1、1 内 蒙 古 北 方 重 型汽 车 股 份 有 限 公司 董 事 会 审 计 委 员会 2019 年 度 履 职情 况 报 告 根据上市公司治 理准则、上海证 券交易所上市公司 董事会审计委员会运作指引、内蒙古北方重型 汽车股份有限公司 董事会审计委 员会议事规 则 等相 关 规定，公司 董事会 审 计委员会 本着勤 勉 尽责的原 则，认真履行 职责。现 对董事会 审计委 员 会 2019 年度 的履职 情况汇报 如下：一、审 计委员会基本情况 公司董事 会下设 审 计委员会，由 3 名 董 事组成，其 中 2 名 独 立董事，并由 1 名会计 专业 独立董事 担任审 计 委员会主 任委员。
2、公司审计 委员会已建立董事会审 计委员会年报工作 规 程、董事会 审计委员会议 事规则并已实施，对董事会审计委员 会人员组成、职责 权限、决策程 序等方面做出 规定。报告期内，公司董 事会审计委员会由 独立董事 穆林娟女 士、李万寿先生和董事 孙仁平 先生组成。主任委 员由具有专业会计 资格的独立董 事穆林娟女 士 担任。2020 年 4 月 15 日，孙仁平 因工作 变 动，辞去 公司董 事 职务，不 再担任公司 董事及 审 计委员会 委员职 务。二、审 计委员会 会议召开 情况 2019 年度，审计 委 员会共召开 6 次 会 议，全 体委员 均亲 自出席全 部会议。主要就公司 提交的财务
3、报表、会计师出具 的审计 报告进行审议，并对公司 的日常 关 联交易、内 部控制、聘任外部 审计机 构 事项进行 审议，2 并对相关 会议决 议 进行签字 确认。具 体情况如 下：1、2019 年 4 月 22 日召开 第 1 次会议，主要 对 2018 年度 财务 报告相关事项 进行审 议。会议审议 通过 2018 年度公司 财务报 告、日常关联 交易、年审会计师事 务所工作总结报告、续聘审计机构、内部控制评价 报告及审计 报告等 事 项。2、2019 年 4 月 22 日召开第 2 次 会议，审议通 过公司 2019 年一季度财务报 表。3、2019 年 7 月 9 日召开第 3 次 会议
4、，审议通 过 公司 与 中国北方 车辆有限公 司签订 矿 用车采购 合同重 大 合同暨日 常关联 交 易。4、2019 年 8 月 19 日召开第 4 次 会议，审议通 过公司 2019 年半年度财务报 告。5、2019 年 10 月 25 日召开第 5 次会 议，审议 通过公司 2019 年第三季度财务报告，以及 改聘大 华 会 计 师 事 务 所(特 殊 普 通 合 伙)为公司提供2019 年度财 务 及内 部控制审 计服务，报酬 45 万元。6、2019 年 11 月 15 日 召开 第 6 次会 议，审议 通过 公 司 与辉邦集 团有限公司 签订矿 用 车采购合 同重大 合 同暨日常
5、关联交 易。三、审 计委员会 主要工作 情况 1、监 督及评 估外部 审计机构 工作（1）评估外部 审计 机构的独立性和专 业性。公司聘请的 外部审计机构 大华会计师事务 所（特殊普通合伙）是一家具有证券、期货从业资 格的专业审计机构，我们认为 大 华恪尽 职守，遵循独立、客观、公正的 执业准则，能够较 好 地完成公 司委托 的 各项工作。3（2）审阅公司 编制 的财务会计报表，并有针对性地对后 续的审计工作提出专 业建议。我们与 大 华就 2019 年度审计 范围、审 计计划、审计方法等事项 进行充 分 的讨论和 沟通，确 认 了年度审 计计划 和 相关工作 安排。（3）在 年审工作 的 不
6、同开展节 点与审 计机构会计 师进行 沟通，我们就年审工作是否按 计划启动、工作进 展及主要节点完成 情况、是否能 够按照计划时间出具 审计报告等问题进 行交流，对审计机 构的初步审计 结果与会计师进行交 流并审阅财务报表，详细了解年审工 作中发现的问 题和解决方案。我们 对年审机构出具的 审计报告及公司财 务报告进行沟 通并发表意 见，同 意 将经年审 机构审 定 的财务报 告提交 董 事会审议。2、指 导内部 审计工 作 报告期内，我们认 真审阅公司的内部 审计工作计划，并 认可该计划的可行性，同时督 促公司内部审计机 构严格按照审计计 划执行，并对 内部审计出 现的问题 提出了指导性意见
7、。经审阅内部审计 工作报告，我 们未发现内 部审计 工 作存在重 大问题 的 情况。3、审 阅公司 的财务 报告并对 其发表 意 见 报告期内，我们认 真审阅了公司的财 务报告，并认为公 司财务报告是真实、完整和准 确的，不存在相关 的欺诈、舞弊行为 及重大错报的 情况，也不存在重大 会计差错调整、重 大会计政策及估计 变更、涉及重 要会计判断 的事项。4、评 估内部 控制 的 有效性 报告期内，公司依 照 企业内部控制 基本规范等 相关 要求，进一步 健全完 善公司 的 内部控制 制度，规 范 公司的业 务流程。公 司股东大 会、4 董事会、监事会规 范协调运作，能够 为编制真实、公允 的财
8、务报表及 公司各项业务活动的 健康运行提供保证。我们认为公司的 内部控制、实 际运作状况符合有关 上市公司治理规范 的要求。我们对内 部控制评价和 审计的结果 进行评 估 时未发现 与非财 务 报告相关 的明显 内 部控制缺 陷。5、对 续聘会 计师事 务所发表 专业建 议 通过监督指导公 司 2019 年审 工作并持 续与年审项目负责 人和相关审计人员进行沟通，公司董事会审计 委员会对 2019 年 度公司聘请的 大华 会计师事务所（特殊普通合伙）在 年审过程中的执业 表现和工作成 果进行了总结和评价，认为年审会计师 能够遵循独立、客 观、公正的执 业准则，较好 地履行 自身的责任和义务，圆满完成了年审 相关工作，我 们建议续聘 大华 会 计 师事务所（特殊普 通 合伙）为 2020 年度 财务审计 机构和内部控 制审计 机 构。四、总 体评价 报告期内，我们依 据上海证券交易 所上市公司董事会 审计委员会运作指引以及公 司制定的董事会 审计委员会议事规 则等的相关 规定，勤勉 尽责、恪 尽职守地 履行审 计 委员会的 职责。2020 年，我们 将再 接再厉，继 续遵循 独立、客观、公正、公平的职业操守，更好 地 发 挥审计委 员会的 作 用。内蒙古北 方重型 汽 车股份有 限公司 董事会审 计委员会 2020 年 4 月 17 日
