1、公司代码：600293 公司简 称：三峡新材 湖 北 三峡 新 型建 材 股份 有 限公 司 2016 年度 内部控 制 评价 报 告 湖北三峡新型建材股 份有 限公司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2016 年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行 了 评 价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规
2、 范体 系的规 定，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层 负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告 内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，
3、提高经营 效率 和效 果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于 内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，
4、不 存在 财务 报 告 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重 大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非 财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自内部 控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不 适用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未
5、发生 影响 内部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要单 位包 括：公 司各 职能 部 门、车 间、宜 昌当 玻 硅 矿有 限责 任 公司、当 阳峡 光特种玻 璃有 限责 任公 司 2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比
6、（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 91.43 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 49.63 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:公司治 理层 面：发展 规划、公司 治理、人 力资 源、行政管 理。业务流 程层 面：质量 与安 全、财 务管 理、资 本运 营、物资 管理、合同 与纠 纷 管理、设备 管理、玻璃制造与 销售、工 程管 理。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：资金活 动、存货 管理、销 售与回 款、采购 与付 款、工程管 理、财务 报告、信 息披露。5.上 述 纳
7、入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否 存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 上 海证 券交 易 所上市 公司 内部 控制 指引、企业 会计 准则 等相关法 律法 规，内 部控 制 手册 等公 司内 部规 范文 件，组 织开 展内 部控 制评 价工作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般
8、 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 经 审 计 的 合 并 报表的净 资产 潜在损失或错报超过上 年度经审计的合并报表的 净资产 的 0.5%；潜在损失或错报超过上 年度经审计的合并报表
9、的 净资产 的 0.2%；潜在损失或错报小于上 年度经审计的合并报表的 净资产 的 0.2%。公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷（1）发现 公司 董事、监 事、高级 管理 人员 存在 舞弊 行为；（2）内部 控制 环境 失效；（3）内部 监督 无效；（4）企业 更正 已公 布的 财 务报告，以 更正 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报；（5）负面 消息 在整 个业 务 领域内 流传，或 者被 全国 性媒体 关注，对 企业 声誉 造成重大损 害的；（6）违反 法规，导致 政府 部门或 者监 管机 构的 处罚，且 金额 巨
10、大，重 大商 业 纠纷、各类重 大诉 讼，且赔 偿金 额巨大 的。重要缺 陷（1）日常 经营 业务 的效 率 和效果 产生 重要 影响；（2）重要 制度 或者 流程 指 引的缺 失或 缺乏 定期 的系 统性评 估；（3）重要 资产 的安 全性 存 在较大 隐患 或间 接导 致重 大的资 产损 失；（4）发现 非管 理层 的舞 弊；（5）对企 业声 誉造 成直 接 或间接 影响。一般缺 陷 对日常 经营 业务 的效 率和 效果产 生较 小影 响，除 重大 缺陷和 重要 缺陷 以外 的其 他控制缺陷。3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的
11、定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 损失金 额 损失金额在 500 万 元 以上；损 失 金 额 在 100 万元500 万元 之间；损失金额在 100 万 元 以下。公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷（1）决策 程序 导致 重大 失 误；（2）中高 层管 理人 员或 关 键技术 岗位 人员 流失 严重；（3）内部 控制 评价 的结 果 特别是 重大 缺陷 未得 到整 改；（4）其他 对公 司产 生较 大 负面影 响的 情形。重要缺 陷（1）决策 程序
12、导致 一般 失 误；（2）熟练 技术 工人 流失 严 重；（3）内部 控制 评价 的结 果 特别是 重要 缺陷 未得 到整 改；（4）其他 对公 司产 生一 般 负面影 响的 情形。一般缺 陷 内部控 制中 存在 的，除重 大缺陷 和重 要缺 陷以 外的 其他缺 陷。(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 不存在 一般 缺陷 1.4.经过上述整改，于内 部
13、控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 不存在 一般 缺陷 2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5
14、.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 经过对 公 司 2016 年 度工 作 成果的 检查 测试，对 公司 内控工 作基 本满 意。下一 年度将 继续 按照 公 司内控管 理手 册进 行内 控管 理工作，内 控小 组将 进一 步 调动各 公司 各岗 位人 员的 内控工 作积 极性 和责 任 心，使其能 认真 按照 内控 条例 开展各 个方 面的 业务 工作，最大 程度 降低 运营 风险。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 报告期 内，公司 不存 在其 他可能 对投 资者 理解 内部 控制自 我评 价报 告、评价 内部控 制情 况或 进 行 投资决策 产生 重大 影响 的其 他内部 控制 信息。董事长（已 经董 事会 授权）：许锡 忠 湖北三 峡新 型建 材股 份有 限公司 2017 年4 月26 日
