1、贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 1 贝因 美 婴 童食 品 股 份有 限公 司 2017 年第 三 季 度报 告 全文 证券代码：002570 证券简称：贝因美 披 露 日期：2017 年 10 月 28 日 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 2 第一节 重 要 提示 公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真实、准 确、完 整，不 存 在 虚 假 记 载、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏，并 承 担 个 别 和连 带 的 法 律 责 任。所 有 董 事 均
2、已 出 席 了 审 议 本 次 季 报 的 董 事 会 会 议。公 司 负 责 人 王 振 泰、主 管 会 计 工 作 负 责 人 黄 引 芬 及 会 计 机 构 负 责人(会计主管人员)廖 银 菊 声 明：保 证 季 度 报 告 中 财 务 报 表 的 真 实、准 确、完 整。贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 3 第二节 公 司 基本 情 况 一、主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）5,685,465,153.71 6,006,553,870.99-5.
3、35%归属于上市公司股东的净资产（元）2,505,724,478.10 2,882,950,642.75-13.08%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）721,698,793.69 53.83%2,007,005,870.97 9.67%归属于上市公司股东的净利润（元）-15,107,563.54 92.24%-383,272,954.37 6.30%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-30,341,618.79 83.69%-410,500,079.45-3.67%经营活动产生的现金流量净额（元）79,720,544
4、.68 120.61%-147,455,775.29 75.93%基本每股收益（元/股）-0.01 94.74%-0.37 7.50%稀释每股收益（元/股）-0.01 94.74%-0.37 7.50%加权平均净资产收益率-0.60%5.20%-14.23%-2.41%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）4,568,542.22 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 5,210,665.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）24,28
5、6,089.09 委托他人投资或管理资产的损益 2,895,486.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,161,572.40 减：所得税影响额 3,243,989.59 少数股东权益影响额（税后）328,096.10 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 4 合计 27,227,125.08-对公司根 据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经 常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原
6、因 水利建设基金 79,727.47 与经营活动密切相关 二、报 告 期末 股 东 总 数及 前 十 名 股东 持 股 情 况表 1、普 通股 股东 和 表 决权恢 复 的 优先股 股 东 数量及 前 10 名 股东 持 股 情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 77,624 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前 10 名股东持 股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 贝因美集团有限公司 境内非国有法人 34.12%348,852,890 质押 190,000,000 恒天然乳品（香港）有限公司 境外法人 18.
7、82%192,427,112 J.V.R INTERNATIONAL LIMITED 境外法人 4.81%49,220,000 彭世勇 境内自然人 1.51%15,407,380 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.07%10,926,000 白敏莉 境内自然人 1.02%10,384,994 中国工商银行股份有限公司金鹰稳健成长混合型证券投资基金 其他 0.64%6,500,000 香港中央结算有限公司 境外法人 0.62%6,378,599 科威特政府投资局 境外法人 0.56%5,748,847 中国光大银行股份有限公司中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）其他 0.51%5,1
8、77,015 前 10 名无限售 条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 5 股份种类 数量 贝因美集团有限公司 348,852,890 人民币普通股 348,852,890 恒天然乳品（香港）有限公司 192,427,112 人民币普通股 192,427,112 J.V.R INTERNATIONAL LIMITED 49,220,000 人民币普通股 49,220,000 彭世勇 15,407,380 人民币普通股 15,407,380 中央汇金资产管理有限责 任公司 10,926,000 人民币普通股 10
9、,926,000 白敏莉 10,384,994 人民币普通股 10,384,994 中国工商银行股份有限公司金鹰稳健成长混合型证券投资基金 6,500,000 人民币普通股 6,500,000 香港中央结算有限公司 6,378,599 人民币普通股 6,378,599 科威特政府投资局 5,748,847 人民币普通股 5,748,847 中国光大银行股份有限公司中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）5,177,015 人民币普通股 5,177,015 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一、第二大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述其他股东之间未知是否存在关联关
10、系或属于一致行动人。前 10 名普通股 股东参与融资融券业务情况说明（如有）股东彭世勇通过宏信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票9,079,478 股；股东白敏莉通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 6,090,000 股。公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公 司优 先股 股 东 总数及 前 10 名 优先 股 股 东持股 情 况 表 适用 不适用 贝因美婴童食品股份有限公司 2017
11、年第三 季度报告全文 6 第三节 重 要 事项 一、报 告 期主 要 财 务 数据、财 务 指标 发 生 变 动的 情 况 及 原因 适用 不适用 1、资产负债 表项目大幅变动情况及原因：（1）应收利 息期末数较期初数增长 274.94%（绝 对额增加 561.44 万元），主要系本期末应收定期存款利息增加所致。（2）其他应收款期末数较期初数减少 55.4%（绝对额减少 3036.59 万元），主要系本期收回业绩承诺补偿款所致。（3）其他流动资产期末数较期初数减少 68.19%（绝对额减少 25736.88 万元），主要 系本期末银行理财产品投资减少所致。（4）可供出 售金融资产期末数较期初数
12、增长 48.39%（绝对额 增加 1713.21 万元），主 要系本期末中法(并购)基 金投资增加所致。（5）其他非 流动资产期末数较期初数增长 76.04%（绝对额增 加 1454.86 万元），主要系本期末预付工 程设备款增加所致。（6）应付票 据期末数较期初数增长 46.38%（绝对 额增加 2017.93 万元），主要系本期末未到期的银行承兑汇票增加所致。（7）预收账款期末数较期初数增长 305.27%（绝 对额增加 6239.42 万元），主要系本期末预收货款 增加所致。（8）递延收 益期末数较期初数增长 49.21%（绝对 额增加 2615.77 万元），主要系本期末与资产相关的政
13、府补助增加所致。（9）其他综合收益期末数较期初数增长 89.04%（绝对额增加 604.68 万 元），主要系 外币报表折算差额增加所致。（10）未分 配利润期末数较期初数减少 89.18%（绝对额减少 38327.3 万元），主 要 系本期销量远低于盈亏平衡点的销量，出现较大亏损所致。2、利润表项 目大幅变动情况及原因：（1）税金及 附加本期数较上年同期数增长 88.51%（绝对额增 加 1625.23 万元），主要系根据增值贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 7 税会计处理规定（财会 2016 22 号）的规定，利润表中“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目
14、，房产税、土地使用税、车船税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年5 月1 日起调整计入“税金及附加”所致。（2）财务费用本期数较上年同期数增长 203.29%（绝对额增加 4336.39 万元），主要 系银行借款利息支出及汇兑损失较上年同期增加所致。（3）资产减 值损失本期数较上年同期数增长 251.96%（绝对 额增加 11388.48 万元），主要系本期计提的应收账款坏账准备较上年同期增加所致。（4）投资收 益本期数较上年同期数减少 5684.96%（绝对额减 少 6022.99 万元），主要系本期权益法核算的投资收益较上年同期减少所致。（5）营业利 润本期数较上年同期数增
15、长 42.3%（绝对额增加 26223.95 万元），主要系本期营业收入较上年同期增加，同时销售费用 有所节约所致。（6）营业外 收入本期数较上年同期数减少 55.88%（绝对额减 少 1421.79 万元），主要系根据财政部颁布的 企业会计准则第 16 号 政府补助（财会 2017 15 号）的规定，从 2017 年1 月1 日 起，本公司将与日常活动相关的政府补助列报于“其他收益”项目所致。（7）营业外 支出本期数较上年同期数减少 75.32%（绝对额减 少 3426.99 万元），主要系本期捐赠支出较上年同期减少所致。（8）利润总额本期数较上年同期数增长 44.11%（绝对额增加 282
16、29.15 万元），主要 系本期营业收入较上年同 期增加，同时销售费用有所节约所致。（9）所得税 费用本期数较上年同期数增长 117.08%（绝对额 增加 18813.95 万元），主 要系本期计提递延所得税资产同比减少所致。（10）少数 股东损益本期数较上年同期数增长 97.39%（绝对额增加 6839.41 万元），主要系本期少数股东承担公司亏损较上年同期减少所致。3、现金流量 表项目大幅变动情况及原因：（1）支付的各项税费本期数较上年同期数减少 39.25%（绝对额减少 18321.13 万元），主要系本期缴纳的增值税及相关的流转税较上年同期减少所致。（2）经营活 动产生的现金流量净额本
17、期数较上年同期数增长 75.93%（绝对额增加 46522.54 万元），主要系本期支付的税费及付现费用较上年同期减少所致。（3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期数较上年同期数增长 1412%（绝对贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 8 额增加 3471.61 万元），主要系本期处置无形资产收到现金较上年同期增加所致。（4）收到其 他与投资活动有关的现金本期数较上年同期数减少 54.16%（绝对额减少 34990 万 元），主要系本期收回的定期存款及理财产品较上年同期减少所致。（5）投资活动现金流入小计本期数较上年同期数减 少 48.58%（绝对额
18、减少 31745.89 万元），主要 系本期收回的定期存款及理财产品较上年同期减少所致。（6）购建固 定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期数较上年同期数减少 45.18%（绝对额减少 5296.19 万元），主 要系本期支付的工程款较上年同期减少所致。（7）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期数较上年同期数减少 100%（绝对额减少 9328.55万元）,主要 系上期支付吉林贝因美股权收购款的 80%所致。（8）支付其他与投资活动有关的现金本期数较上年同期数减少 83.54%（绝对额减少 41007.92 万元）,主要系本期收回定期存款投资较上年同期减少所致。（9）投资活动现金流
19、出小计本期数较上年同期数减少 79.32%（绝对额减少 55632.65 万元），主要 系本期定期存款及银行理财产品投资较上年同期减少所致。（10）投资活 动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长 498.23%（绝对额增加 23886.75 万元），主要系本期定期存款及银行理财产品投资较上年同期减少所致。（11）偿还 债务支付的现金本期数较上年同期数增长 98.15%（绝对额增 加 73154.17 万元），主要系本期归还的银行借款较 上年同期增加所致。（12）分配股 利、利润或偿付利息支付的现金本期数较上年同期数增长 105.53%（绝对额 增加 2523.74万元），主要系本期银行借款
20、利息支出较上年同期增加所致。（13）支付其 他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数增长 4770.7%（绝对额增加 7835.75 万元），主要系本期归还往来借款较上年同期增加所致。（14）筹资 活动现金流出小计本期数较上年同期数增长 108.33%（绝对 额增加 83513.67 万元），主 要系本期归还银行借款较上年同期增加所致。（15）筹资活 动产生的现金流量净额本期 数较上年同期数减少 125.57%（绝对额减少 112903.17 万 元），主要系本期归还银行借款较上年同期增加所致。（16）现金 及现金等价物净增加额本期数较上年同期数减少 177.42%（绝对额减少 42325.2
21、6 万元），主要系本期归还银行借款较上年同期增加所致。贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 9 二、重 要 事项 进 展 情 况及 其 影 响 和解 决 方 案 的分 析 说 明 适用 不适用 1、基于对公 司未来的发展前景充满信心，坚定广大投资者对公司未来发展的信心，结合对公司股票价值的合理判断，公司控股股东贝因美集团有限公司书面通知公司拟自 2017 年5 月3 日起 6 个月 内（2017年 5 月3 日至 2017 年 11 月3 日）通 过深圳证券交易所交易系统增持公司股份，计划累计增持不超过公司已发行总股份的 2%。截 止 9 月30 日，贝因美集团有限公司已
22、累计增持 10,769,396 股。2、公司因筹 划出售资产事项，于 2017 年7 月12 日开市起停牌，筹划的重大事项为涉及向控股股东贝因美集团有限公司等关联方出售重大资产，拟出售的资产确认为持有的贝因美（安达）奶业有限公司 100%股权及控股子公司吉林贝因美乳业有限公司通过下属全资子公司敦化市利健生态农牧业有限公司所拥有的牧业相关动产 设备，9 月 1 日本次 交易涉及国有草原流转承包经营权事项已获安达市人民政府批准，截至本报告日，本次交易仍在进一步商务谈判中，后续尚需经公司董事会、股东大会审批，存在不确定性 风险。（详见 公司披露在巨潮资讯网上的 2017 年7 月12 日 重大事项停
23、牌公告、2017 年8 月2 日 关于重大事项进展暨继续停牌的公告、2017 年 9 月 5 日关 于重大事项进展暨复牌的公告等）3、贝因美婴 童食品股份有限公司于 2017 年8 月3 日获国家食品药品监督管理总局通知，食药监总局对公司四家工厂 4 个系 列（12 个配 方）婴幼儿配方乳粉产品配方准予 第一批注册。截至本报告日，公司 已获得 15 个系 列（45 个配 方）婴幼儿配方乳粉产品配方注册。（详见 2017 年8 月4 日 披露在巨潮资讯网 上的关于第一批通过婴幼儿配方乳粉产品配方注册的公告）4、为进一 步推进本公司国际化战略，巩固和提升在行业内的地位，营造新的利润增长点，公司下
24、属全资公司爱尔兰贝因美以自有资金出资 1,000 万欧元，认购中法（并购）基金 A 股份额 20,000 股，预计将占基金募集规模（总基金规模 5 亿欧元，以最终确认的募集资金为准）的 2.00%，公司将以出资额为限，承担有限责任。截至本报告日，公司已出资 52,039,349.81 元（671.51 万欧元）。（详见 2015 年 4 月18日披露在巨潮资讯网上的关于参与基金项目暨对外投资的公告）重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 关于全资子公司搬迁的公告 2016 年 03 月 18 日 巨潮资讯网 关于参与发起设立保险公司的公告 2017 年 01 月 25 日 巨潮资讯网
25、 关于签署日常经营重大合同的公告 2017 年 08 月 08 日 巨潮资讯网 关于签署日常经营合同的公告 2017 年 09 月 05 日 巨潮资讯网 关于签署日常经营合同的公告 2017 年 09 月 25 日 巨潮资讯网 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 10 三、公 司 实际 控 制 人、股 东、关 联方、收 购 人以 及 公 司 等承 诺 相 关 方在 报 告 期 内超 期 未 履 行完 毕 的 承 诺事 项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺
26、首次公开发行或再融资时所作承诺 贝因美集团及实际控制人谢宏先生 同业竞争 避免同业竞争的承诺 2010 年 03月 26 日 长期 严格履行 贝因美集团 其他承诺 关于使用 贝因美 商标、商号事宜的承诺 2010 年 03月 26 日 长期 严格履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 贝因美集团 关联交易 规范及减少关联交易的承诺 2012 年 12月 12 日 长期 严格履行 贝因美集团 同业竞争 避免同业竞争的承诺 2012 年 12月 12 日 长期 严格履行 贝因美集团 股份增持承诺 大股东增持公司股份的承诺 2017 年 05月 03 日 2017 年11 月 3 日 严格履
27、行 公司 节余募集资金永久补充流动资金承诺 1、公司最近 12 个月未进行风险投资，未为控股子公司以外的对象提供财务资助；2、公司承诺补充流动资金后 12 个月内不 进行风险投资、不为控股子公司以外的对象提供财务资助。2016 年 06月 13 日 2017 年 6月 13 日 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 四、对 2017 年 度 经 营业 绩 的 预 计 2017 年度预 计的经营业绩情况：业绩亏损 2017 年度净利润（万元）-50,000 至-35,000 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三
28、 季度报告全文 11 2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）-78,066.54 业绩变动的原因说明 配方奶粉新政过渡期等原因，主营业务收入存在波动；以上利润预测区间不包含资产处置等非经营性损益事项。同时公司已启动闲置非经营资产处置计划，通过改善经营状况及盘活资产，并努力争取产业政策的扶持，力争减亏实现盈亏平衡避免 ST。五、以 公 允价 值 计 量 的金 融 资 产 适用 不适用 六、违 规 对外 担 保 情 况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。七、控 股 股东 及 其 关 联方 对 上 市 公司 的 非 经 营性 占 用 资 金情 况 适用 不适用 公司报告期不存在
29、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。八、报 告 期内 接 待 调 研、沟 通、采访 等 活 动 登记 表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 09 月 01 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网(http:/)投资 者关系活动记录表 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 12 第四节 财 务 报表 一、财 务 报表 1、合 并资 产负 债 表 编制单位：贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年 09 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 736,308,604.90 881,005,1
30、40.67 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,108,589,160.76 1,166,320,568.35 预付款项 132,213,425.46 112,467,388.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 7,656,503.94 2,042,071.58 应收股利 其他应收款 24,448,511.64 54,814,436.00 买入返售金融资产 存货 812,724,807.62 644,130,247.34 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 120,051,79
31、5.50 377,420,607.31 流动资产合计 2,941,992,809.82 3,238,200,459.33 非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 52,534,252.78 35,402,186.91 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 13 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 579,022,967.84 521,656,866.93 投资性房地产 固定资产 1,574,039,194.52 1,647,908,747.69 在建工程 119,896,570.71 127,388,656.88 工程物资 固定资产清理 4,469,206.4
32、3 生产性生物资产 46,028,126.14 43,984,424.87 油气资产 无形资产 235,327,317.17 270,980,744.42 开发支出 2,363,721.80 1,980,591.84 商誉 68,824,301.37 68,824,301.37 长期待摊费用 857,685.95 1,148,270.60 递延所得税资产 30,895,645.54 25,475,482.75 其他非流动资产 33,682,560.07 19,133,930.97 非流动资产合计 2,743,472,343.89 2,768,353,411.66 资产总计 5,685,465,
33、153.71 6,006,553,870.99 流动负债：短期借款 1,004,904,596.49 1,098,532,873.99 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 63,687,548.25 43,508,270.68 应付账款 404,126,638.81 405,089,614.65 预收款项 82,833,207.86 20,439,015.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 34,309,910.14 44,148,958.23 应交税费 82,965,091.47 76,06
34、8,504.10 应付利息 2,484,659.88 2,736,202.41 应付股利 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 14 其他应付款 515,827,019.77 518,639,191.15 应 付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 255,341,356.25 其他流动负债 99,659,016.88 80,301,012.92 流动负债合计 2,546,139,045.80 2,289,463,644.11 非流动负债：长期借款 532,195,191.00 757,055,386.00
35、 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 79,315,611.27 53,157,950.92 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 611,510,802.27 810,213,336.92 负债合计 3,157,649,848.07 3,099,676,981.03 所有者权益：股本 1,022,520,000.00 1,022,520,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,183,461,763.43 1,183,461,763.43 减：库存股 其他综合收益-744,043.80-6,790,8
36、33.52 专项储备 盈余公积 253,993,951.66 253,993,951.66 一般风险准备 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 15 未分配利润 46,492,806.81 429,765,761.18 归属于母公司所有者权益合计 2,505,724,478.10 2,882,950,642.75 少数股东权益 22,090,827.54 23,926,247.21 所有者权益合计 2,527,815,305.64 2,906,876,889.96 负债和所有者权益总计 5,685,465,153.71 6,006,553,870.99 法定代表人：王振泰
37、 主管会计工作负责人：黄引芬 会计机构负责人：廖银菊 2、母 公司 资产 负 债 表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 668,647,421.43 486,888,253.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,500,463.60 应收账款 2,020,979,803.26 2,082,191,277.76 预付款项 94,344,408.20 88,082,707.35 应收利息 7,656,503.94 5,791,646.09 应收股利 130,000,000.00 130,000,000.00 其他应收款 224,973
38、,490.74 117,062,217.20 存货 175,540,369.13 164,309,547.15 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,531,619.91 53,098,081.68 流动资产合计 3,372,673,616.61 3,134,924,194.23 非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,902,762,139.60 1,900,992,301.04 投资性房地产 固定资产 221,993,731.01 238,385,439.95 在建工程 158,727.96 工程物资 贝因美婴童食品股份有限公
39、司 2017 年第三 季度报告全文 16 固定资产清理 310,737.48 生产性生物资产 油气资产 无形资产 40,027,016.36 42,382,961.23 开发支出 2,363,721.80 2,922,930.38 商誉 长期待摊费用 递延所得 税资产 其他非流动资产 644,750.00 非流动资产合计 2,167,146,608.77 2,185,797,848.04 资产总计 5,539,820,225.38 5,320,722,042.27 流动负债：短期借款 968,000,000.00 980,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生
40、金融负债 应付票据 49,948,652.48 59,005,860.00 应付账款 838,040,930.58 769,378,882.83 预收款项 58,964,877.06 8,566,637.66 应付职工薪酬 19,037,228.79 21,241,138.13 应交税费 32,019,433.92 6,729,669.89 应付利息 1,490,210.41 1,514,027.77 应付股利 其他应付款 456,604,086.26 319,714,279.68 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 249,990,000.00 250,000,000.00 其他流
41、动负债 66,665,375.86 69,086,253.51 流动负债合计 2,740,760,795.36 2,485,236,749.47 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 17 专项应付款 预计负债 递延收益 1,463,019.00 1,462,994.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,463,019.00 1,462,994.00 负债合计 2,742,223,814.36 2,486,699,743.47 所有者权益：股本 1,022,520,00
42、0.00 1,022,520,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,141,309,703.25 1,141,309,703.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 253,923,182.08 253,923,182.08 未分配利润 379,843,525.69 416,269,413.47 所有者权益合计 2,797,596,411.02 2,834,022,298.80 负债和所有者权益总计 5,539,820,225.38 5,320,722,042.27 3、合 并本 报告 期 利 润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入
43、721,698,793.69 469,152,911.91 其中：营业收入 721,698,793.69 469,152,911.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 718,835,816.13 748,020,189.31 其中：营业成本 275,920,808.88 219,125,652.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 18 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,700,717.76 3,980,141.07 销售费用 354,933,056.91 47
44、2,653,923.50 管理费用 94,855,716.78 68,482,731.98 财务费用 23,763,555.27 9,681,226.65 资产减值损失-41,338,039.47-25,903,486.50 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）-21,709,410.50-599,685.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 14,954,166.78 三、营业利润（亏损以“”号填列）-3,892,266.16-279,466,963.04 加：营业外收入 9,611,511.60 16,591,2
45、61.59 其中：非流动资产处置利得 302,015.78 2,846.62 减：营业外支出 6,633,108.22 27,317,800.52 其中：非流动资产处置损失 855,983.89 985,091.68 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-913,862.78-290,193,501.97 减：所得税费用 15,338,098.51-72,995,561.10 五、净利润（净亏损以“”号填列）-16,251,961.29-217,197,940.87 归属于母公司所有者的净利润-15,107,563.54-194,808,383.23 少数股东损益-1,144,397.75-2
46、2,389,557.64 六、其他综合收益的税后净额 684,585.33 705,586.73 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 684,585.33 705,586.73（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重 新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权 益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 684,585.33 705,586.73 1.权 益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可 供出售金融资产公允价值变动损益 3.持 有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 贝因美婴童食品
47、股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 19 4.现 金流量套期损益的有效部分 5.外 币财务报表折算差额 684,585.33 705,586.73 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额-15,567,375.96-216,492,354.14 归属于母公司所有者 的综合收益总额-14,422,978.21-194,102,796.50 归属于少数股东的综合收益总额-1,144,397.75-22,389,557.64 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.01-0.19（二）稀释每股收益-0.01-0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前
48、实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：王振泰 主管会计工作负责人：黄引芬 会计机构负责人：廖银菊 4、母 公司 本报 告 期 利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 608,382,566.32 380,299,567.22 减：营业成本 372,821,314.08 240,693,368.35 税金及附加 5,090,977.92 1,386,653.19 销售费用 237,925,905.81 219,670,309.97 管理费用 52,143,193.37 49,715,731.16 财务费用 12,392,868.
49、92 10,980,341.97 资产减值损失-35,366,000.49-21,068,875.23 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）35,978.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 其他收益-1,879.37 二、营业利润（亏损以“”号填列）-36,591,594.29-121,077,962.19 加：营 业外收入 328,693.01 8,140,717.04 其中：非流动资产处置利得 299,487.51 300.00 减：营业外支出 162,986.50 4,355,485.47 其中：非流动资产处置损失 5,732.28 193,565
50、.82 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-36,425,887.78-117,292,730.62 减：所得税费用-9,645,013.27 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年第三 季度报告全文 20 四、净利润（净亏损以“”号填列）-36,425,887.78-107,647,717.35 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重 新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权 益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权 益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
