002106莱宝高科：2012年度财务决算报告20130322.PDF

1、2012 年度财务决算报告-1-深圳莱 宝高科技股份有限 公司 2012 年度财务决算报告 2012 年，深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“公司”）在董事会 领导下、管理层和全体员工的共同努力下，公司成功 研发了一体化电容式触摸屏产品（以下简称“OGS 产品”），并 在 2012 年 9 月实现 批 量 生产；全资子公司-深圳 莱宝光电科技 有限公司 投产电容式触摸屏 模组，丰富 公司 产品 结构，成功实 现向 产业 链中游 延伸，并 在 国内 外知名 整机客 户资 源开发方面取得突破性进展，为公司的发展奠定 基础。2012 年，受市场竞 争加剧、部分主要客户业务向 产业链 上游 延伸 并

2、加大 自制比 例、释 放 自身产 能等因 素综 合影 响，电 容式触 摸屏 产品的订单 量及售 价 较 上年 同期 有 较大幅 度下 降，产品的 销售收 入大 幅下 降，销 售毛利 大幅 度下降，对公司 2012 年度 经营业绩造成较大不利影响；2012 年度，电容式触摸屏模组 产销 量较上年 同期有较大幅 度增长及 OGS 产品实现批量生产，但尚未形成规模，对公司 2012 年度的经营业绩 贡献 不大。根据有关规定，现将公司 2012 年度财务决算情况报告如下：一、财务报告 审计意见 根据 2012 年度第四次临时 股东大会决议，公 司 聘请中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 201

3、2 年度财务审计机构。经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，认为公司 2012 年度的财务报告 已经按照企业会计准则以及有关规定编制，在所有重大方面公允的反映了公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2012 年度经营成果 和现金流量，并为公司 2012年度财务报 告 出具了标准无保留意见的审计报告。二、主要财务数据和指标 单位：人民 币万 元 项 目 2012 年度 2011 年度 营业收 入 121,005.50 123,655.46 营业利 润 16,060.53 52,678.03 利润总 额 17,245.30 53,722.56 净利润 14,348.91 4

4、5,911.60 归属母 公司 股东 的净 利润 14,092.78 45,946.82 2012 年度财务决算报告-2-基本每 股收 益(元/股)0.23 0.77 扣除非 经常 性损 益后 基本 每股收 益(元/股)0.21 0.71 每股经 营活 动产 生的 现金 流量净 额(元/股)0.21 0.98 加权平 均净 资产 收益 率（%）5.82 20.54 扣除非 经常 性损 益后 加权 平均净 资产 收益 率（%）5.15 19.10 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 总资产 278,058.30 278,969.93 归属母 公司 股东 的

5、净 资产 245,252.95 240,488.01 主要变动说明：上述营 业利 润、利润 总额、净利 润、归属 母公 司股 东的净 利润、基 本每 股收 益、每 股经 营活 动产 生 的现金流 量净 额 与 净资 产收 益率 均 大幅 下降，主 要是：1、2012 年电 容式 触摸 屏 产品（公司 2011 年 利润 主 要来源产 品）的 订 单量 及售 价 较上 年度 大幅 度下 降，产品 销 售收 入大 幅下 降，销售利润 大 幅度 下降；2、2012年 电容 式触 摸屏 模组 产销 量较上 年 同 期有 较大 幅度 增长及 OGS 产品 实现 批 量生产，但 尚未 形成 规模，对公司

6、2012 年度 的经 营业 绩 贡献不 大。三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民 币万 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本 60,039.62-60,039.62 资本公 积 48,675.03-319.26 48,355.77 盈余公 积 26,039.71 1,863.60-27,903.31 未分配 利润 105,815.78 14,092.78 10,869.54 109,039.02 外币折 算差 额-82.13-2.63-84.76 归属母公司股东权益 240,488.01 15,953.74 11,188.80 245,252.95 少数股 东权 益 6,

7、081.62 256.13-6,337.75 股东权益 246,569.63 16,209.87 11,188.80 251,590.70 主要变动说明：1、资 本公 积 期 末减少 319.26 万 元，主要 是出 售部 分 可供出 售金 融资 产后 结转 减少；2012 年度财务决算报告-3-2、盈 余公 积本 期 末 增加 1,863.59 万 元，是根 据公 司 章程 规 定，按 2012 年 度实 现净利 润 的 10%计提所致。4、未 分配 利润 本期 末增加 3,223.24 万元，由 以下 因素影 响：（1）2012 年度 实现 净利 润增 加 14,092.78 万 元；（2

8、）按 2012 年度 实现 净 利润 计 提取 盈余 公积 减少 1,863.60 万 元，和根据 2011 年度 股东 大会 决议 通过的利 润分 配方 案，分配 现金股 利减 少 9,005.94 万 元。四、报告期内财务状况、经营成果与现金流量 截至 2012 年 12 月 31 日，公司资产总额为 278,058.30 万元，与 期初 278,969.93 万元 基本持平，但资产结构发生 了变化，流动资产 为 143,103.77 万元，比期初 减少 12,621.01 万元，非流动资产 为 134,954.53 万元，比期初增加 11,709.38 万元。本期流动资产结构 变动主要为

9、：银行存款 比期初减少 34,815.52 万元，主要是本期经营性现金流入大幅减少、归还银行借款、支付现金股利、光明工厂二期厂房扩建项目工程款以及发放 2011 年绩效薪酬、重庆莱宝支付土地出让款、莱宝光电支付设备工程款 等 综 合 影 响；银 行 承 兑 汇 票 与 应 收 账 款 比 期 初 共 增加17,184.58 万元，主要是电容式触摸屏模组 产品 销售增加 较大，其货款的回收期较长 影响；存货 比期初增加 7,401.62 万元，主要是本期电容式触摸屏模组产品产销规模逐步 扩大及 OGS 产品批量 生产相 应增 加生 产周转 库存 及 产品 线向 下游延 伸后产品 成本 较 高综合

10、 影响。非流 动资产增加 主要为 光明 工厂 二期厂 房扩建 项目 施工、固定 资产计 提折 旧减少 和 重 庆莱宝 和浙 江金徕支付土地出让款结转无形资产 综合影响所致。截至 2012 年 12 月 31 日，公司负债总额 26,467.60 万元，比期初减少 5,932.71 万元，其中 流动负债 24,854.60 万元，比期初减少 5,358.49 万元，长期负债 1,613.00 万元，比期初减少574.22 万元。流动负债结构 主要变动为：应付账款 增加 6,113.50 万元，主要是电容式触摸屏模组产品及 OGS 产 品 材 料 采 购 增 加 相 应 增 加 信 用 期 材 料

11、 款；应付职工薪酬 比 年 初 数 减少2,762.86 万元 主要 是本 期业绩 同比 下降，计提 的绩效 薪酬 减少；一年 内到期 的 非 流动 负债减少 9,325.33 万元，主要是本期归还一年内到期的银行 美元 技改借款所致。长期负债减少主要是 归还美元技改借款 影响所致。截至 2012 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 9.52%，比期初的 11.61%下降了 2.09 个百分点，主要为归还 银行借款 影响 所致。2012 年度，公司实现营业收入为 121,005.50 万 元，比上年度 123,655.46 万元减少了2,649.96 万 元，减少 2.14%，降幅不大

12、，但由于 市场竞争加剧带来主导产品触摸屏 产品 的销量、2012 年度财务决算报告-4-价格大幅下降、以及公司业务向产业链下游调整延伸至模组产品，产品收入结构发生重大变化。主要体现在:1 触摸屏产品：其销售收入占比（即：占比=该产品当年收入/当年销售总收入，下同）由 2011 年67.05%下降至2012 年28.74%，下降38.31%；主要是中小尺寸产 品销量较上年下降 42.84%、小尺寸产品均价较上年同期下降 34.39%。2 模组产品：其销售收入占比由 2011 年3.62%提升至2012 年34.60%，上升30.98%；主要原因系模组项目投产后产能逐步释放，其 销量较上年上升 9

13、87.70%、而均价较上年同期下降 14.12%。3 OGS 产品自 2012 年 9 月开始小批量生产供货，其销售占比为 5.34%，而上年无此产品销售。2012 年 度，公司发生的销售成本为 90,292.37 万元，比公司上年度 61,753.62 万元 增加28,538.75 万元，增加 46.21%，主要是本期电容式触摸屏产品销售大幅下降，由于 该产品毛利率较高，其销售成本下降 幅度 不大；而电容式触摸屏模组产 品销售大幅增长 及 OGS 产品批量产销，由于 该 等 产 品毛 利率比 电容式 触摸 屏产 品低 较 多，发 生的 材料 及人工 成本等 大幅 增加影响所致。2012 年

14、度，公司产品综合毛利率为 25.38%，比上年度 50.06%下降 24.68 个百分点，降幅较大，主要 是本期 产销 产品 的 结构 较上 年 度 发生了 较大 变 化，表现 在：本期 毛利 率较 高的电容式 触摸屏 产品 其销 售收入 占比（即：占比=该产 品当年 收入/当年 销售总 收入，下同）由2011 年67.05%下降至2012 年28.74%，影响了公司产品 综合毛利大幅下降；本期销售 大幅增长电容式触摸屏模组产品，在行业中的 毛 利率不高，其销售收入占比由2011 年3.62%提升至2012 年34.60%，影响了公司产品综合毛利 大幅下降。2012 年度管理费用为 14,04

15、9.33 万元，比 上年 度增加 4,135.75 万元，增加 41.72%，主要是本期 研发投 入增 加、公司业 务规模 扩大 相应 增加人 工等费 用及 莱宝 光电电 容式触 摸屏 模组项目开办费支出等综合影响所致。2012 年度 实现财务费用 为-2,346.58 万元，比上年 度减少 975.87 万元，减少 71.19%，主要是本期银行存款利息收入增加及汇兑损失减少影响所致。2012 年度资产减值损失为 931.61 万元，比上年度 增加 624.27 万元，增加 203.12%，主要是 本期 末应收 账款 增加 相应 计 提坏账 准备 增加 及由于 晶英达 光电 科技（深圳）有限

16、公司 倒闭2012 年度财务决算报告-5-对其货款 计提 了全额坏账准备、对部分 TFT 产品、半成品 及材料 增提了存货跌价准备 综合影响 所致。2012 年度 投资收益为 548.17 万元，比上年度 减少 1,940.02 万元，减 少 77.97%，主要是本年度出售可供出售金融资产减少影响所致。2012 年度所得税费用为 2,896.39 万元，比上年 度减少 4,914.57 万元，减少 62.92%，主要是本期实现利润减少影响所致。2012 年度归属母公司 的净利润为 14,092.78 万元，比上年度 45,946.82 万元 减少 31，854.04万元，主要 是 本期 产销

17、产品的 结构较 上年 度 发 生了较 大变化，主 营业 务利润 大幅下 降影 响 所致。2012 年度经营活动产生的现金流量净额 为 12,317.94 万元，比上年度减少 46,713.19 万元，减少 79.13%，主要是本期产销增幅较大的电容式触摸屏模组产品比产销降幅较大的电容式触摸屏产品的盈利水平低，公司盈利能力下降及尚未到期货款增加综合 影响所致。2012 年度投资活动产生的现金流量净 额为-27,427.57 万元，比上年度减少 6,255.73 万元，减少 29.55%，主要是 本期 收回投资所收到的现金减 影响 所致。2012 年度筹资活动产生的现金流量净额 为-19,497.31 万元，比上年度增加 2,418.34 万元，主要是本期 归还 银行借款减少影响所致。2012 年度其他综合收益为-321.89 万元，比上年 度增加 4,428.42 万元，主要是上年 度 可供出售金融资产公允价值下降较大影响所致。特此报告 深圳莱宝高科技股份有限公司 董事会 2013 年3 月20 日