1、1 证券代码：002274 证券简称：华昌化工 公告编 号：2015-056 江苏华昌化工股份有限公司 2015 年第 三 季度 报 告正 文 2015 年 10 月 江苏华昌化工股份有限公司2015 年第三季度报告正文 2 第一节 重 要 提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司 负责人朱郁健、主管会计工作负责人赵惠芬及会计机构负责人(会 计主管人员)赵惠芬声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。江苏华昌化工股份有限公司20
2、15 年第三季度报告正文 3 第二节 主 要 财务 数 据及 股 东变 化 一、主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）6,733,160,189.11 6,292,471,364.62 7.00%归属于上市公司股东的净资产（元）2,971,361,410.47 1,870,335,675.29 58.87%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）1,170,560,317.54 7.90%3,305,6
3、13,689.40-0.25%归属于上市公司股东的净利润（元）15,151,093.13(增)141.98%18,820,742.26(增)138.35%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）14,005,165.20(增)136.86%-8,068,629.89(增)89.86%经营活动产生的现金流量净额（元）-345,360,106.85 229.96%基本每股收益（元/股）0.0278(增)138.51%0.0366(增)137.22%稀释每股收益（元/股）0.0278(增)138.51%0.0366(增)137.22%加权平均净资产收益率 0.63%2.59%0.91%3.
4、54%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）31,040,637.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,975,340.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-809,141.96 减：所得税影响额 8,269,810.00 少数股东权益影响额（税后）47,652.97 合计 26,889,372.15-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息
5、披露解释性公告第1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非 经常性损益 定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。二、报 告 期末 股 东 总 数及 前 十 名 股东 持 股 情 况表 1、报告 期 末普 通 股 股东总 数 及 前十名 普 通 股股东 持 股 情况表 江苏华昌化工股份有限公司2015 年第三季度报告正文 4 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,785 前10 名普通股 股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限
6、售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 苏州华纳投资股份有限公司 境内非国有法人 31.80%201,906,346 40,000,000 冻结 120,000,000 江苏华昌（集团）有限公司 国有法人 11.99%76,139,466 9,277,011 冻结 9,277,011 西藏瑞华投资发展有限公司 境内非国有法人 11.03%70,000,000 70,000,000 深圳市前海 银叶创富投资企业（有限合伙）其他 3.94%25,000,000 25,000,000 吴贤芳 境内自然人 1.24%7,884,022 范立义 境内自然人 0.95%6,015,300 江苏省
7、化肥工业有限公司 国有法人 0.67%4,282,396 冻结 667,987 俞韵 境内自然人 0.66%4,212,358 张家港保税区荣润贸易有限公司 境内非国有法人 0.61%3,900,000 朱建花 境内自然人 0.55%3,520,000 前10 名无限售 条件普通股股东持股情况 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 苏州华纳投资股份有限公司 161,906,346 人民币普通股 161,906,346 江苏华昌（集团）有限公司 66,862,455 人民币普通股 66,862,455 吴贤芳 7,884,022 人民币普通股 7,884,022 范立
8、义 6,015,300 人民币普通股 6,015,300 江苏省化肥工业有限公司 4,282,396 人民币普通股 4,282,396 俞韵 4,212,358 人民币普通股 4,212,358 张家港保税区荣润贸易有限公司 3,900,000 人民币普通股 3,900,000 朱建花 3,520,000 人民币普通股 3,520,000 华泰证券股份有限公司 3,310,501 人民币普通股 3,310,501 杨凤志 2,900,000 人民币普通股 2,900,000 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说明 江苏华昌（集团）有限公司董事长胡波先生为苏州华纳投资股份有
9、限公司第一大股东、董事，占股权比例为7.35%；报告期，上述两股东无一致 行动协议和安排。报告期，除上述第一大股东、第二大股东关联关系外，其他前 10 名股东与前两大股东无关联关系，无一致行动协议和安排，不构成一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系和是否构成一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）上述前 10 名无 限售条件股东中，第 4、6、8、10 名股东参与融资融券，信用证券账户持有股数分别为：6,015,300 股、4,158,058 股、3,520,000 股、2,900,000 股。公司前10 名普 通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在
10、报告期内 是否进行约定购回交易 是 否 公司前10 名普 通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、报告 期 末优 先 股 股东总 数 及 前十名 优 先 股股东 持 股 情况表 适用 不适用 江苏华昌化工股份有限公司2015 年第三季度报告正文 5 第三节 重 要 事项 一、报 告 期主 要 会 计 报表 项 目、财务 指 标 发 生变 动 的 情 况及 原 因 适用 不适用 1、货币资金：报告期末货币资金余额610,964,720.09 元，与 期初相比增加232,138,638.47 元，上 升61.28%。增 加的主要原因是，报告期8 月末，公 司完成非
11、公开发行股份，增加现金流入所致。2、应收票据：报告期末应收票据余额101,038,828.52 元，与 期初相比减少120,965,306.57 元，下 降54.49%。减 少的主要原因是，报告期票据支付及非公开发行股份未完成前，票据贴现影响所致。3、应收账款：报告期末应收账款净额311,581,665.03 元，与 期初相比增加125,163,430.55 元，上 升67.14%。增 加的主要原因是，季节性及市场行情的影响所致。4、可供出售 金融资产、递延所得税负债、其他综合收益。报告期末可供出售金融资产余额822,217,110.22 元，与期初相比增加247,590,362.04 元，增
12、长43.09%；主要原因是，公司持有东华能源 股票30,120,482 股，市场价 格上涨所致。2015 年9 月30日，该股 票收盘价为24.71 元/股，公允价值增加247,590,362.04 元，确认 其他综合收益增加185,692,771.53 元，确认递延所得税负债增加61,897,590.51元。5、长期股权 投资：报告期末长期股权投资余额30,002,002.59 元，与期初相比减少219,883,629.07 元，下降87.99%。主要原因是，报告期为了进一步加强与东华能源合作，理顺关系，减少关联方交易，便于 经营管理，同时形成较明确分工，达到优势互补，互利共赢的目标；公司将
13、持有的扬子江石化22%股权，转让给东华能源；导致长期股权账面投资额减少219,316,595.21 元。6、固定资产、在建工程：报告期，公司固定资产、在建工程变化的主要原因是，项目完工投产，公司将在建工程转入固定资产所致。7、短期借款、应付票据、长期借款：报告期末短期借款 余额1,329,500,000 元，与 期初相比减少975,000,000 元，下降42.31%。主要原 因是非公开发行筹资额用于偿还银行贷款，其次负债结构变化，应付票据增加131,618,712.27 元，长期 借款增加232,000,000元。8、股本、资本公积、筹资活动产生的现金流量净额：报告期8 月末，公司完成非公开
14、发行股份13,500万股，募集资金净额896,512,221.39 元；增加股本135,000,000 元，增加 资本公积761,512,221.39 元；同时导致筹资活动产生的现金流量净额增加。9、销售费用：报告期销售费用发生额131,458,066.68 元，与上年同期相比增加32,275,343.21 元，增长32.54%。主要原因是复合肥销售量增加及业务拓展，增加了费用支出。10、净利润：报告期实现净利润19,052,044.11 元，与上年同期相比增加67,939,073.06 元，增 长138.97%。主 要原因是新项目投产，产品价格、原料价格、非经常损益变化等综合因素作用的结果。
15、11、经营活 动产生的现金流量净额：报告期经营活动产生的现金流量净额发生额345,360,106.85 元，与上年同期相比增加240,694,327.01 元，增长229.96%。主要 原因是经营性应收项目、存货项目变化，贸易销售额下降、自产产品销售额增加，以及经营业绩增长所致。12、投资活 动产生的现金流量净额：报告期投资活动产生的现金流量净额发生额-139,246,988.37 元，与上年同期相比减少505,975,996.77 元，下降78.42%。主要原 因是转让扬子江石化股权现金流入增加250,000,000 元，报告期项目完工投产，固定资产投资额减少。江苏华昌化工股份有限公司201
16、5 年第三季度报告正文 6 二、重 要 事项 进 展 情 况及 其 影 响 和解 决 方 案 的分 析 说 明 适用 不适用 三、公 司 或持 股 5%以上 股 东 在 报告 期 内 发 生或 以 前 期 间发 生 但 持 续到 报 告 期 内的 承 诺 事 项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 苏州华纳投资股份有限公司 一、关于避免同业竞争的承诺：1、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，华纳投资承诺并保证现在和将来
17、不生产、不开发、不经 营；亦不间接经营、参与投资与股份公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术，也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。2、承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促使华纳投资全资拥有或拥有 50%以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。二、关于关联交易的承诺：在与股份公司可能发生的任何交易中，股东（包括该股东全资、控股企业）保证遵循公平、诚信的原则，以市场公认的价格进行；将不 利用对股份公司的控制权关系和地位从事或参与从事任何有损于股份公司及股份公司其他股东利益的行为；并保 证以上承诺持续有效且不可变更或
18、撤销，如违反上述承诺、保证的，股东愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出。2008年09月25日 长期有效 良好 江苏华昌（集团）有限公司 一、关于避免同业竞争的承诺：1、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，本公司承诺并保证现在和将来不生产、不开发、不经营；也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。2、本公司承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促使本公司全资拥有或拥有50%以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。二、关 于关联交易的承诺：在与股份公司可能发生的任何交易中
19、，股东（包括该股东全资、控股企业）保证遵循公平、诚信的原则，以市场公认的价格进行；将不利用对股份公司的控制权关系和地位从事或参与从事任何有损于股份公司及股份公司其他股东利益的行为；并保证以上承诺持续有效且不可变更或撤销，如违反上述承诺、保证的，股东愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出。2008年09月25日 长期有效 良好 苏州华纳投资股份有限公司（1）经中国证券监督管理委员会证监许可20151659 号文核准，江苏华昌化工股份有限公司非公开发行股票的数量不超过 15,000.00 万股新股。本单位为本次发行对象之一，并认购了 4,000 万股新股。根据 上
20、市公司证券发行管理办法 等规定，本次认购的股份进行锁定处理，并承诺上述股份自上市首日起，36 个月内不转。（2）参与本次非公开发行的资金来源为合法拥有和取得或自筹的资金，最终出资不包含任何杠杆融资结构化设计产品。2015年08月31日 三年 良好 西藏瑞华投资发展有限公司（1）经中 国证券监督管理委员会证监许可20151659 号文核准，江苏华昌化工股份有限公司非公开发行股票的数量不超过 15,000.00 万股新股。本单位为本次发行对象之一，并认购了 7,000 万股新股。根据 上市公司证券发行管理办法 等规定，本次认购的股份进行锁定处理，并承诺上述股份自上市首日起，36 个月内不转。（2）
21、参与本次非公开发行的资金来源为合法拥有和取得或自筹的资金，最终出2015年08月31日 三年 良好 江苏华昌化工股份有限公司2015 年第三季度报告正文 7 资不包含任何杠杆融资结构化设计产品。其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）-四、对 2015 年 度 经 营业 绩 的 预 计 2015 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈 与上年同期相比扭亏为盈 2015 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万元）3,000 至 4,000 2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）-12,386.62 业绩变动的原因说明 报告期，公司
22、新建项目投产等原因，预计实现扭亏为盈。上述预计是按目前情况进行测算，存在一定的不确定性，敬请投资者注意风险。五、证 券 投资 情 况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。六、持 有 其他 上 市 公 司股 权 情 况 的说 明 适用 不适用 2012 年10月31 日，公司以9.96 元/股的 价格认购东华能源非公开发行股票15,060,241股，共计150,000,000.36 元；该股票的锁定期为3 年，公司作为可供出售金融资产核算。2013 年4 月17 日，东华能源实施2012 年 度利润分配方案：以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，公司股份数量增加至30,120,482股。2015 年9 月30日，该 股票收盘价为24.71 元/股，公允价值增加247,590,362.04 元，确认其他综合收益增加185,692,771.53 元。江苏华昌化工股份有限公司 2015 年10月24 日
