1、烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 1 证券代码：002481 证券简称：双塔食品 公告编号：2022-083 烟 台 双 塔 食 品 股份 有 限 公 司 2022 年 第 三 季 度报 告 本公司 及董 事会 全体 成员 保证信 息披 露的 内容 真实、准确、完 整，没有 虚假 记载、误导 性陈 述或 重大遗漏。重 要内 容提示：1.董事会、监事会及董事、监 事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作 负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准
2、确、完整。3.第三季度报告是否经过审计 是 否 一、主 要财务 数据（一）主要会计数据和 财 务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）658,685,600.99 39.50%1,849,055,816.47 24.62%归属于上市公司股东的净利润（元）-185,278,498.96-1,951.03%-196,284,744.28-185.47%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-186,283,123.80-6,089.62%-199,744,577.39-194
3、.47%经营活动产生的现金流量净额（元）-283,157,742.82-375.01%基本每股收益（元/股）-0.1548-1,987.80%-0.1637-187.21%稀释每股收益（元/股）-0.1548-1,987.80%-0.1637-187.21%加权平均净资产收益率-7.15%-6,600.00%-7.51%-190.70%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）4,128,071,358.04 3,721,725,553.43 10.92%归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,468,836,885.51 2,725,940,153.32-9.43%烟台双塔
4、食品股份有限公司2022 年第三季度报告 2（二）非经常性损益项 目 和金额 适用 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,849.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,021,419.75 2,988,493.84 委托他人投资或管理资产的损益 91,361.11 70,723.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-539,673.05 402,431.03 减：所得税影响额-431,546.14-1,066.89
5、 少数股东权益影响额（税后）29.11 32.31 合计 1,004,624.84 3,459,833.11-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非 经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三）主要会计数据和 财 务指标发生变动的情 况及 原因 适用 不适用 一、资产负债表情况 1、货币资金 较期初增长
6、 58.71%，主要系银行借款增加及购 买的理财产品到期收回本金所致；2、预付账款较期初增长 254.55%，主要系预付原料采购款项，截止九月末相关原料尚未到货所致；3、其他流动资产较期初减少 78.06%，主要系理财产品到期收回所致；4、在建工程较期初增长 150.18%，主要系增加项目建设投入 所致；5、短期借款较期初增长 90.67%，主要系银行借款增加所致；6、应付账款较期初增长 54.43%，主要系应付供应商款项增 加所致；7、合同负债较期初增长 86.92%，主要系收到客户预付货款 增加所致。二、合并利润表 1、成本较期初增长 59.64%，主要系主要原材料价格出现大幅上涨，造成生
7、产成本大幅增加所致；2、财务费用较上年同期增长 328.45%，主要系本期汇兑损失 及借款利息增加所致；烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 3 3、资产减值损失较上年同期增长 3453.02%，主要系计提的存 货减值损失增加所致；三、现金流量表 1、经营活动现金流量净额较上年同期减少 375.01%，主要系 购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 109.23%，主要系本期理财产品到期收回本金所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 270.25%，主要系 银行借款增加 所致。二、股 东信息（一）普通股股东总数 和 表决权恢复
8、的优先股 股东 数量及前十名股东持 股情 况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 65,613 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记 或冻结情况 股份状态 数量 招远君兴农业发展中心 其他 34.18%423,250,137 质押 184,800,000 杨君敏 境内自然人 12.21%151,160,633 131,295,475 质押 63,927,684 香港中央结算有限公司 其他 1.01%12,458,257 珠海阿巴马资产管理有限公司阿巴马兴建二号私募证券投资基金 其他 0
9、.48%6,000,000 丁斯龙 境内自然人 0.45%5,583,949 招远市金岭金矿 其他 0.42%5,142,695 王建英 境内自然人 0.35%4,330,182 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.26%3,161,842 陈新兰 境内自然人 0.25%3,133,379 招商证券股份有限公司 国有法人 0.25%3,073,361 前10 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 招远君兴农业发展中心 423,250,137 人民币普通股 423,250,137 杨君敏 19,865,158 人民币普通股 19,865,158
10、香港中央结算有限公司 12,458,257 人民币普通股 12,458,257 珠海阿巴马资产管理有限公司阿巴马兴建二号私募证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 丁斯龙 5,583,949 人民币普通股 5,583,949 招远市金岭金矿 5,142,695 人民币普通股 5,142,695 王建英 4,330,182 人民币普通股 4,330,182 华泰证券股份有限公司 3,161,842 人民币普通股 3,161,842 陈新兰 3,133,379 人民币普通股 3,133,379 招商证券股份有限公司 3,073,361 人民币普通股 3,073,361
11、上述股东关联关系或一致行动的说明 杨君敏先生担任招远君兴农业发展中心的法人代表，招远君兴农业发展中心与招远市金岭金矿实际控制人为招远市金岭镇人民政府。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。前 10 名股东参与融资融券业务 情况说明（如有）招远君兴农业发展中心通过普通账户持有 362,281,037 股，通过信烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 4 用账户持有 49,000,000 股，转 融通 11,969,100 股，合计持有423,250,137 股；珠海阿巴马 资产管理有限公司阿巴马兴建二号私募证券投资基金通过普通账
12、户持有 0 股，通过信用账户持 有6,000,000 股，合计持有 6,000,000 股；丁斯龙通过普通账户 持有205,400 股，通过信用账户持 有 5,378,549 股，合计持有5,583,949 股；招远市金岭金 矿通过普通账户持有 0 股，通 过信用账户持有 5,142,695 股，合计 持有 5,142,695 股；王建英通 过普通账户持有 654,982 股，通过信 用账户持有 3,675,200 股，合 计持有4,330,182 股。（二）公司优先股股东 总 数及前 10 名优先股股东持 股情况表 适用 不适用 三、其 他重要 事项 适用 不适用 一、注册资本变更：2022
13、 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了关于调整 2021 年限制性 股票激励计划回购价格的议案关于回购注销 2021 年限制性 股票激励计划部分限制性股票的议案关于召开公司 2021 年年度股东大会的通知，第五届监事会第十二次会议审议通过了相关议案。公司计划对回购注销 2021 年限制性股票 激励计划部分限制性股票并调整 2021 年限制性股票激励计划 回购价格。具体内容详见巨潮资讯网（）及中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报上的相关公告。2022 年5 月13 日，公司 2021 年度股东大会审议并通过了关于调整 2021 年限制性股票激 励计划回购价格的议案关
14、于回购注销 2021 年限制性 股票激励计划部分限制性股票的议案关于修订公司章程的议案，公司回购注销2021 年限制性股票激励计划部 分限制性股票并调整 2021 年限 制性股票激励计划回购价格的议案获得批准实施。具体内容详见巨潮资讯网（）及中国证券报、证 券时报、上海证券报、证券日报上的相关公告。2022 年7 月20 日，经中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已办理完成，上述限制性股票回购注销手续完成后，公司总股本由 124339 万股减少至1,238,352,750 股。具体内容详见巨潮资讯网（）及 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报上
15、的相关公告。2022 年8 月1 日，公司完成工 商变更登记及公司章程备案手续，公司注册资本已变更为 1,238,352,750 元人民币，并领取了由烟台市行政审批服务局核发的营业执照。具体内容详见巨潮资讯网（）及中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报上的相关公告。二、终止实施 2021 年限制性股 票激励计划并回购注销相关限制性股票：2022 年9 月7 日，公司第五届 董事会第十七次会议审议通过了关于终止实施 2021 年限制 性股票激励计划暨回购注销相关限制性股票的议案，公司计划终止实施 2021 年限制性 股票激励计划，并回购注销已获授但尚未解除限售的465.625 万股限制性股票
16、，与 之配套的2021 年限制性股票 激励计划（草案）及其摘要、2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法等相关文件一并终止。具体内容详见巨潮资讯网（）及中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报上的相关公告。2022 年9 月23 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议并通过了关于终止实施 2021 年 限制性股票激励计划暨回购注销相关限制性股票的议案关于修订公司章程的议案，公司终止实施 2021 年限 制性股票激励计划并回购注销相关限制性股票的议案获得批准实施。具体内容详见巨潮资讯网（）及 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报上的相关公告。三、关于前十大股东存在 回购账户的
17、特殊说明：前 10 名股东中 第 3 名为烟台双 塔食品股份有限公司回购专用证券账户，持股数量为 41,626,408 股，在填报前10 大股东时不进行列示，依次顺延。烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 5 四、季 度财务 报表（一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：烟台双塔食品股份有限公司 2022 年09 月 30 日 单位：元 项目 2022 年9 月30 日 2022 年1 月1 日 流动资产：货币资金 366,095,151.38 230,673,189.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 212,482,949.48 2
18、61,911,476.46 应收款项融资 预付款项 428,436,009.78 120,840,879.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,887,842.41 8,261,064.86 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 840,374,584.38 741,134,846.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 10,725,923.61 其他流动资产 48,527,987.92 221,143,634.36 流动资产合计 1,915,530,448.96 1,583,965,090.52 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其
19、他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,647,913,586.16 1,681,799,534.87 在建工程 166,894,179.23 66,709,784.45 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 157,058,981.26 159,770,496.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,627,488.43 717,502.93 递延所得税资产 54,688,518.66 22,643,042.50 其他非流动资产 184,358,155.34 206,120,101.29 非流动资产合计 2,212,5
20、40,909.08 2,137,760,462.91 资产总计 4,128,071,358.04 3,721,725,553.43 烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 6 流动负债：短期借款 981,668,304.94 514,851,638.92 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 284,528,153.05 184,247,582.42 预收款项 合同负债 144,770,570.86 77,450,199.65 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 33,745,893.98 27,
21、479,253.21 应交税费 9,847,541.08 42,013,811.58 其他应付款 13,113,856.14 74,295,637.66 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 17,891,802.24 10,287,200.70 流动负债合计 1,485,566,122.29 930,625,324.14 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 80,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 30,642,438.77 17,605,7
22、98.02 递延所得税负债 46,194,840.25 30,998,861.94 其他非流动负债 非流动负债合计 156,837,279.02 48,604,659.96 负债合计 1,642,403,401.31 979,229,984.10 所有者权益：股本 1,238,352,750.00 1,243,390,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 498,521,204.27 556,492,630.53 减：库存股 527,708,425.45 529,898,578.18 其他综合收益 专项储备 盈余公积 175,504,661.10 175,504,661.
23、10 一般风险准备 未分配利润 1,084,166,695.59 1,280,451,439.87 归属于母公司所有者权益合计 2,468,836,885.51 2,725,940,153.32 少数股东权益 16,831,071.22 16,555,416.01 所有者权益合计 2,485,667,956.73 2,742,495,569.33 负债和所有者权益总计 4,128,071,358.04 3,721,725,553.43 烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 7 法定代表人：杨君敏 主管 会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：温振兴 2、合并年初到报告期末 利 润表
24、 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,849,055,816.47 1,483,712,648.76 其中：营业收入 1,849,055,816.47 1,483,712,648.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,943,750,509.68 1,275,035,853.07 其中：营业成本 1,735,456,221.82 1,087,083,236.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 15,512,570.23 16,439,018.00 销售费用 49,7
25、10,870.55 54,090,646.49 管理费用 42,624,548.36 57,194,728.94 研发费用 52,725,019.98 49,090,031.13 财务费用 47,721,278.74 11,138,191.96 其中：利息费用 20,404,712.18 17,125,905.57 利息收入 6,745,347.30 5,902,056.42 加：其他收益 16,503,513.23 41,715,377.10 投资收益（损失以“”号填列）70,723.40 17,561,371.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
26、 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）839,030.19-1,060,449.03 资产减值损失（损失以“-”号填列）-135,930,978.02-3,825,788.87 资产处置收益（损失以“-”号填列）-2,849.74-595,584.54 三、营业利润（亏损以“”号填列）-213,215,254.15 262,471,721.89 烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 8 加：营业外收入 1,914,419.76 2,218,767.41 减：营业外支出 1,511,98
27、8.73 1,061,375.44 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-212,812,823.12 263,629,113.86 减：所得税费用-16,803,734.05 34,047,895.14 五、净利润（净亏损以“”号填列）-196,009,089.07 229,581,218.72（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-196,009,089.07 229,581,218.72 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-196,284,744.28 229,650,836.75
28、 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）275,655.21-69,618.03 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税
29、后净额 七、综合收益总额-196,009,089.07 229,581,218.72（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-196,284,744.28 229,650,836.75（二）归属于少数股东的综合收益总额 275,655.21-69,618.03 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.1637 0.1877（二）稀释每股收益-0.1637 0.1877 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨君敏 主管 会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：温振兴 烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 9 3、合
30、并年初到报告期末 现 金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,661,737,205.16 1,425,411,310.83 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 126,351,923.14 114,638,723.24 收到其他与经营活动有关的现金 30,066,059.97 20
31、5,774,941.24 经营活动现金流入小计 1,818,155,188.27 1,745,824,975.31 购买商品、接受劳务支付的现金 1,870,570,641.12 1,253,568,842.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 97,851,118.45 126,823,952.81 支付的各项税费 73,290,345.27 96,849,580.18 支付其他与经营活动有关的现金 59,600,826.25 165,618
32、,527.26 经营活动现金流出小计 2,101,312,931.09 1,642,860,903.18 经营活动产生的现金流量净额-283,157,742.82 102,964,072.13 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 160,000,000.00 取得投资收益收到的现金 7,382,304.17 77,411.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 157,522.12 504,376.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 167,539,826.29 581,788.00 购建固定资产、无形
33、资产和其他长期资产支付的现金 136,747,636.62 234,347,831.91 投资支付的现金 100,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 136,747,636.62 334,347,831.91 投资活动产生的现金流量净额 30,792,189.67-333,766,043.91 烟台双塔食品股份有限公司2022 年第三季度报告 10 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 16,059,750.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,611,49
34、1,175.68 922,150,664.80 收到其他与筹资活动有关的现金 161,743,318.44 65,721,930.00 筹资活动现金流入小计 1,773,234,494.12 1,003,932,344.80 偿还债务支付的现金 1,064,559,316.48 733,879,115.20 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,519,905.36 140,060,622.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 391,610,743.15 49,899,409.41 筹资活动现金流出小计 1,476,689,964.99 923,839,147.26 筹资活动产生的现金流量净额 296,544,529.13 80,093,197.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 44,178,975.98-150,708,774.24 加：期初现金及现金等价物余额 116,754,302.18 360,055,582.62 六、期末现金及现金等价物余额 160,933,278.16 209,346,808.38（二）审计 报 告 第三季度报告是否经过审计 是 否 公司第三季度报告未经审计。烟台双塔食品股份有限公司 董 事 会 2022 年10 月 27 日
