1、 东方国际创业股 份有限公司 董事会审计委员 会 2019 年度履职 情况报告 报告人：史 敏 根据中国证监会、上海证券交易所 上市公司董事会审计委员会运作指引、上市公司治理准则、上海证券交易所股 票上市规则 和公司 章程、董事会审计委员会实施细则 的有关规定，作为东方国际创业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届 董事会审计委员会委员，现就2019年度工作情况向董事会作如下报告：一、审计委员会基本情况 公司第七届董事会审计委员会由独立董事史敏、黄真诚、吕 毅 和董事 长季胜君、董事朱继东5名成员组成。二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内，公司董事会 审计委员会根据 上市 公司治理准则、公
2、司 章程、审计委员会议事规则 等相关规定，积极履行职责。2019年度，公司第七届董事会审计委员会共计召开了四次会议，全体委员均出席了会议，并主要就公司年度报告、关联交易事项、确认其他非流动金融资产公允价值变动损失、重大资产重组等事项进行了审议。(一)公司董事会审计委员会于2019年1月29日召开会议，听取了财务部门关于公司财务及内控工作进展情况的汇报，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表并就相关事宜与审计机构作了沟通。(二)公司董事会审计委员会于2019年3月15日召开会议，审阅了公司财务会计报表初稿和内控审计报告初稿，并与负责审计的天职国际会计师事务所就审计过程中发现的问题进行了沟通讨论。
3、审计委员会同意将2018年财务会计报告、2018年内控自我评价报告和内控审计报告提交公司董事会讨论。董事会审计委员会与天职国际会计师事务所讨论和沟通了2018年度审计工作组织安排、公司基本情况、主要关注重点、重大会计审计事项、内控审计情况以及管理建议。三、审计委员会2019年度主要工作内容情况 1、监督及评估外部审计机构工作 我们对外部审计机构的独立性和专业性作了评估。我们确认：天职国际会计师事务所所有职员未在本公司任职并未获取除法定审计必要费用外的任何形式的经济利益；审计小组成员和本公司决策层之间不存在关联关系。天职国际会计师事务所及审计成员保持了形式上和实质上的双重独立，恪守了职业道德基本
4、原则。专业性方面：审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。鉴于上述原因，经审计委员会审议表决后，决定向公司董事会提议续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。我们还审核了外部审计机构的审计费用，经审核，公司实际支 付天职国际会计师事务所2018年度财务报告及内控审计费为100万元，与公司所披露的审计费用情况相符。在报告期内与审计期间未发现存在其他应披露而未披露的重大事项。我们认为天职国际会计师事务所在进行财务报表审计和内部控制审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。2、指导内部审计工作 报告期内，我们认真审阅了
5、公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对出现的相关问题提出了指导性意见。经审阅公司内控工作评价报告，我们未发现公司内控审计工作存在重大问题。3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更和涉及重要会计判断的事项等导致无法出具标准无保留意见审计报告的事项。4、评估内部控制的有效性 公司按照 公司法、证券法 等法律法规 和中国证监会、上海证 券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公
