1、 关于深圳莱宝高科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告 瑞华核字【2018】48260004 号 目 录 1、鉴证报告 1 2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3 1 关于深圳莱宝高科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字【2018】48260004 号 深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“莱宝高科公司”）截至 2017 年 12 月 31 日止的董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告进行了鉴证工作。按照中国证监会发布的上市公司监管指引第 2号上市公司募集资金
2、管理和使用的监管要求（证监会公告201244 号）和深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定，编制董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是莱宝高科公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的
3、规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza,Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe
4、 Road,Dongcheng District,Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Te l）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 2 我们认为，莱宝高科公司截至 2017年 12 月 31 日止的董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告在所有重大方面按照中国证监会发布的上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监会公告201244 号）和深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使
5、用情况的专项报告格式等有关规定编制。本鉴证报告仅供莱宝高科公司 2017 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：谢军 中国北京 中国注册会计师：杨涟 二一八年三月二十九日 3深圳莱宝高科技股份有限公司 关于截止 2017年 12 月 31 日募集资金存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 1、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】1702 号文核准，公司向符合中国证监会相关规定条件的 7名特定投资者定向发行人民币普通股（A股）10,542 万股，募集资金总额为 1,741,538,400.00 元，扣除发
6、行费用后实际募集资金净额为1,699,702,212.00 元。公司非公开发行股票募集资金已于 2013 年 3 月 4 日全部到账，中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了中瑞岳华验字【2013】第 0051 号验资报告。2、募集资金使用金额及当前余额 截止 2017 年 12 月 31日，募集资金项目累计使用资金 1,466,429,501.98 元。按此计算募集资金专户存款余额应为 233,272,710.02 元；专户存款实际余额为 308,472,990.06 元，较前述计算专户存款余额多出 75,200,280.04 元，产生此项差异的原因是：（1）截止 2017 年 12
7、 月 31 日，实际累计收到募集资金账户利息收入为74,500,222.12元，其中 2017 年 1-12 月收到募集资金账户利息收入 6,493,459.25元。（2）因支付外币设备款需要，重庆莱宝科技有限公司以自有资金代垫募集资金专户支付一体化电容式触摸屏项目支出 700,057.92元。2018 年 1月 10 日，重庆莱宝科技有限公司募集资金专户归还截止 2017年 12月 31日的自有资金代垫支付金额 700,057.92 元。二、募集资金管理情况（一）募集资金专用账户管理协议签署及履行情况 为进一步规范公司募集资金的管理，保护投资者的利益，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国
8、证券法、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律、法规之规定，结合公司实际情况，公司修订了募集资金管理办法（以下简称管理办法），根据管理办法的要求并结合经营需要，公司对募集资金实行了专户存储。根据深圳证券交易所股票上市规则、中小企业板上市公司规范运作指引等相关规定，经公司第四届董事会第二十六次会议决议（公告编号：2013-003），2013 年 3 月 20 日，公司分别与平安银行股份有限公司深圳罗湖支行、兴业银行股 4份有限公司深圳科技园支行、保荐机构海通证券股份有限公司签订募集资金三方监管协议（公告编号：2013-008）。经公司第五届董事会第三次会议决议（公告编号：2013-0
9、19），2013 年 6月，公司、重庆莱宝分别与平安银行股份有限公司深圳罗湖支行、兴业银行股份有限公司深圳科技园支行、中国工商银行股份有限公司重庆两江分行、海通证券股份有限公司另行签订募集资金四方监管协议。公司原在兴业银行股份有限公司深圳科技园支行开设的募资专户、平安银行股份有限公司深圳罗湖支行开设的募资专户存储的资金，分别转至重庆莱宝开设的募集资金专用账户后，已完成注销；原募集资金三方监管协议各签署方的权利及义务即终止。截止目前，该募集资金四方监管协议的履行状况良好。（二）募集资金专户存储情况（1）截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金专用账户余额合计为 308,472,990.0
10、6元。具体存储情况如下：单位：人民币元 存储银行名称 账户余额 其中：存款利息 兴业银行深圳科技园支行 245,125,173.77 56,681,971.33 平安银行深圳罗湖支行 53,249,671.21 16,431,936.47 中国工商银行重庆两江分行 10,098,145.08 1,368,314.32 募集资金专用账户余额合计 308,472,990.06 74,500,222,12 三、截止 2017 年 12 月 31 日募集资金的实际使用情况 1、募集资金项目的资金使用情况 公司非公开发行的募集资金投资项目及截止 2017年 12月 31日募集资金的实际使用情况如下表：5
11、 单位：（人民币）万元 募集资金总额 169,970.22 本年度投入募集资金总额 780.06 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 146,642.95 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后 投资总额(1)本年度 投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 小尺寸一体化电容式 触摸屏项目 否
12、67,000.00 67,000.00 776.54 66,869.22 99.80 2014 年 09月 05日-否注1 否 中尺寸一体化电容式 触摸屏项目 否 78,000.00 78,000.00-78,000.00 100.00 2014 年 09月 05日 16,614.85 是 否 新型显示面板研发 试验中心项目 否 24,970.22 24,970.22 3.52 1,773.73 7.10 2014 年 09月 05日-不适用注2 否 承诺投资项目小计-169,970.22 169,970.22 780.06 146,642.95 86.28-16,614.85-超募资金投向
13、不适用 无-6归还银行贷款（如有）-补充流动资金（如有）-超募资金投向小计-合计-169,970.22 169,970.22 780.06 146,642.95 86.28-16,614.85-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）注 1：小尺寸一体化电容式触摸屏项目的投入金额主要为一体化电容式触摸屏项目（包括中尺寸 OGS项目和小尺寸 OGS项目，以下简称“OGS项目”）公用的厂房和 G5 CTP Sensor 等建设投入分摊金额。小尺寸 OGS项目和中尺寸 OGS项目均已具备相应的生产能力，按产品面积折算已超出包括小尺寸 OGS 和中尺寸 OGS 在内的产品设计产能。鉴于市场需
14、求变化，公司积极调整产品结构，将重庆莱宝的 OGS 产能全部用于生产中大尺寸 OGS产品，不再生产小尺寸 OGS产品，因此报告期内小尺寸 OGS项目没有产生效益。根据公司 2012年 4月 24日发布的深圳莱宝高科技股份有限公司非公开发行股票预案（修订稿）的公告内容（公告编号：2012-020），并根据深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 2号：定期报告披露相关事项（2016年 12月修订）的规定，报告期实现的效益统一披露口径系项目 2017年度实现的净利润。以下如无特别说明，“报告期实现的效益”均依此定义。注 2：新型显示面板研发试验中心项目为研发性质，不产生直接效益。报告期内，公司
15、在重点实施一体化电容式触摸屏项目的基础上，积极跟踪了解 LTPS TFT-LCD、AMOLED面板等新型显示面板相关技术，并利用现有的 2.5代 TFT-LCD面板生产线的资源优势，开展与新型显示面板研发试验中心项目有关的柔性显示面板的技术研发。项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用-募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 7募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 为加快非公开发行股票募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金 359,292,334.76元对募集资金投资项目的厂房前期建设及一体化电容式触摸
16、屏部分设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计、2013年 6 月 7日公司第五届董事会第三次会议审议通过、第五届监事会第三次会议审议通过及独立董事、保荐机构均发表了明确同意实施的意见。（具体参见 2013年 6 月 8日刊登在中国证券报、证券时报、巨潮网上的相关公告，公告编号：2013-023）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金专户存储，并将按照募集资金项目的投资计划进度逐步投入到募集资金项目中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 8 2、募集资金项目
17、的实施方式、地点变更情况 截止 2017 年 12 月 31日，公司募集资金投资项目未发生实施方式、地点变更情况。3、募集资金项目先期投入置换募集资金情况 为加快非公开发行股票募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金359,292,334.76 元对募集资金投资项目的厂房前期建设及一体化电容式触摸屏部分设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计、2013 年 6 月 7 日公司第五届董事会第三次会议审议通过、第五届监事会第三次会议审议通过及独立董事、保荐机构均发表了明确同意实施的意见。（具体参见 2013年 6月 8日刊登在中国证券报、证券时报、巨潮网上的相关公告，公告编号：2013-023）。4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截止 2017年 12月 31日，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。5、募集资金其他使用情况 截止 2017 年 12 月 31日，公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷款或使用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。四、募集资金使用及披露中存在的问题 公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。深圳莱宝高科技股份有限公司 董事会 二一八年三月二十九日
