02%，主要原因
6、是本期收回上期前三名欠款单位的往来款项所致。3.1.4 存货比年初增加 51.95%，主要原因是本期收回上期前三名欠款单位的往来款项所致。3.1.5 在建工程比年初增加 61.46%，主要原因是子公司宁夏阳光硅业有限公司预付的设备款和江苏阳光后整理有限公司的工程款增加所致。3.1.6 应付账款比年初增加 50.98%，主要原因是原材料欠款增加所致。3.1.7 应交税费比年初增加 44.87%，主要原因是增值税和所得税余额比上期余额增加所致。3.1.8 财务费用比去年同期增加 49.44%，主要原因是贷款利率升高导致利息支出增加所致。3.1.9 资产减值损失比去年同期减少 82.99%，主要原因
7、是应收账款坏账准备比去年同期减少所致。3.1.10 经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 210.67%，主要原因详见 3.1.3。3.1.11 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 58.73%，主要原因是增加的贷款以及偿付的利息。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用不适用 3.3 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 3适用不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 江苏阳光集团有限公司 承诺人持有的江苏阳光股份有限公司非流通股自2006年3月7日起的36个月内（以下简称“流通权锁定期”）不
8、上市交易或转让。截止 2007 年9 月28 日收盘，集团公司持有的江苏阳光股份有限公司非流通股未上市交易或转让。江苏阳光集团有限公司 在上述流通权锁定期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份合计占江苏阳光股份总额的比例在第一个12个月内不超过百分之五，最低减持价格为 4.85 元/股；在24 个月内不超过百分之十。最低减持价格因分红、送股、转赠及配股等导致除权事项的发生而相应进行进行调整。如有违反上述承诺的卖出交易，所得收入将划入公司帐户归全体股东所有。目前，上述流通权锁定期未满。3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用不适
9、用 江苏阳光股份有限公司 法定代表人:陈丽芬 2007年10月25日 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 44 附录 合并资产负债表 2007年09月30 日 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 2,014,637,487.67 814,070,486.78结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 35,269,158.09 35,883,972.49应收账款 365,821,858.75 317,041,257.55预付款项 366,835,892.02 220,563,042.36应收保费
10、 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 61,798,808.51 774,359,283.90买入返售金融资产 存货 361,111,898.78 237,651,081.52一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,236,677.09 5,560,147.01流动资产合计 3,211,711,780.91 2,405,129,271.61非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 126,204,664.68 105,595,383.49投资性房地产 105,004,615.28 107,092,247.48固定资产
11、 1,441,461,834.10 1,543,723,219.64在建工程 190,902,730.79 118,233,921.38工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 145,776,228.61 151,137,516.06开发支出 商誉 长期待摊费用 361,622.72 2,861,912.46递延所得税资产 10,090,535.67 8,734,225.55其他非流动资产 非流动资产合计 2,019,802,231.85 2,037,378,426.06资产总计 5,231,514,012.76 4,442,507,697.67流动负债：江苏阳光股份有限公
12、司 2007年第三季度报告 5短期借款 1,799,735,036.00 1,244,736,133.89向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 180,000,000.00 240,000,000.00应付账款 178,132,645.77 117,980,974.39预收款项 137,239,693.66 108,310,726.80卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 75,566,948.54 41,505,859.08应交税费 10,280,201.61 7,096,137.18应付利息 应付股利 其他应付款 68,594,049.59
13、47,601,754.18应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 13,485,138.79 3,040,263.42流动负债合计 2,463,033,713.96 1,810,271,848.94非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,463,033,713.95 1,810,271,848.94所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）963,967,744.00 963,967,744.00资本公积 819,576,576.94 819,5
14、76,576.94减：库存股 盈余公积 116,364,103.73 112,886,164.63一般风险准备 未分配利润 665,982,446.37 567,174,732.35外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,565,890,871.04 2,463,605,217.92少数股东权益 202,589,427.76 168,630,630.81所有者权益合计 2,768,480,298.80 2,632,235,848.73负债和所有者权益总计 5,231,514,012.76 4,442,507,697.67公司法定代表人:陈丽芬 主管会计工作负责人:徐霞 会计机构负责人
15、:徐霞 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 6母公司资产负债表 2007年09月30 日 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 1,616,427,290.45 458,982,042.69交易性金融资产 应收票据 23,669,158.09 35,783,972.49应收账款 209,245,102.77 152,245,822.81预付款项 191,768,856.94 168,739,846.52应收利息 应收股利 其他应收款 30,614,313.66 778,047,725.12存货 280
16、,008,788.56 134,316,038.14一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,351,733,510.47 1,728,115,447.77非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 854,828,743.29 626,464,402.21投资性房地产 116,596,073.89 101,433,492.48固定资产 1,137,855,346.60 1,300,924,487.67在建工程 176,029,730.79 118,233,921.38工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 114,308,707.
17、76 118,058,085.77开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,745,810.04 5,901,623.70其他非流动资产 非流动资产合计 2,405,364,412.37 2,271,016,013.21资产总计 4,757,097,922.84 3,999,131,460.98流动负债：短期借款 1,638,918,236.00 1,087,071,574.53江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 7交易性金融负债 应付票据 180,000,000.00 240,000,000.00应付账款 77,299,464.59 42,488,764.44预收款项 59
18、,193,058.19 76,388,519.63应付职工薪酬 28,780,284.52 22,527,709.00应交税费 5,811,548.16 6,065,698.65应付利息 应付股利 其他应付款 249,427,584.10 51,292,105.10一年内到期的非流动负债 其他流动负债 12,389,105.05 2,797,838.42流动负债合计 2,251,819,280.61 1,528,632,209.77非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,251,819,280.61 1,5
19、28,632,209.77所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）963,967,744.00 963,967,744.00资本公积 819,827,482.53 819,827,482.53减：库存股 盈余公积 116,364,103.73 112,886,164.63未分配利润 605,119,311.97 573,817,860.05所有者权益（或股东权益）合计 2,505,278,642.23 2,470,499,251.21负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,757,097,922.84 3,999,131,460.98公司法定代表人:陈丽芬 主管会计工作负责人:徐霞 会计机
20、构负责人:徐霞 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 8合并利润表 2007年1-9月 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入 821,694,043.47 644,150,450.44 2,122,468,233.70 1,915,485,800.08其中：营业收入 821,694,043.47 644,150,450.44 2,122,468,233.70 1,915,485,800.08利息收入 已赚保费 手续费
21、及佣金收入 二、营业总成本 783,837,814.35 620,488,368.41 2,009,190,277.77 1,823,660,479.81其中：营业成本 696,236,576.96 545,069,551.10 1,786,765,788.93 1,620,152,584.82利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,313,716.19 4,015,172.18 13,578,489.36 10,779,284.99销售费用 15,823,756.13 23,798,137.37 40,667,53
22、3.74 53,007,097.59管理费用 39,960,549.17 32,885,894.96 102,118,290.73 86,882,419.48财务费用 27,184,449.42 14,719,612.80 64,403,241.72 43,095,830.70资产减值损失-1,681,233.52 1,656,933.29 9,743,262.23加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）9,477,881.53 3,573,280.49 27,951,768.45 17,322,445.51其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,477,881.
23、53 3,573,280.49 27,951,768.45 17,322,445.51汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）47,334,110.65 27,235,362.52 141,229,724.38 109,147,765.78加：营业外收入-28,339.72 105,008.98 379,481.48 140,891.22减：营业外支出 1,667,616.22 21,456.76 4,197,815.86 535,833.95其中：非流动资产处置净损失 1,667,616.22 214,756 4,197,815.86 535,833.95四、利润总额（
24、亏损总额以“”号填列）45,638,154.71 27,318,914.74 137,411,390.00 108,752,823.05江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 9减：所得税费用 3,155,604.67 212,858.72 8,697,374.84 6,896,638.09五、净利润（净亏损以“”号填列）42,482,550.04 27,106,056.02 128,714,015.16 101,856,184.96归属于母公司所有者的净利润 34,563,173.90 22,286,530.01 107,019,110.58 84,199,905.37少数股东损益 7
25、,919,376.14 4,819,526.01 21,694,904.58 17,656,279.59六、每股收益：（一）基本每股收益 0.0359 0.0231 0.1110 0.0873（二）稀释每股收益 0.0359 0.0231 0.1110 0.0873公司法定代表人:陈丽芬 主管会计工作负责人:徐霞 会计机构负责人:徐霞 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 10母公司利润表 2007年1-9月 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金
26、额（1-9 月）一、营业收入 532,406,132.21 361,601,518.81 1,363,501,755.00 1,143,216,834.16减：营业成本 465,181,826.22 314,568,732.35 1,197,461,016.78 1,000,215,206.52营业税金及附加 6,192,925.10 3,938,005.91 13,261,514.11 10,546,368.41销售费用 4,436,039.05 7,902,011.46 13,381,456.71 16,770,061.43管理费用 27,961,529.85 19,767,016.32
27、64,985,637.35 60,559,003.41财务费用 24,958,554.18 11,407,390.12 55,839,235.96 35,694,190.93资产减值损失-472,162.61 4,276,092.23加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）9,477,881.53 18,072,552.43 25,093,741.08 71,051,393.94其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,477,881.53 18,072,552.43 25,093,741.08 71,051,393.94二、营业利润（亏损以“”号填列）13,153
28、,139.34 22,090,915.08 44,138,797.78 86,207,305.17加：营业外收入 24,490.51 1,843.00 24,990.51减：营业外支出 1,667,616.22 4,125,590.35 469,073.45其中：非流动资产处置损失 1,667,616.22 4,125,590.35 469,073.45三、利润总额（亏损总额以“”号填列）11,485,523.12 22,115,405.59 40,015,050.43 85,763,222.23减：所得税费用 830,718.66 5,235,659.41 5,206,983.52四、净利润
29、（净亏损以“”号填列）11,485,523.12 21,284,686.93 34,779,391.02 80,556,238.71公司法定代表人:陈丽芬 主管会计工作负责人:徐霞 会计机构负责人:徐霞 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 11合并现金流量表 2007年1-9月 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,969,759,581.70 2,026,978,716.11客户存款和同业存放款项净增加额
30、向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 38,740,453.90 54,354,579.72收到其他与经营活动有关的现金 867,978,604.10 11,956,987.02经营活动现金流入小计 2,876,478,639.70 2,093,290,282.85购买商品、接受劳务支付的现金 1,719,232,167.31 1,534,443,357.19客户贷款及垫款净增加额 存
31、放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 155,972,077.76 152,096,421.93支付的各项税费 51,843,251.01 38,795,991.44支付其他与经营活动有关的现金 113,299,687.53 98,816,929.60经营活动现金流出小计 2,040,347,183.61 1,824,152,700.16经营活动产生的现金流量净额 836,131,456.09 269,137,582.69二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 24,800,000.
32、00 取得投资收益收到的现金 51,705,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 16,951,800.00 30,737,692.92处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 93,456,800.00 30,737,692.92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支209,345,142.15 138,242,313.24江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 12付的现金 投资支付的现金 14,145,600.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投
33、资活动现金流出小计 223,490,742.15 138,242,313.24投资活动产生的现金流量净额-130,033,942.15-107,504,620.32三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 41,852,691.80 25,200,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,026,687,520.00 1,658,715,309.07发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,068,540,211.80 1,683,915,309.07偿还债务支付的现金 1,471,688,617.89 1,330,08
34、6,342.92分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,192,918.66 52,267,733.30其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,589,881,536.55 1,382,354,076.22筹资活动产生的现金流量净额 478,658,675.25 301,561,232.85四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,726,652.82 259,380.71五、现金及现金等价物净增加额 1,182,029,536.37 463,453,575.93加：期初现金及现金等价物余额 832,607,951.30 610,91
35、5,060.70六、期末现金及现金等价物余额 2,014,637,487.67 1,074,368,636.63公司法定代表人:陈丽芬 主管会计工作负责人:徐霞 会计机构负责人:徐霞 江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 13母公司现金流量表 2007年1-9月 编制单位:江苏阳光股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,267,812,884.20 1,222,054,343.86收到的税费返还 6,941,838.33 5,06
36、3,697.76收到其他与经营活动有关的现金 876,838,083.17 11,301,738.31经营活动现金流入小计 2,151,592,805.70 1,238,419,779.93购买商品、接受劳务支付的现金 1,141,961,756.84 1,050,733,868.59支付给职工以及为职工支付的现金 82,080,804.00 69,976,155.35支付的各项税费 27,453,521.41 23,983,782.85支付其他与经营活动有关的现金 35,831,660.22 44,498,051.63经营活动现金流出小计 1,287,327,742.47 1,189,191
37、,858.42经营活动产生的现金流量净额 864,265,063.23 49,227,921.51二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 24,800,000.00 取得投资收益收到的现金 51,705,000.00 39,000,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 77,083,673.00 1,530,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 153,588,673.00 40,530,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 86,004,249.37 89,071,874
38、.13投资支付的现金 279,145,600.00 71,600,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 365,149,849.37 160,671,874.13投资活动产生的现金流量净额-211,561,176.37-120,141,874.13三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,790,170,720.00 1,200,221,383.38收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,790,170,720.00 1,200,221,383.38偿还债务支付的现金 1,238,3
39、24,058.53 1,019,618,627.23江苏阳光股份有限公司 2007年第三季度报告 14分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,118,704.16 33,472,690.79支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,284,442,762.69 1,053,091,318.02筹资活动产生的现金流量净额 505,727,957.31 147,130,065.36四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-986,596.41-25,472.88五、现金及现金等价物净增加额 1,157,445,247.76 76,190,639.86加：期初现金及现金等价物余额 458,982,042.69 495,230,903.64六、期末现金及现金等价物余额 1,616,427,290.45 571,421,543.50公司法定代表人:陈丽芬 主管会计工作负责人:徐霞 会计机构负责人:徐霞
