1、 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦A 座9 层 联系电 话:telephone:+86(010)6554 2288+86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190+86(010)6554 7190 信 永中 和会 计师 事 务 所 关于云南旅
2、游股份有限公司 2021 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他关联资金往来的专项说明 XYZH/2022KMAA50017 云南旅游 股份有 限公司 全 体股东：我们 按照中 国注册 会 计师审计 准则审 计了 云 南 旅游 股份 有限公 司（以 下 简称“云南旅 游公司”）2021 年 度财务 报表，包 括 2021 年12 月31 日的合 并及母 公司资 产负债表、2021年度的合 并及母 公司利 润 表、合 并及母公 司现金 流 量表、合并及母 公司股 东 权益变动 表以及财务报 表附注，并于 2022 年 3 月 28 日出具 了 XYZH/2022KMAA50016 无
3、保留 意见的 审 计报告。根据 上 市公司 监管指 引 第 8 号 上市 公司资 金 往来、对 外担保 的监管 要 求（中国证券监督管理委员会公 告202226 号），以及 深圳证券交易所相关披露 的要求，云南旅游 公司 编制了 本专项 说 明所附的 云南 旅 游公司 2001 年度 非经营 性资 金占用及 其他关联资金往 来情况 汇总表（以下 简称汇 总表）。编 制和对外 披露汇 总表，并 确保其真 实性、合法性及 完整性 是 云南 旅 游 公司的 责任。我们 对汇 总 表所载 资料与 我们审 计 云南旅游 公司2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计 的 财务报表的相关内容进 行了
4、核对，在所有重大 方面没 有发现 不 一致。除对云南 旅游公司 2021 年度财务 报表执行 审计，以及将本 专项说 明后附 的 汇总表所载项目金 额与我 们审计 云 南旅游公司 2021 年 度财 务报表时 云南旅 游 公司 提 供的会计 资料和经审计 的财务 报表的 相 关内容进 行核对 外，我们 没有对本 专项说 明后附 的 汇总表执 行 任何附加 程 序。为了更好 地理解 云南旅 游 公司 2021 年度 非经营 性 资金占用 及其他 关联资 金 往来 情况汇总表，汇总表 应当与 已 审计的财务 报表 一并阅 读。本专项说 明仅供 云南旅 游 公司为 2021 年度报告 披 露之目的
5、使用，未经本 事 务所书面同意，不 得用于 其他任 何 目的。信永中和 会计师 事 务所（特殊普通 合伙）中国注册 会计师：中国注册 会计师：中国 北京 二二二 年 三月 二十八 日 附件一上市公司名称：云南旅游股份有限公司 单位：元其它关联资金往来 资金往来方名称 占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2021年期初占用资金余额2021年度占用累计发生金额2021年度偿还累计发生金额2021年末占用资金余额占用形成原因 占用性质 备注云南世博元阳哈尼梯田旅游开发有限责任公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 5,096.00 5,096.00 结算时间差 经营性往来重庆华侨城实
6、业发展有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 4,605,980.00 4,605,980.00 结算时间差 经营性往来深圳华侨城哈克文化有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 880,000.00 880,000.00 结算时间差 经营性往来肇庆华侨城小镇文旅开发有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 55,996,771.54 118,819,117.53 67,379,305.62 107,436,583.45 结算时间差 经营性往来襄阳华侨城文旅发展有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 17,300,000.00 63,115,000.00 16,00
7、0,000.00 64,415,000.00 结算时间差 经营性往来深圳华侨城国际旅行社有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 366,328.60 202,358.60 163,970.00 结算时间差 经营性往来武汉华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游分公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 670,115.22 670,115.22 结算时间差 经营性往来云南云旅房地产开发有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 480.00 166,878.00 167,358.00 结算时间差 经营性往来云南文投建设投资有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 13,500.00
8、 20,800.00 34,300.00 结算时间差 经营性往来云南文化产业投资控股集团有限责任公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 92,600.00 110,100.00 202,700.00 结算时间差 经营性往来云南世博园艺有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 389,579.60 351,660.92 741,240.52 结算时间差 经营性往来云南世博兴云房地产有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 93,903.89 251,496.14 207,243.79 138,156.24 结算时间差 经营性往来云南世博旅游控股集团有限公司 受同一最终控制方控制的
9、企业 应收账款 54,006.00 985,531.00 652,997.00 386,540.00 结算时间差 经营性往来云南旅游产业扶贫开发公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 829.00 4,878.00 5,707.00 结算时间差 经营性往来云南佳园物业管理有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 1,303.02 1,303.02 结算时间差 经营性往来丽江华侨城投资发展有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 1,493,617.80 3,158,055.71 3,617,710.02 1,033,963.49 结算时间差 经营性往来丽江博丽酒店管理有限公司
10、受同一最终控制方控制的企业 应收账款 45,325.00 45,325.00 结算时间差 经营性往来昆明中国国际旅行社有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 1,343,375.09 3,600,153.00 2,729,728.83 2,213,799.26 结算时间差 经营性往来昆明世博新区开发建设有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 223,034.64 4,317,081.11 2,696,524.93 1,843,590.82 结算时间差 经营性往来昆明润泽餐饮管理有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 71,107.24 199,548.42 270,65
11、5.66 结算时间差 经营性往来昆明轿子山旅游开发有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 4,919.00 30,000.00 4,919.00 30,000.00 结算时间差 经营性往来昆明饭店 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 3,043.00 3,043.00 结算时间差 经营性往来建水县临安酒店有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 267,857.01 1,294,232.77 1,562,089.78 结算时间差 经营性往来华侨城（云南）投资有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 320.00 320.00 结算时间差 经营性往来昆明世博园物业服务有限公
12、司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 475.84 407.26 68.58 结算时间差 经营性往来云南世博康旅产业投资有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 36,308.00 35,628.00 680.00 结算时间差 经营性往来云南世博花园酒店有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 5,462.00 5,462.00 结算时间差 经营性往来丽江市旅游投资有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 58,200.00 50,000.00 8,200.00 结算时间差 经营性往来云南朱家花园旅游开发有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 85,297.28
13、14,497.28 70,800.00 结算时间差 经营性往来云南海外国际旅行社有限公司 受同一最终控制方控制的企业 应收账款 160,414.05 160,414.05 结算时间差 经营性往来应收账款(小计)83,556,763.05 197,137,018.37 102,782,207.51 177,911,573.91昆明世博新区开发建设有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 40,000.00 1,000.00 32,000.00 9,000.00 履约保证金 经营性往来深圳华侨城房地产有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 1,667,163.00 1,667,1
14、63.00 押金 经营性往来深圳华侨城房地产有限公司创意园虚拟分公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 1,233,546.00 1,233,546.00 押金 经营性往来深圳东部华侨城有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 44,100.00 44,100.00 结算时间差 经营性往来2 0 2 1 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 人 资 金 占 用 情 况 汇 总 表控股股东、实际控制人及其附属企业第 1 页，共 2 页其它关联资金往来 资金往来方名称 占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2021年期初占用资金余额2021年度占用累计发生金额2021
15、年度偿还累计发生金额2021年末占用资金余额占用形成原因 占用性质 备注华侨城物业（集团）有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 15,000.00 15,000.00 押金 经营性往来华侨城物业（集团）有限公司商业物业管理分公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 10,000.00 10,000.00 押金 经营性往来成都天府华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游分公司受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 3,600.00 3,600.00 结算时间差 经营性往来肇庆华侨城小镇文旅开发有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 654,924.38 566,672.17 1
16、,077,603.46 143,993.09 结算时间差 经营性往来云南世博旅游控股集团有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 132,291,100.00 1,053,513.76 132,291,100.00 1,053,513.76 结算时间差 经营性往来昆明饭店 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 10,160.00 170.00 330.00 10,000.00 质保金 经营性往来云南海外国际旅行社有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 300,000.00 654,641.28 598,298.00 356,343.28 质保金 经营性往来昆明世博园物业服务
17、有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 216,930.30 216,930.30 质保金 经营性往来云南饭店 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 100,000.00 100,000.00 质保金 经营性往来云南世博兴云房地产有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 14,000.00 14,000.00 结算时间差 经营性往来云南世博花园酒店有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 1,747.13 1,747.13 结算时间差 经营性往来云南世博园艺有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 523,000,000.00 5,572,312.00 52
18、8,572,312.00 结算时间差 经营性往来江南园林有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他应收款 80,000,000.00 1,545,120.00 81,545,120.00 结算时间差 经营性往来其他应收款(小计)738,026,047.38 10,969,652.64 744,120,363.46 4,875,336.56肇庆华侨城实业发展有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他非流动资产 376,381,290.96 15,532,975.99 213,715,154.01 178,199,112.94 往来款 经营性往来其他非流动资产（小计）376,381,290.96
19、15,532,975.99 213,715,154.01 178,199,112.94云南世博园艺有限公司 受同一最终控制方控制的企业 其他流动资产 46,288.05 46,288.05 结算时间差 经营性往来其他流动资产（小计）46,288.05 46,288.05昆明世博园物业服务有限公司 受同一最终控制方控制的企业 预付账款 40,308.44 943.40 39,365.04 结算时间差 经营性往来深圳康佳电子科技有限公司 受同一最终控制方控制的企业 预付账款 56,896.00 55,846.00 1,050.00 结算时间差 经营性往来云南世博花园酒店有限公司 受同一最终控制方控
20、制的企业 预付账款 17,160.00 17,160.00 结算时间差 经营性往来预付账款（小计）114,364.44 56,789.40 57,575.04小计 1,197,964,101.39 223,800,299.49 1,060,674,514.38 361,089,886.50云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司 控股子公司 其他应收款等 2,000,000.00 141,620.00 141,620.00 2,000,000.00 临时借款 非经营性往来云南旅游汽车有限公司 全资子公司 其他应收款等 214,418,800.00 10,115,590.00 224,534,390
21、.00 临时借款 非经营性往来云南云旅交通投资开发有限公司 全资子公司 其他应收款等 29,500,000.00 101,109,686.47 4,567,514.98 126,042,171.49 临时借款 非经营性往来深圳华侨城文化旅游科技集团有限公司 全资子公司 其他应收款等 183,000,000.00 11,154,765.00 11,154,765.00 183,000,000.00 临时借款 非经营性往来云南世博欢喜谷婚礼产业有限公司 全资子公司 其他应收款等 34,340,000.00 9,225,107.63 23,225,107.63 20,340,000.00 临时借款
22、非经营性往来云南世博旅游文化投资有限公司 全资子公司 其他应收款等 38,136,230.00 7,755,500.50 45,891,730.50 临时借款 非经营性往来云南省国际旅行社有限公司 控股子公司 其他应收款等 12,818,379.60 588,143.34 976,522.94 12,430,000.00 临时借款 非经营性往来云南世界恐龙谷旅游股份有限公司 控股子公司 其他应收款等 12,600,000.00 60,159,415.80 72,759,415.80 临时借款 非经营性往来小计 526,813,409.60 200,249,828.74 112,824,946.35 614,238,291.99关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计总计 1,724,777,510.99 424,050,128.23 1,173,499,460.73 975,328,178.49企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：上市公司的子公司及其附属企业控股股东、实际控制人及其附属企业第 2 页，共 2 页
