1、振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 1 振 兴 生化 股 份有 限 公司 2014 年 第 三 季度报 告 2014-076 2014 年 10 月 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董 事会、监事 会及 董 事、监 事、高 级管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏，并承 担个 别和 连带的 法律 责任。所有董 事均 已出 席了 审议 本次季 报的 董事 会会 议。公司负责人史跃武、主管会计工作负责人曹正民及会计机构负责人(会计主管人员)曹正民声明：保证季度报 告
2、中 财务 报表 的真 实、准 确、完整。振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 3 第二节 主 要 财 务数 据 及 股 东 变 化 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）1,305,954,859.22 1,187,156,351.99 10.01%归属于上市公司股东的净资产（元）420,324,090.63 300,343,604.66 39.95%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）
3、142,447,072.91 7.65%300,675,597.84-19.83%归属于上市公司股东的净利润（元）18,661,903.63-40.61%119,947,232.91 40.84%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）29,644,991.68-5.65%49,596,238.19-41.63%经营活动产生的现金流量净额（元）-34,188,463.48-27.35%基本每股收益（元/股）0.07-41.67%0.44 41.94%稀释每股收益（元/股）0.07-41.67%0.44 41.94%加权平均净资产收益率 5.17%-5.19%29.14%3.35%非经
4、常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）113,259.02 计入 当期损益的政府补助（与 企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）302,400.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 69,972,136.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,800.84 合计 70,350,994.72-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常
5、性 损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 4 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 定义、列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形。二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 1、报告期末普通股 股东总 数及前十名普通股股 东持 股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,531 前 10 名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 振兴集团有
6、限公司 境内非国有法人 22.61%61,621,064 61,621,064 质押 61,621,064 冻结 61,621,064 四川恒康发展有限责任公司 境内非国有法人 6.99%19,060,936 5,432,056 质押 13,620,000 质押 2,910,000 宜春工程机械厂劳动服务公司 境内非国有法人 3.52%9,583,291 9,583,291 天津红翰科技有限公司 境内非国有法人 2.23%6,090,000 6,090,000 中国建设银行工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 其他 1.24%3,374,515 中国银行工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 其他
7、1.02%2,784,727 中国农业银行股份有限公司工银瑞信信息产业股票型证券投资基金 其他 0.81%2,207,723 中国建设银行工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 其他 0.73%1,999,881 交通银行股份有限公司工银瑞信双利债券型证其他 0.73%1,999,743 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 5 券投资基金 中国工商银行股份有限公司富国医疗保健行业股票型 证券投资基金 其他 0.71%1,931,243 前 10 名无限售条件普通股股东 持股情况 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 四川恒康发展有限责任公司 13,62
8、8,880 人民币普通股 13,628,880 中国建设银行工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 3,374,515 人民币普通股 3,374,515 中国银行工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 2,784,727 人民币普通股 2,784,727 中国农业银行股份有限公司工银瑞信信息产业股 票型证券投资基金 2,207,723 人民币普通股 2,207,723 中国建设银行工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 1,999,881 人民币普通股 1,999,881 交通银行股份有限公司工银瑞信双利债券型证券投资基金 1,999,743 人民币普通股 1,999,743 中国工商银行股份有限公司富国
9、医疗保健行业股票型证券投资基金 1,931,243 人民币普通股 1,931,243 中国建设银行工银瑞信红利股票型证券投资基金 1,549,994 人民币普通股 1,549,994 张 丽云 1,049,900 人民币普通股 1,049,900 丁国忠 981,659 人民币普通股 981,659 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在
10、报告期内未进行约定购回交易。2、报告期末优先股 股东总 数及前十名优先股股 东持 股情况表 适用 不适用 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报 告期主 要会 计报表 项目、财务 指标 发生变 动的 情况及 原因 适用 不适用（一）资产 负债 表项 目 1.货币资 金较 年初 增加276.37%，主 要系 广东 双林 生物 制药有 限公 司拍 卖子 公司 收到货 币资 金增 加。2.固定资 产较 年初 增长89.58%，主 要系 广东 双林 生物 制药有 限公 司在 建工 程项 目转入 固定 资产。3.在建工 程较 年初 减少61.63%，主 要系
11、广东 双林 生物 制药有 限公 司在 建工 程项 目转入 固定 资产。4.长期待 摊费 用较 年初 增长100%，主要 系广 东双 林生 物制药 有限 公司 新厂 区筹 建费用 增加。5.其他应付款较年初 增加108.98%，主 要 系 广东 双 林 生物 制 药 有 限 公 司 收到 子 公司 拍 卖 款 项 暂 挂 往来 增加。6.一年内 到期 的非 流动 负债 较年初 增加50.00%，主要 系广东 双林 生物 制药 有限 公司长 期借 款转 入。7.专项应 付款 较年 初增 加100.00%，主要 系广 东双 林生 物 制药有 限公 司下 属子 公司 收到政 府关 于大 学生 补贴增加
12、。8.预计负 债较 年初 减少85.66%，主 要系 总部 银行 贷款 担保解 除冲 回预 计负 债。9.未分配 利润 较年 初增 加81.68%，主要 系净 利润 增加。10.归属于 母公 司所 有者 权益 较年初 增加39.95%，主要 系归属 于母 公司 所有 者的 净利润 增加。（二）利润 表项 目：1.营业税 金及 附加 较上 年同 期减少34.13%，主要 系湖 南唯康 停产，销 售减 少以 致税金 减少。2.销售费 用较 上年 同期 减少46.09%，主要 系子 公司 销售 费用减 少。3.资产减 值损 失较 上年 同期 增加2310.59%，主要 系主 要 系广东 双林 生物
13、制药 有限 公司计 提资 产减 值增 加。4.营业外 收入 较上 年同 期增 加33975.50%，主 要系 总部 银行贷 款担 保解 除，冲回 预计负 债。5.营业外 支出 较上 年同 期增 加26032.24%，主 要系 总部 计提预 计负 债。6.归属于 母公 司所 有者 的净 利润较 上年 同期 增加40.84%，主 要系 营业 外收 入增 加，从 而净 利润 增加。7.基本每 股收 益较 上年 同期 增加41.94%，主 要系 归属 于母公 司所 有者 的净 利润 增加。（三）现金 流量 表项 目：1.支付的 各项 税费 较上 年同 期减少36.88%，主要 系各 子公司 销售 较上
14、 年减 少，应缴税 费减 少。2.处置固定资 产、无 形资产 和其他长期 资产收 回的现 金净额较上 年同期 减少48.63%，主要 系广东双 林生物制药 有限 公司 本期 处置 固定资 产减 少。振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 7 3.处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额较 上年 同期增 加100.00%，主要 系 广东双 林生 物制 药有 限公司本期 拍卖 子公 司收 入增 加。4.购置固定资 产、无 形资产 和其他长期 资产支 付的现 金较上年同 期减少60.85%，主要系广 东双林 生物制药有限 公司 购买 固定 资产 较上期 减少。5.取得借
15、款收 到的 现金 较上 年同期 减少95.58%，主要 系广东 双林 生物 制药 有限 公司本 期借 款减 少。6.偿还债 务支 付的 现金 较上 年同期 减少74.00%，主要 系广东 双林 生物 制药 有限 公司进 行还 款。7.分配股利、利润或 偿付利 息支付的现 金较上 年同期 增加36.24%，主要 系广东 双林生物制 药有限 公司偿付利息 较上 期增 加。二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 适用 不适用 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 收到中国证券监督管理委员会山西监管局下发的行政监管措施决定书【2014】1 号关于对振兴生化股份有
16、限公司采取出具警示函措施的决定和【2014】2 号 关于对史跃武、原建民、曹正民、宁保安、岳云生采取出具警示函措施的决定。2014 年 07 月 02 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-039 广东双林生物制药有限公司收到湛江经济技术开发区人民法院送达的受理案件通知书、举证通知书等，湛江经济技术开发区人民法院受理了广东双林诉湖南唯康药业有限公司企业借贷纠纷案。广东双林交纳了受理费78201 元，保全费 5000 元。2014 年 07 月 02 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-040 关于公司实际控制人、股东、关联方以及公司承诺履行进展情况的公告。2014 年
17、 07 月 02 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-041 公司 2014 年半年度业绩预告。2014 年 07 月 15 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-042 有关媒体报道*ST 生化被指 侵害投资者利益的说明公告。2014 年 07 月 25 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-043 江西省萍乡市方圆实业有限公司诉本公司一案的基本情况。2014 年 07 月 31 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-044 关于限售股份解除限售提示性公告。2014 年 08 月 05 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014045
18、收到中国工商银行股份有限公司乐山分行2014 年 08 月 05 日 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 8 债权转让通知书，具体内容 如下：四川省长征药业股份有限公司所欠我行 71168235.00元的债务，按照乐山市中级人民法院批准执行的破产重整计划，四川省长征药业股份有限公司已清偿 46419639.87 元 债权款，剩余24748595.13 元债务，乐山市兴 业投资公司已向我行支付对价，其债权的权利及义务由乐山市兴业投资公司享有。证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-046 收到中国证券监督管理委员会山西监管局下发的行政监管措施决定书【2014】5 号关于对
19、振兴生化股份有限公司采取出具警示函措施的决定和【2014】6 号 关于对振兴生化股份有限公司采取责令公开说明措施的决定。2014 年 08 月 08 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-047 收到乐山市兴业投资公司和四川蓝雁投资集团有限公司的 债权转让通知书，具体内容如下：乐山市兴业投资公司通过受让方式享有原债权人中国工商银行股份有限公司乐山分行对债务人四川省长征药业股份有限公司及担保人振兴集团有限公司、振兴生化股份有限公司（原三九宜工生化股份有限公司）享有的债权及从权利，即乐山市中级人民法院（2009）乐民初字第 30、31、32 号 民事调解书项下债权及从权利。截止 201
20、4 年 8月 13 日债权本息合计人民 币 24748595.17 元。乐山市兴业投资公司于 2014 年 8 月 13 日与四川蓝雁投资集团有限公司签订债权转让协议，已将上述债权及从权利转让给受让人四川蓝雁投资集团有限公司。自收到本通知起 10 日内向受让人四川蓝雁投 资集团有限公司履行连带保证责任。2014 年 08 月 20 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-050 关于山西证监局对公司采取责令公开说明措施的说明公告。2014 年 08 月 21 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-051 关于山西证监局对控股股东振 兴集团采取责令公开说明措施的说明公告。2
21、014 年 08 月 21 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-052 司关于全资子公司广东双林生物制药有限公司拍卖 湛江铂金广场建设有限公司 股权的公告。2014 年 08 月 23 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-053 杭州广盛泡沫塑料有限公司座垫分公司诉本公司、宜春市国有资产运营有限责任公司一案的基本情况。2014 年 08 月 28 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-054 厦门市福浙液压管件有限公司诉本公司、宜 2014 年 08 月 28 日 证券时报和巨潮资讯网振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 9 春市国有资产
22、运营有限责任公司一案的基本情况。（http:/）2014-055 关于全资子公司广东双林生物制药有限公司拍卖 湛江铂金广场建设有限公司 股权成交的公告。2014 年 09 月 06 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-056 关于收到四川蓝雁投资集团有限公司的关于有条件放弃向 振兴方面追偿连带担保责任的承诺的公告。2014 年 09 月 11 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-057 收到中国证券监督管理委员会山西监管局下发的行政监管措施决定书【2014】10 号 关于对振兴生化股份有限公司采取出具警示函措施的决定。2014 年 09 月 16 日 证券时报和巨潮
23、资讯网（http:/）2014-058 江西省物贸机电设备有限公司诉本公司、宜春市国有资产运营有限责任公司一案的基本情况。2014 年 09 月 16 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-059 厦门市银华机械有限公司诉本公司宜春市国有资产运营有限责任公司一案的基本情况。2014 年 09 月 16 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-060 王克明、崔胜、尹建荣、王鲁杰、田涛、丁红、倪登德、万翠英、董彦超、赵国斌、易新华诉本公司，湖北省燃料总公司作为第三人一案的基本情况。2014 年 09 月 16 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-061 厦门市
24、育明工程机械有限公司诉本公司、宜春市国有资产运营有限责任公司一案的基本情况。2014 年 09 月 18 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-062 收到公司第二大股东四川恒康发展有限责任公司关于股票质押的通知。2014 年 09 月 23 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-063 芦溪县人民法院送达的（2014）芦民二初字第 54 号民事裁定书。裁定：驳 回被告振兴生化股份有限公司要求追加宜春重工有 限公司、宜春市国有资产运营有限公司、宜工机械改制重组工作领导小组为被告的申请。2014 年 09 月 26 日 证券时报和巨潮资讯网（http:/）2014-064
25、 三、公 司或持 股 5%以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 振兴集团有限公司 在公司股权分置改革完成后分阶段收购公司持有的山西振兴集团电业2012 年 11 月 29日 股改完成后四个月内 公司股权分置改革方案已于2013 年 1 月 9日实施完毕。2013 年 5 月 8振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 10 有限公司65.216%的股权。具体收购步骤为，公司股改完成后 4 个月内，山西振兴集团启动收购公司持有的山西振兴集团电业有限公司2
26、8.216%股份的工作（即将相关议案，包括评估报告等材料提交董事会及股东大会审议）；首次股权收购之工商变更登记完成后一年内实施完成对剩余 37%股权的收购工作。日，公司与振兴集团及其子公司山西振兴集团筹划进行股权转让事宜，公司股票开始停牌；后经公司梳理，公司所持电业股权尚存在资产受限情况，导致股权转让工作无法实施，公司于 2013 年5 月 29 日发布公告，暂停筹划此次股权转让事项，公司及控股股东、实际控制人做出承诺：3 个月内不再筹划涉及公司的重大资产承诺事项。公司股票于 2013 年 5 月30 日开始复牌。截至目前，昆明市中级人民法院对公司所持振兴电业股权的查封已解除。其余法院对公司所
27、持振兴电业股权查封的解除事宜，公司目前尚在与相关债权人协商，待全部解除后，公司将立即启动振兴电业股权转让工作。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 11 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 振兴集团有限公司 公司于 2009 年4 月 13 日、2009 年 4 月 17 日与振兴集团有限公司签订协议书，协议规定：由振兴集团有限公司承接公司对三九集团昆明白马制药有限公司及上海唯科生物制药有限公司的担保，如未承接对三九集团昆明白马制药有限公司及上海唯科生物制药有限公司的担保而给公司造成损失的，由振兴
28、集团有限公司赔偿。2009 年 04 月 17日 担保转接之前 针对公司履行对昆明白马、上海唯科担保责任造成的损失，公司已通过法律途径向振兴集团索偿，截至目前，公司已与振兴集团签订执行和解协议，振兴集团所拥有金兴大酒店已移交至公司。承诺是否及时履行 是 四、对 2014 年度 经营业 绩的 预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 五、报 告期内 接待 调研、沟通、采访 等活 动登记 表 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 07 月 01 日至20
29、14 年 09 月 30 日 非现场接待 电话沟通 个人 公众投资者 公司的生产经营情况 六、新 颁布或 修订 的会计 准则 对公司 合并 财务 报 表的 影响 适用 不适用 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 12 第四节 财务报表 一、财 务报表 1、合并资产负债表 编制单位：振兴生化股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 60,328,608.16 16,029,051.09 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 应收账款 1,104,576.95 1,265,850.95 预付款项 9,691,93
30、2.68 10,318,623.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 24,261,475.85 27,571,968.23 买入返售金融资产 存货 277,432,051.93 216,206,193.93 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 18,078,111.71 18,078,111.71 流动资产合计 390,896,757.28 289,469,799.04 非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 13 长期应收款 长期股权投资 投资
31、性房地产 固定资产 616,233,113.17 325,049,254.76 在建工程 172,208,668.93 448,807,106.31 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资 产 无形资产 102,587,047.61 103,671,434.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,450,000.00 递延所得税资产 13,365,517.23 12,776,037.45 其他非流动资产 5,213,755.00 7,382,719.69 非流动资产合计 915,058,101.94 897,686,552.95 资产总计 1,305,954,859.22 1,187,
32、156,351.99 流动负债：短期借款 214,950,000.00 225,459,490.90 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 应付账款 44,286,381.13 35,040,727.82 预收款项 52,054,171.42 60,752,614.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,394,601.68 15,987,668.54 应交税费 29,774,189.06 23,845,148.30 应付利息 189,018,581.13 175,487,275.61 应付股利 其他应付款
33、 157,856,922.67 75,536,753.90 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 14 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 723,334,847.09 628,109,679.14 非流动负债：长期借款 81,000,000.00 92,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,935.00 预计负债 13,390,000.00 93,362,136.54 递延所得税负债 其他非流动负债
34、22,000,000.00 22,000,000.00 非流动负债合计 116,391,935.00 207,362,136.54 负债合计 839,726,782.09 835,471,815.68 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）272,577,599.00 272,577,599.00 资本公积 113,930,561.88 113,897,308.82 减：库存股 专项储备 其他综合收益 盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89 一般风险准备 未分配利润-26,905,489.14-146,852,722.05 归属于母公司 所有者权益合计 420,
35、324,090.63 300,343,604.66 少数股东权益 45,903,986.50 51,340,931.65 所有者权益（或股东权益）合计 466,228,077.13 351,684,536.31 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,305,954,859.22 1,187,156,351.99 法定代表人：史跃武 主管会计工作负责 人：曹正民 会计机构负责人：曹正民 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 15 2、母公司资 产负债 表 编制单位：振兴生化股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 2,076,826.66 260,3
36、81.35 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 95,784,421.01 89,421,258.28 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 97,861,247.67 89,681,639.63 非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 137,015,490.03 137,015,490.03 投资性房地产 固定资产 3,227,328.58 3,543,989.71 在建工程 115,440,200.10 115,440,200.10 工程物资
37、固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 16 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 255,683,018.71 255,999,679.84 资产总计 353,544,266.38 345,681,319.47 流动负债：短期借款 164,950,000.00 164,950,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 30,602.88 28,580.00 应付利息 189,018,581.13 171,561,931
38、.62 应付股利 其他应付款 208,927,460.38 182,537,257.08 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 562,926,644.39 519,077,768.70 非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 13,390,000.00 93,362,136.54 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,390,000.00 93,362,136.54 负债合计 576,316,644.39 612,439,905.24 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）272,577,599.00 272
39、,577,599.00 资本公积 111,175,023.92 111,141,770.86 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 17 减：库存股 专项储备 其他综合收益 盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89 一般风险准备 未分配利润-667,246,419.82-711,199,374.52 所有者权益（或股东权益）合计-222,772,378.01-266,758,585.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 353,544,266.38 345,681,319.47 法定代表人：史跃武 主管会计工作负责 人：曹正民 会计机构负 责人：曹正
40、民 3、合并本报告期利 润表 编制单位：振兴生化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 142,447,072.91 132,322,309.13 其中：营业收入 142,447,072.91 132,322,309.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 106,575,776.17 94,114,427.32 其中：营业成本 64,425,356.68 50,914,172.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 780,876.21 1,386,440.23 销售
41、费用 1,523,593.43 2,740,952.20 管理费用 29,501,302.53 26,623,987.11 财务费用 9,715,041.71 12,448,875.41 资产减值损失 629,605.61 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 18 加：公允价值变动收益（损失以 号填列）投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以-号填列）三、营业利润（亏损以 号 填列）35,871,296.74 38,207,881.81 加：营业外收入 3,227.02 11,150.00 减：营业外支出 10,986,315.07 6
42、,956.90 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以 号填列）24,888,208.69 38,212,074.91 减：所得税费用 7,755,531.44 8,214,832.80 五、净利润（净亏损以 号 填列）17,132,677.25 29,997,242.11 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 18,661,903.63 31,423,187.70 少数股东损益-1,529,226.38-1,425,945.59 六、每股收益：-（一）基本每股收益 0.07 0.12（二）稀释每股收益 0.07 0.12 七、其他综合收益 其中：以后会计
43、期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 八、综合收益总额 17,132,677.25 29,997,242.11 归属于母公司所有者的综合收益总额 18,661,903.63 31,423,187.70 归属于少数股东的综合收益总额-1,529,226.38-1,425,945.59 法定代表人：史跃武 主管会计工作负责 人：曹正民 会计机构负责人：曹正民 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 19 4、母公司本报告期 利润表 编制单位：振兴生化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 0.00
44、 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 营业税金及附加 销售费用 管理费用 3,072,163.07 2,719,359.17 财务费用 5,819,519.84 21,894,263.38 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 号填列）投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 号 填列）-8,891,682.91-24,613,622.55 加：营业外收入 减：营业外支出 11,000,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以 号填列）-19,891,682.91-24,613,622.55 减：所得税费用 四、
45、净利润（净亏损以 号 填列）-19,891,682.91-24,613,622.55 五、每股收益：-（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 七、综合收益总额-19,891,682.91-24,613,622.55 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 20 法定代表人：史跃武 主管会计工作负责 人：曹正民 会计机构负责人：曹正民 5、合并年初到报告 期末利 润表 编制单位：振兴生化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入
46、300,675,597.84 375,043,699.22 其中：营业收入 300,675,597.84 375,043,699.22 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 240,325,771.28 273,132,985.73 其中：营业成本 127,659,329.67 145,631,118.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,584,911.01 3,924,138.42 销售费用 4,759,258.28 8,828,934.33 管理费用 77,798,774.18 84,1
47、17,730.04 财务费用 25,870,800.72 30,562,504.17 资产减值损失 1,652,697.42 68,559.95 加：公允价值变动收益（损失以 号填列）投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以-号填列）三、营业利润（亏损以 号 填列）60,349,826.56 101,910,713.49 加：营业外收入 81,388,777.56 238,848.34 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 21 减：营业外支出 11,037,782.84 42,238.18 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总
48、额以 号填列）130,700,821.28 102,107,323.65 减：所得税费用 16,190,533.51 21,485,554.28 五、净利润（净亏损以 号 填列）114,510,287.77 80,621,769.37 其中：被 合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 119,947,232.91 85,162,650.88 少数股东损益-5,436,945.14-4,540,881.51 六、每股收益：-（一）基本每股收益 0.44 0.31（二）稀释每股收益 0.44 0.31 七、其他综合收益 其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 以后会计
49、期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 八、综合收益总额 114,510,287.77 80,621,769.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 119,947,232.91 85,162,650.88 归属于少数股东的综合收益总额-5,436,945.14-4,540,881.51 法定代表人：史跃武 主管会计工作负责 人：曹正民 会计机构负责人：曹正民 6、母公司年初到报 告期末 利润表 编制单位：振兴生化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 营业税金及附加 销售费用 管理费用 8,553,9
50、45.57 10,941,703.44 振兴生化股份有限公司 2014 年 第三季度报告全文 22 财务费用 17,465,237.27 23,430,937.36 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 号填列）投资收益（损失以 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 号 填列）-26,019,182.84-34,372,640.80 加：营业外收入 80,972,137.54 3,500.00 减：营业外支出 11,000,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以 号填列）43,952,954.70-34,369,140.80 减：所
