1、 1 广 东 冠 豪 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 对 公 司 第 七 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 相 关 事 项 的 独 立 意 见 根据公司法上市公司治理准则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 公 司 章 程 和 广 东 冠 豪 高 新 技 术 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 议事规则等相关法律法规的规定，公司独立董事就公司第七届董事会第 二 十四次会议审议的相关事项发表独立意见如下：一、关于2020 年 度 利 润 分 配 预 案 的 独 立 意 见 2020 年度归属于母公司所有者的净利润为 178,547,373.42 元，加年
2、初未分配利润675,235,757.11 元，减当年提取的法定盈余公积 17,929,465.84 元，减上年度对股东的分配 34,783,809.31 元后，可供投资者分配的期末未分配利润为801,069,855.38 元。公司本次利润分配预案为：以 2020 年度利润分配 实施时股权登记日的总股本扣除回购专户里的股份余额为基数，拟向全体股东（广东冠豪高新技术股份有限公司回购证券专用账户除外）每 10 股派送 0.45 元（含税）现金红利。截至 2020 年 12月31 日，公司总股本 1,271,315,443 股，扣除 公司目前回购专户的股份 28,749,998股，以此计算 预计共计派
3、发现金红利 55,915,445.03 元。独 立 意 见：经 仔 细 审 阅 公 司2020年度利润分 配预案，充 分 了 解 公 司2020年度财务状况和经营成果。我们认为，公司董事会提出的2020 年度利润分配预案符合中国证监会上市公司监管指引第3 号-上市公司现金分红上海证券交易所上市公司现金分红指引 上 海 证 券交 易 所 上 市 公 司 回 购 股份 实 施 细 则 公司章程及公司利润分配管理制度等相关规定的要求，符合公司的实际情况，不会损害广大投资者的合法权益，也有助于公司的可持续发展。二、关 于 公 司 及 控 股 子 公 司2021 年 度 日 常 关 联 交 易 的 独
4、立 意 见 独立董事对本次审议的 公司及控股子公司 2021 年度日常关联交易议案 进行认真审核，并予以事前认可，同意把该项议案提交公司董事会审议。2021 年3 月1 日至2022 年2 月28 日，公司及控股子公司湛江 冠豪纸业有限公司和 浙江冠豪新材料有限公司 预计将与关联企业发生日常关联交易，接受湛江诚通 2 物流有限公司提供的货物运输服务，向中国纸业投资有限公司、珠海金鸡化工有限公司购买原材料。我们认为：1、公司及控股子公司根据实际情况对 2021 年度日常关联交易进行预计，体现了采购计划的规范性，有利于公司及控股子公司生产经营活动的正常开展；2、以上交易的价格客观公允，交易的关联方
5、未对拟实施的交易进行干预，交易方式符合市场规则；3、本次关联交易的表决程序合法，符合有关规定；4、以上交易未损害公司及其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。三、关 于为子 公司 2021 年银 行综合 授信 提供担 保的 议案的 独立 意见 根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知关于规范上市公司对外担保行为的通知及公司对外担保管理制度 等 有 关 规 定，我 们 在 对 有 关 情 况 进 行 调 查 了 解，并 听 取 公 司 董 事 会、监 事会和经理层有关人员的相关意见的基础上，本着实事求是的态度，对公司对外担保情况进行说明并发表独立意见如下：1、关于
6、 2020 年度公司对外担保情况的专项说明：（1）截 至 2020 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司不存在对大股东及其所属企业提供担保的情况。（2）截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无累计对外担保余额，无逾期对外担保事项。具体情况如下：担保方 被担保 方 担保发 生额（元）担保起 始日 担保到 期日 担保是 否已经履 行完毕 备注 本公司 湛江冠 豪纸 业有限公司 125，000，000.00 2020-5-19 2021-3-31 否（3）截 至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在其他对外担保的情况，亦无逾期对外担保。我们认为公司不存在违规对外担保事项，公司
7、对外担保情况均符合公司法公司章程 及 公司对外担保管理制度 等 相关法规的规定。2、关于为子公司 2021 年银行综合授信提供担保的独立意见 我们认为，公司严格执行有关法律、法规及公司章程关于对外担保的 3 有关规定，报告期内存续的对控股子公司的担保符合公司发展需要，审议程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司和公司股东权益的情形。四、关 于公司 会计 政策变 更的 独立意 见 1、经审查，公司依照财政部颁布的相关制度规定，对公司会计政策进行变更。修订后的会计政策符合财务部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定。2、基于独立判断，同意公司对会计政策进行变更。独立董事：刘文、刘来平、吕小侠、李耀 2021 年3 月15 日
