1、股票代码：600423 股票简称：柳化股份 债券代码：122133 债券简称：11 柳化债 公告编号：2017-037 1 柳 州 化 工 股 份 有限 公 司 关于增加计提 2016 年度资产减值准备的公告 为真实 反映 公司2016 年度 的财务 状况 和经 营成 果，柳州化 工股 份有 限公 司（下简称“公 司”或“我公 司”）根 据 企业 会计准 则 及公 司会 计政 策，对 截至2016 年12 月31 日的各 项资 产进 行清 查分析，同时 对存 在减 值迹 象的资 产进 行减 值测 试。经测试，公 司2016 年 度对 固定资 产、应收 款项、其他应 收款、存 货等 资产 计提资
2、 产减 值准 备。2017年4月20 日，公司 第五 届董事 会第 三十 一次 会议 和第五 届监 事会 第十 次会 议审议 通过 了 关于2016 年 度计 提资 产减 值 准备的 议案，并于 次日 在上海 证券 报和 上海 证券 交易所 网站：披露 了 柳化股 份关 于2016 年 度计 提资产 减值 准备 的公 告，公告 披露2016 年度 公司计提 各类 资产 减值 准备 共计23,518.69 万元，其 中 对固定 资产 计提 减值 准备19,487.72 万 元；对应收帐款 和其 他应 收款 计提 坏帐准 备共 计328.79 万元；对存 货计 提跌 价准 备3,702.18 万元
3、。2017年4月27 日，公 司第 五 届董事 会第 三十 二次 会议 和第五 届监 事会 第十 一次 会议审 议通 过了关于2016 年 度计 提资 产 减值准 备的 议案，同 意公 司增加 计提2016 年度 资 产 减值准 备893.52 万元。具体情 况公 告如 下：1、增 加计 提的 主要 原因 说明 广西金 伍岳 能源 集团 有限 公司（下简 称“金伍 岳”）曾是我 公司 原 料煤 的供 应商，2015 年 末，我公司 账面 对金 伍岳 预付 款项余 额 为1.06 亿 元，由 于金伍 岳 2015 年度 未按 约 定向公 司 供 应原 料煤。出于谨 慎性 考虑，2015 年 末公
4、司 将金 伍岳 的预 付款 余额 105,898,590.74 元 调 整为其 他应 收款 并计提坏账 准备。按 照常 规先 进先出 的账 龄的 划分 方式，公司 将期 末账 龄划 分为 两部分，其中 9,000 万元 划分 为一 年以 内，余款1,589.86 万元 的账 龄划 分 为1 至 2 年，在2015 年 末 计提坏 账准 备 608.98万元。2016年度，公司 在 账务 处 理上，延 续上 年账 龄划分情况，将 金伍 岳账 龄顺 延 各增加1年，按相 关会计准 则 及 公司 会计 政策 计提坏 账准 备。年审 会计 师 考虑 到2016年 金伍 岳既 未向公 司还 款也 未向
5、公司提供 原料 煤，且目前 公司 对金 伍岳 的债 权处 于诉 讼阶段，出 于谨 慎性 考虑，建议 公司 将其 账龄 全额划分 至2-3年，按该 账期 坏账计 提比 例来 对金 伍岳 计提坏 账。公司 认为 会计 师 的建议 具 有充 分的 合理 性，所以 给予 采纳。本公司董事会及全体 董 事保证本公告内容不 存 在任何虚假记载、误 导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的 真实性、准确性和完 整 性承担个别及连带责 任。股票代码：600423 股票简称：柳化股份 债券代码：122133 债券简称：11 柳化债 公告编号：2017-037 2 2、增 加计 提的 内容 及其 金 额 本次计 提
6、，是 对 公司 其他 应收款 增加 计提 坏账 准备，增加 计提 金额 为893.52 万元。3、2016 年 度计 提资 产减 值 准备情 况 本次增 加计 提后，2016年度 公司 共 计 计提 资产 减 值 准备24,412.21 万元，其中 对固定 资产 计提 减值准备19,487.72 万 元；对 应收帐 款和 其他 应收 款计 提坏帐 准备 共计1,222.31 万元；对存 货计 提跌 价准备3,702.18 万 元。根据上 海证 券交 易所 股 票上市 规则 及 公司 章程 的有关 规定，本 次计 提资 产减值 准备 事项 不需要提 交公 司股 东大 会审 议。特此公 告。柳 州 化工股 份有 限公 司董 事会 2017 年 4 月 29 日
