1、深 圳 市德 赛 电池 科 技股 份 有限 公 司独 立 董事 对 公 司第 八 届董 事 会第 二 十六 次 会议 相 关事 项 的独 立 意见 根据 公司法、关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、深圳证券交易所股票上市规则、公司章程 及 独立董事工作制度 等相关法律法规规章制度的有关规定，作为深圳市德赛电池科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们审阅了公司提供的相关资料，基于每人独立判断的立场，现就公司下列事项发表如下独立意见：一、关于2018 年 度利润 分 配 及 分红 派 息 方 案 经 大 华 会 计 师 事 务 所(特 殊 普 通 合 伙)审计，2018 年度 母
2、 公 司 净 利 润5,803.93 万元，公司拟按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 580.39 万元,加上年初未分配利润 11,541.30 万元，按规定支付股利 5,131.09 万元后，可 供投资者分配利润为 11,633.75 万元。根据 中华人民共和国公司法 及 公司章程 规定，董事会建议公司 2018年度的利润分配方案为：向全体股东按每 10 股派发现金 2.5 元（含税），不进行资本公积金转增股本。对此，我们表示认可。此预案尚需经 2018 年度股东大会表决通过后实施。二、关 于 聘用2019 年外部 审 计 机 构并 支 付2018年 度 审 计 费用 的 议 案 经
3、核查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券业从业资格，执业 过程中坚持独立审计原则，为公司出具的各项专业报告客观、公正，我们同意继续聘请大华会计师事务所有限公司为公司 2019 年度财务报告及内部控制的 审计机构，并同意提交股东大会审议。三、关于2019 年度 用自 有 资 金 购买 银 行 理 财产 品 的 议 案 公司已按照相关要求建立了 投资理财管理制度，规定了公司委托理财的审批流程和权限，能有效控制投资风险，保障公司资金安全。董事会所审议的购买理财产品事项符合有关法律法规的规定，表决程序合法、有效；本次 以自有资金 进 行 委托理 财 的 行为，符 合 公司利 益 需 要,有 利
4、于 提高公 司 的 资金利 用 效 率，不会造成公司资金压力，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司使用自有资金进行委托理财。四、关 于2019 年度 用 自 有 资 金开 展 金 融 衍生 品 业 务 的议 案 公司为规避汇率风险所开展的外汇资金交易业务，是基于对未来外汇收支的合理估计和目前外汇收支的实际需求，业务流程合法合规，对公司流动性无影响。公司已就开展外汇资金业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流 程 及 衍生 品 投 资管理 制 度。我 们 认 为公司 通 过 开展金 融 衍 生品业 务 进 一 步提升公司外汇风险
5、管理能力，为外汇资产进行套期保值。通过上述衍生品的投资业务，达到锁定成本、规避和防范汇率或利率风险的目的，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可以控制的。我们同意公司开展金融衍生品业务。五、关于2018 年 内部 控 制 自 我评 价 报 告 在报告期内，公司已按照 公司法、企业 内部控制基本规范、企业内部控制评价指引 等法律法规的要求，建立了内部控制管理体系，公司现有内部控制制度能够适应公司规范运作和经营管理的要求，符合有关法律法规和证券监管部门的 要求，并且内部控制制度得到了切实有效的执行，对公司目前的经营管理起到有效控制、监督作用。我们认为：公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公
6、司内部控制制度的建设及运行情况。我们同意该自我评价报告。六、关 于会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 的议案 本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，会计估计的变更是充分考虑会计准则之规定，结合公司实际经营情况而实施的，变更后的会计政策和会计估计能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，公司本次会计政策和会计估计 变更不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次会计政策 和会计估计变更的决策程序 符合法律、法规和 公司章程 的有关规定。我们同意公司 本次会计 政策和会计估计变更。我们同意公司本次会计 政策 变更。七、关于
7、2019 年 度日 常 关 联 交易 预 计 的 议案（1）事前认可情况 关于本次日常关联交易，公司董事会提前将2019 年 度 日常关联交易预计的议案 发给我们，根据 深圳证券交易所股票上市规则 的相关规定，结合 公司以往的实际情况，我们同意将该议案提交董事会审议。（2）发表独立意见 从定价政策和定价依据看，2019 年日常关联交易双方是以市场价格为基础，基于平等和公开原则，通过相互协商，从而确定价格。从交易的方式看，双方 进行的关联交易具有独立性。我们认为 2019 年预计的关联交易从交易价格到结算方式是公允公平的，没有损害上市公司利益。董事会表决时，关联董事已回避表决。我们同意该事项。八
8、、对 2018 年 日 常 关联 交 易 实 际发 生 情 况 与预 计 存 在 较大 差 异 的 专项 意 见 经核查，公司 2018 年日常关联交易实际发生金额未超过预计总金额，但存在与关联方交易额低于预计交易额 20%以上的情况，差异 原因 是受市场环境变化及控股子公司 业务发展情况的影响，符合公司的实际情况，已发生的日常关联交易公平、公正，交易价格公允，不存在损害公司及其股东、特别是中小股东的 利益的行为。九、对公司2018年度 证券 投 资 情 况的 独立意见 经过核查，我们认为：公司已建立了 投资理财管理制度，规定了 公司委托理财的审批流程和权限，能有效控制投资风险，保障公司资金安
9、全。在2018年开展的 银行委托理财业务，提高了自有闲置资金使用效率，资金规模可控，未影响公司主营业务发展，资金安全能够得到保障。公司2018年度证券投资行为未有违反法律法规及规范性文件规定之情形，符合公司章程规 定。十、关于2018 年 公 司 累计 和 当 期 对外 担 保 情 况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司及其控股子公司既未对其控股股东德赛 集团及其下属企业提供担保，也未对其实际控制人及其下属企业提供担保。公司及控股子公司已批准的对外担保总金额为人民币 545,900.00 万元，占公司2018 年度经审计净资产的 311.86%。实际担保余额为138,730.59 万元，占公司2018 年度经审计净资产的 79.25%。公司及控股子公司不存在逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。十 一、关于2018 年 公司控 股 股 东 及 其 他 关 联 方占 用 资 金 情况 截止2018 年12 月31 日，公司大股东及其附属企业没有违规占用公司资金，也不存在 公司其他关联方企业占用公司资金 的情况。以下无正文 独立董事：韦 岗 毕向东 谭 跃 2019 年 4 月 28 日
