1、南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 南方双林生物制药股份有限公司 2020 年 第三 季度 报 告 2020 年 10 月 26 日 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 第一节 重要提示 公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真实、准确、完 整，不存在虚 假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律 责任。所有董 事均已出席 了审议 本次季报的董事会 会议。公司 董 事长 黄灵谋、财务总 监王志波及会计机 构负责人(会计主管 人员)王晔弘声明：保证季度报告中 财务报表的真实、准确、完
2、整。南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 第二节 公 司 基 本情 况 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是 否需 追溯 调整 或重 述以前 年度 会计 数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）归属于上市公司股东的净资产（元）本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）基本每股收益（元 股）稀释每股收益（元 股）加权平均净资产收益率 注：公司 年 月 日发 布了 关于 年股票期权与
3、 限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告，授予激励对象限制性股票 万股。年 月 日实施完成了 年度利润分配，以未分配利 润向全体股东每 股派送红 股 股（含税），以资本公积金向全体股东每 股转 增 股。受 实施股权激励和 年度利润分配影响，公司总股本由 股增 至 股。依据相关会计准 则的规定，应 根据调整后的股本总额重新计算各列报期间的每股收益。非经常 性损 益项 目和 金额 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取
4、的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 减：所得税影响额 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 少数股东权益影响额（税后）合计 对公司 根据 公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 号 非经 常性 损益 定义 界定 的非 经常 性损益项目，以及 把 公开 发 行证券 的公 司信 息披 露解 释性公 告 第 号 非经 常性损 益 中 列举的 非经 常性损益项 目界 定为 经常 性损 益的项 目，应说 明原 因 适用 不 适用 公司报 告期 不存 在将 根据 公 开发 行证 券的公 司信 息披露 解释 性公 告 第 号 非 经常 性损 益 定义、列举的非
5、经常 性损 益项 目界 定为经 常性 损益 的项 目的 情形。二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 1、普通股股东和表 决权恢 复的优先股股东总数 及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）前 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 杭州浙民投天弘投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 质押 深圳市航运健康科技有限公司 境内非国有法人 质押 浙江民营企业联合投资股份有限公司 境内非国有法人 质押 中国信达资产管理股份有限公司 国有法人 天
6、津红翰科技有限公司 境内非国有法人 杭州浙民投实业有限公司 境内非国有法人 质押 王孝安 境内自然人 中国银行股份有限公司易方达均衡成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 程子春 境内自然人 费占军 境内自然人 前 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杭州浙民投天弘投资合伙企业（有限 人民币普通股 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 合伙）深圳市航运健康科技有限公司 人民币普通股 浙江民营企业联合投资股份有限公司 人民币普通股 中国信达资产管理股份有限公司 人民币普通股 天津红翰科技有限公司 人民币普通股 杭州浙民投实业有限公司
7、 人民币普通股 王孝安 人民币普通股 中国银行股份有限公司易方达均衡成长股票型证券投资基金 人民币普通股 程子春 人民币普通股 费占军 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东杭州浙民投天弘投资合伙企业（有限合伙）与浙江民营企业联合投资股份有限公司和杭州浙民投实业有限公司为一致行动人。中国信达资产管理股份有限公司将投票权委托给深圳市航运健康科技有限公司行使约定已于 年 月 日解除。本公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法（年修订）中规定的 一致行动人。前 名股东参与融资融券业务 情况说明（如有）深圳市航运健康科技有限公司通过投资者信用证券账户持有公司股票
8、 股，通过普通证券账户持有公司股票 股，合计持 有公司股票 股。深圳市航运健康科技有限公司 近期参与转融通证券出借业务，共计将其持有的公司无限售流通股 股（占公司总股本的）转入 海通证券股份有限公司转融通专用证券账户中，借入方借入证券用途为用于海通证券网下打新产品获配市值，以取得申购新股资格，该部分股份所有权未发生转移。王孝安通过投资者信用证券账户持有公司股票 股，通过普通证券账户持有公司股票 股，合计持有公 司股票 股；费占军通过投资者信用证券账户持有公司股票 股，通过普通证券账户持有公司股票 股，合计 持有公司股票 股；公司 前 名普 通股 股东、前 名无 限售 条件 普通 股 股东在 报
9、告 期内 是否 进行 约定购 回交 易 是 否 公司 前 名普 通股 股东、前 名无 限售 条件 普通 股 股东在 报告 期内 未进 行约 定购回 交易。2、优先股股东总数 及前 10 名优先股股东持股 情况 表 适用 不 适用 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 第三节 重要事项 一、报 告期主 要财 务数据、财 务指标 发生 变动的 情况 及原因 单位：元 报表科目 期末数 期初数 变动金额 增减幅度 说明 应收票据 12,581,080.14 18,267,655.91-5,686,575.77-31.13%主要系本期进行票据贴现 应收账款融资 2,262,500.00 1
10、8,713,471.60-16,450,971.60-87.91%主要系本期进行票据贴现 预付款项 22,263,777.34 3,719,982.56 18,543,794.78 498.49%主要系本期预付原材料款 其他应收款 21,949,461.18 16,325,739.51 5,623,721.67 34.45%主要系本期往来款增加 长期应收款 191,873,505.69 191,873,505.69 100.00%主要系合作押金 在建工程 23,553,903.00 8,470,600.00 15,083,303.00 178.07%主要系本期广东双林生产技改所致 其他非流动资
11、产 8,837,473.56 2,668,512.50 6,168,961.06 231.18%主要系本期预付设备工程款 短期借款 294,043,810.56 110,000,000.00 184,043,810.56 167.31%主要系本期新增短期银行借款 应付账款 51,663,986.52 31,768,940.67 19,895,045.85 62.62%主要系本期应付材料款增加 应付职工薪酬 22,196,747.40 45,658,890.99-23,462,143.59-51.39%主要系本期支付年终奖 其他应付款 主要系本期归还信达欠款利息 其他流动负债 9,851,080
12、.14 14,736,489.11-4,885,408.97-33.15%主要系本期未到期票据支付减少 股本 272,577,599.00 219,857,067.00 80.66%主要系本期股权激励和权益分派增加股本 资本公积 42,506,061.68 116,435,365.21-73,929,303.53-63.49%主要系本期将部分资本公积转增股本 少数股东权益-57,095.11 1,381,987.71-1,439,082.82-104.13%主要系本期非全资子公司亏损所致 报表科目 本期数 上期数 变动金额 增减幅度 说明 研发费用 6,815,952.07 10,766,85
13、8.30-3,950,906.23-36.70%主要系本期4 个研发项目资本化 财务费用 8,705,713.06 17,037,738.89-8,332,025.83-48.90%主要系本期与新疆德源合作款产生利息收入 其他收益 3,344,972.96 2,536,416.67 808,556.29 31.88%主要系收到政府补助增加了 摊销金额 资产处置收益 25,091.05-62,376.76 87,467.81 140.22%主要系固定资产处置收益差异 营业外收入 227,260.43 9,084,407.84-8,857,147.41-97.50%主要系上期收到诉讼和解赔偿款 营
14、业外支出 3,729,132.65 1,564,995.26 2,164,137.39 138.28%主要系本期对外捐赠所致 经营活动产 生的现金流量净额-61,685,093.17 106,332,745.70 主要系本期支付合作押金 筹资活动产 生的现金流量净额 60,175,497.45-110,976,266.66 主要系本期银行借款提款 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 适用 不 适用 股份回 购的 实施 进展 情况 适用 不 适用 采用集 中竞 价方 式减 持回 购股份 的实 施进 展情 况 适用
15、不 适用 三、公 司实际 控制 人、股 东、关联方、收 购人以 及公 司等承 诺相 关方在 报告 期内超 期未 履行完 毕的 承诺事 项 适用 不 适用 公司报 告期 不存 在公 司实 际控制 人、股 东、关联 方、收 购人 以及 公司等 承诺 相关方 在报 告期 内超 期未 履行完毕的 承诺 事项。四、金 融资产 投资 1、证券投资情况 适用 不 适用 公司报 告期 不存 在证 券投 资。2、衍生品投资情况 适用 不 适用 公司报 告期 不存 在衍 生品 投资。五、募 集资金 投资 项目进 展情 况 适用 不 适用 六、对 2020 年度 经营业 绩的 预计 预 测 年 初 至 下 一 报
16、告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 原 因说明 适用 不 适用 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 七、日 常经营 重大 合同 公司于 年 月 日召开第八届董事会第二十 四次会议审议通过了关 于签订 供浆合作协议 的议案，为 实现 公司 发展 战略，公司 拟拓 展浆 源，增 加 浆站，新疆 德源 拥有 浆源 开拓资 源，公司 与新 疆德 源诚意合作，优 势互 补，实现 共赢，公司 与新 疆德 源签 署了 供浆 合作 协议。具 体内容 详见 公司 于 年 月 日披 露于 巨潮 资
17、讯 网上 的关 于签 订供 浆合 作协 议的公 告（公 告编 号：）。八、委 托理财 适用 不 适用 公司报 告期 不存 在委 托理 财。九、违 规对外 担保 情况 适用 不 适用 公司报 告期 无违 规对 外担 保情况。十、控 股股东 及其 关联方 对上 市公司 的非 经营性 占用 资金情 况 适用 不 适用 公司报 告期 不存 在控 股股 东及其 关联 方对 上市 公司 的非经 营性 占用 资金。十 一、报告期 内接 待调研、沟 通、采 访等 活动登 记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 年 月 日 湛江 实地调研和电话沟通 机构和个人 巨潮资讯网（）双林生
18、物：年 月 日投资者关系活动记录 表（编号：）年 月 日 湛江 电话沟通 机构和个人 巨潮资讯网（）双林生物：年 月 日投资者关系活动记录 表（编号：）南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 第四节 财务报表 一、财 务报表 1、合并资产负债表 编制单 位：南方 双林 生物 制药股 份有 限公 司 单位：元 项目 年 月 日 年 月 日 流动资产：货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年
19、内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产：发放贷款和垫款 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债：短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 南方双林生物制药股份有限公司
20、 年第三季度报告全文 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益：股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所
21、有者权益合计 负债和所有者权益总计 2、母公司资产负债 表 单位：元 项目 年 月 日 年 月 日 流动资产：货币资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流
22、动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债：南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益：股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有
23、者权益合计 负债和所有者权益总计 3、合并本报告期利 润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以 号填列）净敞口套期收益（损失以 号填列
24、）公允价值变动收益（损失以 号填列）信用减值损失（损失以 号填列）资产减值损失（损失以 号填列）资产处置收益（损失以 号填列）三、营业利润（亏损以 号 填列）加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以 号填列）减：所得税费用 五、净利润（净亏损以 号 填列）（一）按经营持续性分类 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 持续经营净利润（净亏 损以 号填列）终止经营净利润（净亏 损以 号填列）（二）按所有权归属分类 归属于母公司所有者的 净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量
25、设定受 益计划变动额 权益法下不能转 损益的其他综合收益 其他权益工具投 资公允价值变动 企业自身信用风 险公允价值变动 其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损 益的其他综合收益 其他债权投资公 允价值变动 金融资产重分类 计入其他综合收益的金额 其他债权投资信 用减值准备 现金流量套期储 备 外币财务报表折 算差额 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 4、母公司本报告期 利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 减
26、：营业成本 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以 号填列）公允价值变动收益（损失以 号填列）信用减值损失（损失以 号填列）资产减值损失（损失以 号填列）资产处置收益（损失以 号填列）二、营业利润（亏损以 号 填列）加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以 号填列）减：所得税费用 四、净利润（净亏损以 号 填列）（一）持续经营净利润（净亏损以 号填列）（
27、二）终止经营净利润（净亏损以 号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受 益计划变动额 权益法下不能转 损益的其他综合收益 其他权益工具投 资公允价值变动 企业自身信用风 险公允价值变动 其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损 益的其他综合收益 其他债权投资公 允价值变动 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 金融资产重分类 计入其他综合收益的金额 其他债权投资信 用减值准备 现金流量套期储 备 外币财务报表折 算差额 其他 六、综合收益总额 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并年初到报告 期末利
28、润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 加：其他收益 投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以 号填列）净敞口套期收益（损失以 号填列）公允价值变动收益（损失以 号填列）信用减值损失（损失
29、以 号填列）资产减值损失（损失以 号填列）资产处置收益（损失以 号填列）三、营业利润（亏损以 号 填列）加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以 号填列）减：所得税费用 五、净利润（净亏损以 号 填列）（一）按经营持续性分类 持续经营净利润（净亏 损以 号填列）终止经营净利润（净亏 损以 号填列）（二）按所有权归属分类 归属于母公司所有者的 净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受 益计划变动额 权益法下不能转 损益的其他综合收益 其他权益工具投 资公允价值变动 企业自身信用风
30、 险公允价值变动 其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损 益的其他综合收益 其他债权投资公 允价值变动 金融资产重分类 计入其他综合收益的金额 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 其他债权投资信 用减值准备 现金流量套期储 备 外币财务报表折 算差额 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 6、母公司年初至报 告期末 利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研
31、发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以 号填列）公允价值变动收益（损失以 号填列）信用减值损失（损失以 号填列）资产减值损失（损失以 号填列）资产处置收益（损失以 号填列）二、营业利润（亏损以 号 填列）南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以 号填列）减：所得税费用 四、净利润（净亏损以 号 填列）（一）持续经营净利润（净亏损以 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 号填列）五、其他
32、综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受 益计划变动额 权益法下不能转 损益的其他综合收益 其他权益工具投 资公允价值变动 企业自身信用风 险公允价值变动 其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损 益的其他综合收益 其他债权投资公 允价值变动 金融资产重分类 计入其他综合收益的金额 其他债权投资信 用减值准备 现金流量套期储 备 外币财务报表折 算差额 其他 六、综合收益总额 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 7、合并年初到报告 期末现 金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务
33、收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支
34、付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量
35、：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 8、母公司年初到报 告期末 现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他
36、与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金
37、 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,673,292.11 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 二、财 务报表 调整 情况说 明 1、2020 年起首次执行新 收入准则、新租赁准 则调 整执行当年年初财务 报表 相关项目情况 适用 不
38、 适用 是否需 要调 整年 初资 产负 债表科 目 是 否 南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 调整年 初资 产负 债表 科目 的原因 说明：会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 年 月 日起执 行财政部 年修订的企业 会计准则第 号 收入（）执行新 收入 准则 对本 公司 的影响 本公司 自 年 月 日起执 行财 政 部 年 修 订的 企业 会计 准则 第 号 收入，变更 后的 会计政策 详见 附注 五、。根据新 收入 准则 的衔 接规 定，首次 执行 该准则 的累 计影响 数调 整首 次执 行当 期期初（年 月 日）留 存收益 及财 务报 表其 他相 关项目 金额，对 可
39、比 期间 信息不 予调 整。在执行 新收 入准 则时，本 公司仅 对首 次执 行日 尚未 执行完 成的 合同 的累 计影 响数进 行调 整；对于 最早可比期 间期 初之 前或 年年 初之 前发 生的 合同 变更未 进行 追溯 调整，而 是根据 合同 变更 的最 终安 排，识别已 履行 的和 尚未 履行 的履约 义务、确定 交易 价 格以及 在已 履行 的和 尚未 履行的 履约 义务 之间 分摊 交易价格。执行新 收入 准则 对本 期期 初资产 负债 表相 关项 目的 影响列 示如 下：项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类（注 1）重新计量 小计 预收款项 合同负债 注：上 表仅 呈列 受影 响的 财务报 表项 目，不受 影响 的财务 报表 项目 不包 括在 内。注：本公 司的 预收 款项 被重分 类至 合同 负债。（2）重要会计估计 变更 适用 不适 用 2、2020 年起首次执行新 收入准则、新租赁准 则追 溯调整前期比较数据 说明 适用 不 适用 三、审 计报告 第三季 度报 告是 否经 过审 计 是 否 公司第 三季 度报 告未 经审 计。南方双林生物制药股份有限公司 年第三季度报告全文 南 方双 林 生物制 药股 份有 限公 司 董事长：黄 灵谋 二 二年 十月 二十 六日
