1、 中国长城科 技集团 股份有限公司 控股股东及 其他关联方占用资金情况 的专项审计 说明 信会师报字2020 第 ZG11006 号 中 国长 城科 技集团 股份 有限 公司 控 股股 东及 其他关 联方 占用 资金情 况的 专项 审计说 明 目录 页次 一、专项审计说明 1-2 二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-4 专项审计说明第 1 页 关于对中 国长城科技集团股份有 限公司 控股股东 及其他关联方占用资金 情况 的专项审 计说明 信会师报字2020 第ZG11006 号 中国长城科 技集团股 份有限公 司全体股 东：我们审计了后附的 中国长城科技 集团股份有限 公司（以下简
2、称“贵公司”）2019 年度非 经营性 资金占 用及其 他关联 方资金 往来情 况汇总表（以下简 称“汇总表”）。该汇 总表已 由贵公 司管理 层按照 监管机构的 有关规 定编制 以满足 监管要 求。一、管理层 对汇总表 的责任 管理层负责 按照中 国证券监督管 理委员会和国 务院国有资产监督管理委 员会印 发的 关 于规范 上市公 司与关 联方资 金往来 及上市 公司对外担 保若干 问题的 通知（证监发200356 号）及其他 相关规 定编制汇总 表以满 足监管 要求，并 负责设 计、执 行和维 护必要 的内部 控制，以使 汇总表 不存在 由于舞 弊或错 误导致的 重大错 报。二、注册会 计
3、师的责 任 我们的责任是在执 行审计工作的 基础上对汇总 表发表专项审计意见。我 们按照 中国注 册会计师 审计准 则的规 定执行 了审计 工作。中国注册会 计师审 计准则 要求我 们遵守 中国注册 会计师 职业道 德守则，计划和执 行审计 工作以 对汇总 表是 否 不存在重 大错报 获取合 理保证。审计工作 涉及实 施审计 程序，以 获取有 关汇总 表金额 和披露 的审计证据。选择的 审计程 序取决于 注册会 计师的 判断，包括对 由于舞 弊或错误导 致的汇 总表重 大错报 风险的 评估。在 进行风 险评估 时，注 册会计师考 虑与汇 总表编 制相关 的内部 控制，以 设计恰 当的审 计程序
4、，但目的并 非对内 部控制 的有效 性发表 意见。审 计工作 还包括 评价管 理层选用会 计政策 的恰当 性和作 出会计 估计的合 理性，以及评 价汇总 表的总体列 报。我们相信，我们 获取的 审计证据 是充分、适当 的，为 发表专 项审计意见提 供了基 础。专项审计说明第 2 页 三、专项审 计意见 我们认为，贵公 司2019 年 度非经 营性资 金占用 及其他 关联方 资金往来情况汇总表的财务信 息在所有重大方 面按照监管机构的 相关规定编制以 满足监 管要求。四、编制基 础和本专 项审计说 明使用者、使用目 的的限制 我们提醒 汇总表 使用者 关注，汇 总表是 中国长 城科技 集团股 份
5、有限公司为 满足中 国证券 监督管 理委员 会等监管 机构的 要求而 编制的。因此，汇 总表可 能不适 于其他用 途。本 专项审 计说明 仅供中 国长城 科技集团股 份有限 公司2019 年年 度报告 披露之目 的，不 得用作 任何其 他用途。本 段内容 不影响 已发表 的审计 意见。立信会计 师事务 所 中国 注册 会计师：许培 梅（特殊普 通合伙）中国注册 会计师：顾欣 中国上 海 二 二 年四月 二十 八 日 1 附件 1 中国长城科技集团股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上
6、市公司核算的会计科目 2019 年期初占用资金余额 2019 年度占用累计发生金额（不含利息）2019 年度占用资金的利息（如有）2019 年度偿还累计发生金额 2019 年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用 前大股东及其附属企业 无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用 其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2019 年期初往来资金余额 2019 年度往来累计发生金额（不含利息）2019 年度往来资金的利息（如有）2019 年度偿还累计发生金额 2
7、019 年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 中软信息系统工程有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 713.32 30,634.43 19,752.11 11,595.64 货款 经营性占用 中国电子进出口有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 754.28 713.64-1,467.92 货款 经营性占用 中国软件与技术服务股份有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 1,186.50 1,616.74 1,679.26 1,123.98 货款 经营性占用 中电智能科技有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-1,320.51 341.82 978.69 货款
8、 经营性占用 亿安仓（香港）有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-6,455.32 5,745.35 709.97 货款 经营性占用 中电六所智能系统有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-1,848.73 1,317.62 531.11 货款 经营性占用 南京熊猫汉达科技有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 17.40 695.18 329.51 383.07 货款 经营性占用 中电（海南）联合创新研究院有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-313.60-313.60 货款 经营性占用 KAIFA TECHNOLOGY(HK)LTD 受同一最终控制方控制 应收账款 3.36 2
9、,511.61 2,208.24 306.73 货款 经营性占用 桂林长海发展有限责任公司 受同一最终控制方控制 应收账款 354.90 105.93 155.21 305.62 货款、技术服务 经营性占用 中软信息服务有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-7,610.97 7,418.20 192.77 货款 经营性占用 成都锦江电子系统工程有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 75.80 342.16 254.70 163.26 货款 经营性占用 长城计算机软件与系统有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 42.88 6,178.79 6,078.46 143.21 货款 经营性
10、占用 南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 517.61 0.79 473.07 45.33 货款 经营性占用 中国电子系统技术有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 4.95 1,425.65 1,404.00 26.60 货款 经营性占用 华北计算机系统工程研究所 受同一最终控制方控制 应收账款-26.66 0.66 26.00 货款 经营性占用 福建捷联电子有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-122.97 103.29 19.68 货款 经营性占用 中电长城网际系统应用有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 209.75 163.17 362.35
11、10.57 货款 经营性占用 北京中软万维网络技术有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 7.60 1.03 1.03 7.60 货款 经营性占用 深圳长城开发科技股份有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-27.84 21.99 5.85 货款 经营性占用 中电工业互联网有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-372.54 369.62 2.92 货款 经营性占用 中国信息安全研究院有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-4.17 1.25 2.92 货款 经营性占用 中国中电国际信息服务有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92-2.92 货款 经营性占用 彩虹集团有限公司
12、 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92-2.92 货款 经营性占用 成都中电锦江信息产业有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92-2.92 货款 经营性占用 华大半导体有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92-2.92 货款 经营性占用 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92-2.92 货款 经营性占用 上海浦东软件园股份有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92-2.92 货款 经营性占用 中电惠融商业保理（深圳）有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-0.72-0.72 货款 经营性占用 迈普通信技术股份有限公司 受同一
13、最终控制方控制 应收账款 45.66 55.59 101.25-货款 经营性占用 南京中电熊猫平板显示科技有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 34.18 1,172.71 1,206.89-货款 经营性占用 成都长城开发科技有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 3.51 1.74 5.25-货款 经营性占用 中电长城网际系统应用广东有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款 0.69-0.69-货款 经营性占用 湖南凯杰科技有限责任公司 受同一最终控制方控制 应收账款 0.60 66.49 67.09-货款、技术服务 经营性占用 湖南中软信息系统有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款
14、-291.49 291.49-货款 经营性占用 中电金融设备系统（深圳）有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-248.30 248.30-技术服务 经营性占用 2 中国电子信息产业集团有限公司 最终控制方 应收账款-229.45 229.45-货款 经营性占用 中电系统建设工程有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-189.72 189.72-货款 经营性占用 中国电子器材华东有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-47.25 47.25-货款 经营性占用 中电金融设备服务（烟台）有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-39.22 39.22-技术服务 经营性占用 深圳桑达科技发展有
15、限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-12.20 12.20-货款 经营性占用 中国电子信息产业集团有限公司第六研究所 受同一最终控制方控制 应收账款-12.00 12.00-货款 经营性占用 深圳南方信息企业有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-10.03 10.03-货款 经营性占用 长沙智能制造研究总院有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-6.40 6.40-房屋租赁 经营性占用 中国电子财务有限责任公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92 2.92-货款 经营性占用 中国瑞达投资发展集团有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92 2.92-货款 经营性占用 中国
16、振华电子集团有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-2.92 2.92-货款 经营性占用 深圳桑达电子设备有限公司 受同一最终控制方控制 应收账款-1.46 1.46-货款 经营性占用 中软信息服务有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-6,978.68 947.40 6,031.28 货款 经营性占用 长城计算机软件与系统有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-5,999.28 344.60 5,654.68 货款 经营性占用 中电六所智能系统有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-1,317.62-1,317.62 货款 经营性占用 桂林长海发展有限责任公司 受同一最终控制方控制
17、应收票据 1,060.26 700.00 1,060.26 700.00 货款 经营性占用 湖南中软信息系统有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-291.49-291.49 货款 经营性占用 成都锦江电子系统工程有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-207.70-207.70 货款 经营性占用 湖南凯杰科技有限责任公司 受同一最终控制方控制 应收票据-50.00-50.00 货款 经营性占用 南京熊猫汉达科技有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-20.00-20.00 货款 经营性占用 中国软件与技术服务股份有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据 580.68 735.74 1,
18、316.42-货款 经营性占用 中软信息系统工程有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据 478.50 3,588.45 4,066.95-货款 经营性占用 中电长城网际系统应用有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据 53.37 209.75 263.12-货款 经营性占用 中国电子系统技术有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-494.61 494.61-货款 经营性占用 迈普通信技术股份有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-101.25 101.25-货款 经营性占用 中国电子器材华东有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-47.25 47.25-货款 经营性占用 中电长城网际系
19、统应用广东有限公司 受同一最终控制方控制 应收票据-0.69 0.69-货款 经营性占用 广东亿安仓供应链科技有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款-665.63 632.83 32.80 货款 经营性占用 天津麒麟信息技术有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款-25.00-25.00 货款 经营性占用 南京熊猫汉达科技有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款 31.63-31.63-货款 经营性占用 武汉艾德蒙科技股份有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款 20.38 0.11 20.49-货款 经营性占用 中国电子系统技术有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款-106.39 106
20、.39-房屋租赁 经营性占用 中国电子信息产业集团有限公司第六研究所 受同一最终控制方控制 预付账款-16.43 16.43-接受劳务 经营性占用 中电工业互联网有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款-14.85 14.85-货款 经营性占用 长沙湘计开拓物业管理有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款-3.40 3.40-货款 经营性占用 中国信息安全研究院有限公司 受同一最终控制方控制 预付账款-1.94 1.94-技术服务 经营性占用 南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 受同 一最终控制方控制 预付账款-0.79 0.79-货款 经营性占用 中国电子信息产业集团有限公司 最终控制方 其他
21、应收款 118.81 1,406.53 1,401.30 124.04 房屋租赁 经营性占用 中国电子进出口有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-9.40 3.30 6.10 保证金 经营性占用 武汉长江电源有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款 3.00-3.00 资产处置款 经营性占用 深圳市爱华电子有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款 2.30-2.30 房屋租赁 经营性占用 深圳长城开发精密技术有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款 37.27 808.40 845.67-房屋租赁 经营性占用 中软信息系统工程有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款 37.00-
22、37.00-投标保证金 经营性占用 长沙湘计开拓物业管理有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款 21.52 1,335.03 1,356.55-房屋租赁 经营性占用 中国信息安全研究院有限公司 受同一最终 控制方控制 其他应收款 2.51 0.04 2.55-货款 经营性占用 3 武汉中元物业发展有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款 0.10-0.10-保证金 经营性占用 湖南凯杰科技有限责任公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-435.63 435.63-货款 经营性占用 深圳长城开发科技股份有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-346.72 346.72-房屋租赁 经营性
23、占用 惠州长城开发科技有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-48.62 48.62-售电收入 经营性占用 中电九天智能科技有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-46.87 46.87-房屋租赁 经营性占用 中国电子财务有限责任公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-4.80 4.80-房屋租赁 经营性占用 中电智行技术有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-4.80 4.80-房屋租赁 经营性占用 长城计算机软件与系统有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-2.80 2.80-房屋租赁 经营性占用 中国中电国际信息服务有限公司 受同一最终控制方控制 其他应收款-1.18 1
24、.18-房屋租赁 经营性占用 小计-6,420.32 90,931.35-64,504.38 32,847.29 上市公司的子公司及其附属企业 湖南长城计算机系统有限公司 子公司 其他应收款 178.87 72,213.53 1,447.83 3,236.48 70,603.75 资金往来、代垫薪酬 非经营性往来 武汉中原电子集团有限公司 子公司 其他应收款-16,603.34 1,085.76 1,689.10 16,000.00 内部借款 非经营性往来 北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 子公司 其他应收款 3,000.00 10,000.00 252.72 3,252.72 10,000
25、.00 内部借款 非经营性往来 深圳中电长城信息安全系统有限公司 子公司 其他应收款 8,129.06 1,221.08 1,362.26 5,708.47 5,003.93 内部借款、代垫薪酬 非经营性往来 深圳长城能源有限公司 子公司 其他应收款 109.10 22.70 177.43 207.55 101.68 内部借款 非经营性往来 湖南长城信息金融设备有限责任公司 子公司 其他应收款 26,580.09 1,613.82 133.89 28,327.36 0.44 筹资款、代垫薪酬 非经营性往来 湖南长城医疗科技有限公司 子公司 其他应收款 5,847.03-5,847.03-筹资款
26、、代垫薪酬 非经营性往来 湖南长城非凡信息科技有限公司 子公司 其他应收款-9.05-9.05-代垫薪酬 非经营性往来 湖南长城海盾光纤科技有限公司 子公司 其他应收款-7.41 37.76 45.17-内部借款、代垫薪酬 非经营性往来 长沙湘计海盾科技有限公司 子公司 其他应收款-37.76 37.76-内部借款、代垫薪酬 非经营性往来 武汉瀚兴日月电源有限公司 子公司 其他应收款-127.54 127.54-代垫薪酬 非经营性往来 湖南长城计算机系统有限公司 子公司 长期应收款 7,000.00 30,000.00-37,000.00 内部借款 非经营性往来 武汉中原电子集团有限公司 子公
27、司 长期应收款 33,000.00-1,200.00 31,800.00 内部借款 非经营性往来 深圳中电长城信息安全系统有限公司 子公司 长期应收款 18,000.00 4,000.00-4,000.00 18,000.00 内部借款 非经营性往来 湖南长城信息金融设备有限责任公司 子公司 长期应收款-10,800.00-10,800.00 内部借款 非经营性往来 深圳长城能源有限公司 子公司 长期应收款 3,500.00-3,500.00 内部借款 非经营性往来 北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 子公司 长期应收款 3,000.00-3,000.00 内部借款 非经营性往来 武汉瀚兴日月
28、电源有限公司 子公司 长期应收款 3,000.00-3,000.00 内部借款 非经营性往来 长沙湘计海盾科技有限公司 子公司 长期应收款-2,000.00-2,000.00 内部借款 非经营性往来 湖南长城海盾光纤科技有限公司 子公司 长期应收款-2,000.00-2,000.00 内部借款 非经营性往来 小计-111,344.15 150,490.93 4,662.95 53,688.23 212,809.80 关联自然人及其控制的法人 无 不适用 不适用 无 无 无 无 无 不适用 不适用 其他关联人及其附属企业 湖南长城银河科技有限公司 联营企业 应收账款 63.47 4,309.57
29、 2,225.25 2,147.79 货款等 经营性占用 长信数码信息文化发展有限公司 联营企业 应收账款 1,186.13-1,186.13 货款 经营性占用 盛科网络（苏州）有限公司 上市公司规则认定 应收账款 156.40 138.38 18.02 货款 经营性占用 武汉长江融达电子有限公司 联营企业 应收账款 3.40 34.02 34.02 3.40 货款、技术服务 经营性占用 桂林长海科技有限责任公司 联营企业 应收账款-229.56 229.20 0.36 货款 经营性占用 长城超云（北京）科技有限公司 联营企业 应收账款-93.87 93.87-货款 经营性占用 4 天津飞腾信
30、息技术有限公司 联营企业 应收账款-60.69 60.69-货款 经营性占用 中电数据服务有限公司 上市公司规则认定 应收账款-28.62 28.62-货款 经营性占用 山西长城科技信息有限公司 联营企业 应收账款-1.90 1.90-货款 经营性占用 中电通商商业保理（天津）有限公司 注 1 上市公司规则认定 应收票据-13,511.06-13,511.06 保理款项 经营性占用 湖南长城银河科技有限公司 联营企业 应收票据 1,515.36 136.39 1,515.36 136.39 货款 经营性占用 天津飞腾信息技术有限公司 联营企业 预付账款 6.68 100,496.63 6,27
31、1.53 94,231.78 货款 经营性占用 桂林长海科技有限责任公司 联营企业 预付账款 450.99 7,984.42 3,614.41 4,821.00 货款 经营性占用 湖南长城银河科技有限公司 联营企业 预付账款 2,493.00-2,493.00 购置资产 经营性占用 郑州蓝普锋自动化技术有限公司 联营企业 预付账款 45.00 1.16 46.16-购置资产 经营性占用 中科长城海洋信息系统有限公司 联营企业 其他应收款 112.87 278.83 199.19 192.51 提供劳务 经营性占用 桂林长海科技有限责任公司 联营企业 其他应收款 119.72 209.37 31
32、1.66 17.43 加工费、设备租赁费等 经营性占用 深圳中电蓝海控股有限公司 联营企业 其他应收款-16.56 16.49 0.07 物业管理 经营性占用 武汉长江融达电子有限公司 联营企业 其他应收款 21.13-21.13-保证金 经营性占用 中电通商商业保理（天津）有限公司 上市公司规则认定 其他应收款-6,475.66 6,475.66-保理款项 经营性占用 湖南长城银河科技有限公司 联营企业 其他应收款-280.62 280.62-货款延付费 经营性占用 小计 6,017.75 134,305.33-21,564.14 118,758.94 总计-123,782.22 375,727.61 4,662.95 139,756.75 364,416.03 法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：许海东 会计机构负责人：许少霞
