1、点亮网 http:/ 提供企业管理，人力资源，品牌策划，文书范本等等，海量，天天更新！点亮网() 专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:QQ：393812649 第 1 页 共 6 页实收资本审计程序表被审计单位名称 编制人及日期 索引号 F1被审会计报表属期 复核人及日期 页 次审计目标：1. 确定实收资本的增减变动是否符合法律、法规和合同、章程的规定，记录是否完整；2. 确定实收资本的期末余额是否正确；序号 审 计 程 序 执行情况说明 底稿索引号123审查上期期末数是否完整、无误地结转至期初数。审查实收资本本期增减变动是否真实、合法、完整。根据被审计单位的实际情况，应增加审计程序
2、。点亮网 http:/ 提供企业管理，人力资源，品牌策划，文书范本等等，海量，天天更新！点亮网() 专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:QQ：393812649 第 2 页 共 6 页项目经理复核意见：点亮网 http:/ 提供企业管理，人力资源，品牌策划，文书范本等等，海量，天天更新！点亮网() 专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:QQ：393812649 第 3 页 共 6 页资本公积审计程序表被审计单位名称 编制人及日期 索引号 F2被审会计报表属期 复核人及日期 页 次审计目标：1. 确定资本公积的增减变动是否符合法律、法规和合同、章程的规定，记录是否完整；2. 确
3、定资本公积的期末余额是否正确；序号 审 计 程 序 执行情况说明 底稿索引号123审查上期期末数是否完整、无误地结转至期初数。审查本期的增砬变动是否真实、合法、完整。根据被审计单位的实际情况，应增加审计程序。项目经理复核意见：点亮网 http:/ 提供企业管理，人力资源，品牌策划，文书范本等等，海量，天天更新！点亮网() 专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:QQ：393812649 第 4 页 共 6 页盈余公积审计程序表被审计单位名称 编制人及日期 索引号 F3被审会计报表属期 复核人及日期 页 次审计目标：1. 确定盈余公积的增减变动是否符合法律、法规和合同、章程的规定，记录是否
4、完整；2. 确定盈余公积的期末余额是否正确；序号 审 计 程 序 执行情况说明 底稿索引号123审查上期期末数是否完整、无误地结转至期初数。审查本期增减变动是否真实、合法、完整。根据被审计单位的实际情况，应增加审计程序。项目经理复核意见：点亮网 http:/ 提供企业管理，人力资源，品牌策划，文书范本等等，海量，天天更新！点亮网() 专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:QQ：393812649 第 5 页 共 6 页未分配利润审计程序表被审计单位名称 编制人及日期 索引号 F4被审会计报表属期 复核人及日期 页 次审计目标：1. 确定未分配利润增减变动的记录是否完整；2. 确定未分配利润的期末余额是否正确；序号 审 计 程 序 执行情况说明 底稿索引号123审查期初数是否正确。检查本期利润分配是否合理、合法。根据被审计单位的实际情况，应增加审计程序。项目经理复核意见：点亮网 http:/ 提供企业管理，人力资源，品牌策划，文书范本等等，海量，天天更新！点亮网() 专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:QQ：393812649 第 6 页 共 6 页
