1、深圳市得润电子股份有限公司独立董事 对公司相关事项的独立意见 一、独 立董事 对 公 司关联 方 资 金往来 及 对 外担保 情 况 的专项 说 明 及独立 意 见 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）、关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监 发2005120 号）及公司章 程 的 有关 规 定，作为 深 圳 市 得润 电 子 股 份有 限 公 司 的独 立 董 事，我 们 本 着 对公 司、全 体股 东 及投资者负责的态度，对公司进行仔细核查和问询后，发表独立意见如下：1 关联方资 金往来情况 报告期内，公司不存在控股股东
2、占用资金及其他关联方非经营性占用资金的情况。2 公司累计 和当期对外担保情况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司为控股子公司累计对外担保额度为人民币 91,307.00 万元，其中报告期内新增担保金额为人民币 74,457.00 万元，解除担保金额为人民币 120,292.25 万 元，期末实际担保余额为人民币 91,307.00 万元，占公司期末经审计净资产的比例为 29.59%。具体 情况如下：（1）2017 年 4 月 28 日 召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开 的 2016 年度股东大会通过了 关于为控 股子公司融资提供担保的议案，同意为青
3、岛得润电子有限公司提供不超过人民币敞口 14,000 万元连带责任担保。报告期为青岛得润电子有限公司向光大银行胶州支行取得综合授信额度人民币 2,100 万元提 供人民币敞口 2,100 万元 连带责任担保，担保期限为 2017 年 11月 22 日至 2019 年 11 月 21 日；向中 国工商银行胶州支行取得综合授信额度人民币 3,000 万元提 供人民币敞口 3,000 万元连 带责任担保，担保期限为 2017 年 8 月 3 日至 2019 年 8 月 3 日。截止 2018年 12 月 31 日，担保余额为人民币 5,100 万元，以上担保债务尚 未到期。（2）2018 年 4 月
4、 20 日 召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度股东大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为青岛得润电子有限公司提供不超过人民币敞口 18,000 万 元连带责任担保。报告期为青岛得润电子有限公司向青岛银行胶州支行取得综合授信额度人民币 6,000 万元提供 人民币敞口 3,000 万元连 带责任担保，担保期限为 2018 年 10 月18 日至 2020 年 10 月 18 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 3,000 万元，以上担保债务尚未到期。（3）2017 年 4 月 28 日 召开的第五届董事会
5、第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开 的 2016 年度股东大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为合肥得润电子器件有限公司提供不超过人民币敞口 28,200 万元万元 连带责任担保。报告期为合肥得润电子器件有限公司向光大银行合肥分行取得综合授信额度人民币 3,857 万元 提供人民币敞口 3,857 万 元连带责任担保，担保期限为 2018 年 1 月 2 日至 2020 年 1 月 1 日；向合肥科技农村商业银行七里塘支行取得综合授信额度人民币 4,000 万 元提供人民币敞口 4,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 3 月 29 日至 2020
6、 年2 月 28 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 7,857 万元，以上担保债务尚未到期。（4）2018 年 4 月 20 日 召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度股东大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为合肥得润电子器件有限公司提供不超过人民币敞口 36,200 万元连带责 任担保。报告期为合肥得润电子器件有限公司向兴业银行合肥分行取得综合授信额度人民币 5,000 万元提供人民币敞口 5,000 万元连带 责任担保，担 保期限为 2018年 9 月 21 日至 2020 年 9 月 21 日；向
7、中国工商银行合肥明珠支行取得综合授信人民币 1,000 万元 提供人民币敞口 1,000 万元 连带责任担保，担保期限为 2018 年 12 月 26 日至 2020 年 12 月 26 日；向徽商银行合作化路支行取得综合授信额度人民币 7,200 万 元提供人民币敞口 7,200 万元连带 责任担保，担保期限为 2018 年 9 月 18 日至 2020 年 9 月 18 日。截 止 2018 年 12 月 31 日，担 保余额为人 民币 13,200 万 元，以上担保债务尚未到期。（5）2018 年 4 月 20 日 召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2
8、017 年度股东大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为绵阳虹润电子有限公司提供不超过人民币敞口 3,500 万 元连带责任担保。报告期为绵阳虹润电子有限公司向绵阳市商业银行股份有限公司游仙支行申请续贷综合授信额度敞口人民币 3,500 万 元提供人民币敞口 3,500 万元连带责任担保，2018 年 11 月 22 日至 2020 年 11 月 21 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 3,500万元，以上担保债务尚未到期。（6）2017 年 4 月 28 日 召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开 的 2016 年度股东
9、大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为深圳华麟电路技术有限公司提供不超过人民币敞口 19,200 万元连带 责任担保。报告期为深圳华麟电路技术有限公司向光大银行深圳分行取得综合授信额度人民币 7,000 万元提供 人民币 7,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018年 3 月 26 日至 2020 年 3 月 25 日。截 止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 7,000 万元，以 上担保债务尚未到期。（7）2018 年 4 月 20 日 召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度股东大会通过了 关于为控股子公司
10、融资提供担保的议案，同意为深圳华麟电路技术有限公司提供不超过人民币敞口 26,000 万元连带责 任担保。报告期为深圳华麟电路技术有限公司向中国银行前海蛇口分行取得综合授信额度人民币 6,000 万元提 供敞口人民币 6,000 万元 连带责任担保，担保期限为2018 年 8 月 22 日至 2020 年 8 月 22 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 6,000 万元，以上担保债务尚未到期。（8）2016 年 4 月 22 日 召开的第五届董事会第八次会议及 2016 年 5 月 13 日召开的 2015 年度股东大会通过了 关于为控股子 公司融资提供担保的议案，
11、同意公司或公司全资子公司合肥得润电子器件有限公司为其控股子公司重庆瑞润电子有限公司提供不超过人民币敞口 18,400 万元连带 责任担保。报告期为重庆瑞润电子有限公司向兴业银行重庆分行取得综合授信额度人民币 3,000 万元提供人民币敞口 3,000 万元 连带责任担保，担保期限为 2017 年 4 月 6 日至 2019 年 4 月 5 日。截止 2018年 12 月 31 日，担保余额为人民币 3,000 万元，以上担保债务未到期。（9）2017 年 4 月 28 日 召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开 的 2016 年度股 东大会通过了 关于为控股子公司
12、融资提供担保的议案，同意公司或公司全资子公司合肥得润电子器件有限公司为其控股子公司重庆瑞润电子有限公司提供不超过人民币敞口 30,000 万元连 带责任担保。报告期为重庆瑞润电子有限公司向建设银行璧山支行取得综合授信额度人民币 5,000 万元提供人民币敞口 6,000 万 元连带责任担保，担保期限为 2018 年 2 月 22 日至 2020 年 2 月 22 日；向华夏银行重庆分行取得综合授信额度人民币 3,300 万元提供 人民币敞口 3,300 万元连 带责任担保，担保期限为 2018 年 4 月 26 日至 2020 年 4 月 25 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担
13、保余额为人民币 9,300万元，以上担保债务未到期。（10）2018 年 4 月 20 日 召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度股东大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意公司或公司全资子公司合肥得润电子器件有限公司为其控股子公司重庆瑞润电子有限公司提供不超过人民币敞口 58,000 万元连带 责任担保。报告期为重庆瑞润电子有限公司向三峡银行璧山支行取得综合授信额度人民币 8,000 万元提供人民币敞口 8,000 万元 连带责任担保，担保期限为 2018 年 7 月 16 日至 2020 年 7 月 16 日；向中国工商银行璧山支行
14、取得综合授信额度人民币 6,000 万元提 供人民币敞口 6,000 万元 连带责任担保，担保期限为 2018 年 8 月 30 日至 2020 年 8 月 31 日；向中信银行北部新区支行取得综合授信额度人民币 3,000 万 元提供人民币敞口 3,600 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 12 月 6 日至 2023 年12 月 6 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 17,600 万元，以上 担保债务未到期。（11）2017 年 4 月 28 日 召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开 的 2016 年度股东大会通过了 关
15、于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为鹤山市得润电子科技有限 公司提供不超过人民币敞口 32,000 万元连 带责任担保。报告期为鹤山市得润电子科技有限公司向广州农村商业银行华夏支行取得流动资金银团贷款额度人民币 4,500 万元及鹤 山珠江村镇银行流动资金银团贷款额度人民币 500 万元分别提供人民币敞口 4,500 万 元及 500 万 元连带责任担保，担保期限为2017 年 9 月 4 日至 2019 年 9 月 3 日；向华夏银行江门分行取得综合授信额度人民币 3,750 万元提 供人民币敞口 3,750 万元连 带责任担保，担保期限为 2017 年 11 月 29 日至 2019
16、年 10 月 12 日。截 止2018 年 12 月 31 日，担 保余额为 人民币 8,750 万 元，以上担保债务未到期。（12）2018 年 4 月 20 日 召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度股东大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为鹤山市得润电子科技有限公司提供不超过人民币敞口 30,000 万元连 带责任担保。报告期为鹤山市得润电子科技有限公司向光大银行深圳分行取得综合授信额度人民币 2,000 万元提 供人民币敞口 2,000 万元 连带责任担保，担保期限为2018 年 8 月 6 日至 2020 年 8 月 6
17、日；向广发银行鹤山支行取得综合授信额度人民币 3,000 万元提供人民币敞口 3,000 万元连 带责任担保，担保期限为 2018 年 8 月 10 日至 2021 年 8 月 9 日。截止 2018年 12 月 31 日，担保余额为人民币 5,000 万元，以上担保债务未到期。（13）2017 年 4 月 28 日 召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开 的 2016 年度股东大会通过了 关于为控股子公司融资提供担保的议案，同意为柳州方盛电气系统有限公司提供不超过人民币敞口 3,000 万元连带 责任担保。报告期为柳州方盛电器系统有限公司向桂林银行柳州分行取得综
18、合授信额度人民币 2,000 万元提供 人民币敞口 2,000 万元连 带责任担保，担保期限为2018 年 1 月 5 日至 2020 年 1 月 5 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 2,000 万元，以上担保债务未到期。公 司 为 控 股子 公 司 提 供担 保，有 助于 促 进 控 股子 公 司 的 生产 发 展，解决 其 生 产 经营 所 需 资 金的需 求，进 一步 提 高 其 经济 效 益；各控 股 子 公 司目 前 经 营 及资 信 状 况 良好，公 司 在本 次 担 保 期内 有 能力 对 其 经 营管 理 风 险 进行 控 制，并直 接 分 享 其
19、经 营 成 果，符 合 公 司 和全 体 股 东 的利 益。本 次担 保 不存 在 损 害 社会 公 众 股 东合 法 权 益 的情 形。以 上对 控 股 子 公司 的 担 保 均已 按 照 法 律法 规、公 司章 程 和其 他 制 度 规定 履 行 了 必要 的 审 议 程序，没 有 明显 迹 象 表 明公 司 可 能 因被 担 保 方 债务 违 约 而 承担 担 保责任。公 司 能 够 严格 控 制 对 外担 保 事 项，没 有 为 股 东、股 东 的 控股 子 公 司、股 东 的 附 属企 业 及 本 公司持股 50%以 下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。除前述为控股子公司提
20、供担保外，2018 年度公 司无其他任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期内的对外担保事项。二、独 立董事 关 于 公司董 事、监事及 高 管 人员薪 酬 的 独立意 见 根 据 关 于在 上 市 公 司建 立 独 立 董事 制 度 的 指导 意 见、深 圳 证 券 交易 所 中 小 企业 板 上 市 公司规范运作指引 及 公司章程 的有 关规定，作为公司独立董事，就 2018 年度董事、监事和高级管理人员薪酬情况发表独立意见如下：2018 年度公 司能严格按照董事、高 级管理人员薪酬和有关激励考核制度执行，制 定的制度、激励考核制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规
21、定。三、独 立 董 事关于 公 司 利润分 配 预 案的独 立 意 见 根 据 关 于在 上 市 公 司建 立 独 立 董事 制 度 的 指导 意 见、深 圳 证 券 交易 所 中 小 企业 板 上 市 公司规范运作指引 及 公司章程 的有关规定，作为公司独立董事，我们对公司 2018 年度利润分 配预案发表独立意见如下：公司拟定的 2018 年度利润 分配预案 符合公司当前的实际经营情况及未来发展需求，符合中国证监会 上市公司监管指引第 3 号上 市公司现金分红 以及 公司章程、公司未来三年（2017-2019年）股 东 回报 规 划 关于 利 润 分 配的 规 定 和 要求，有 利 于公
22、司 的 持 续稳 定 和 健 康发 展，不 存在 损 害社会公众股东合法权益的情形。我们同意此利润分配预案。四、独 立董事 关 于 公司 2018 年 度内 部控 制 自 我评价 报 告 的独立 意 见 根据 关 于在 上 市 公 司建 立 独 立 董事 制 度 的 指导 意 见、深 圳 证 券 交易 所 中 小 企业 板 上 市 公司规范运作指引 及 公司章程 的有关规定，公司董事会审计委员会向董事会提交 了 公司 2018 年度内部控制自我评价报告，经过仔 细核查和问询后，我们发表独立意见如下：公司 2018 年度内部控制自我评价报告 如实地反映了公司内部控制的真实情况，公司现有的内 部
23、控 制 制度 在 所 有 重大 方 面 不 存在 重 大 缺 陷，符 合 国 家法 律 法 规 的要 求，符 合当 前 公 司 生产 经 营实际情况需要，能够对公司各项生产经营管理活动的健康运行提供保证。我们认同该报告。五、独 立董事 关 于 公司变 更 会 计政策 的 独 立意见 根 据 关 于在 上 市 公 司建 立 独 立 董事 制 度 的 指导 意 见、深 圳 证 券 交易 所 中 小 企业 板 上 市 公司规 范 运 作 指引 及 公司 章 程 的有 关 规 定，我 们 对 公 司变 更 会 计 政策 的 议 案 进行 了 认 真 审查，我们发表独立意见如下：公 司 根 据 财政 部
24、 最 新 修订 的 企 业 会计 准 则 并 结合 公 司 实 际情 况 对 公 司会 计 政 策 进行 相 应 变 更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，执行新的会计政策能够客观、公 允 地 反 映公 司 的 财 务状 况 和 经 营成 果，不 存在 损 害 公 司及 全 体 股 东利 益 尤 其 是中 小 股 东 利益 的 情形。我们同意公司本次会计政策的变更。六、独 立董事 关 于 公司续 聘 2019 年度 审 计 机构的 独 立 意见 公司董事会在发出 关于续聘公司 2019 年度审计 机构的议案 前，已经取 得了我们的认可。大华会计师 事务 所（特 殊普 通 合 伙）在 公 司 财 务报 表 审 计 过程 中，坚 持独 立 审 计 准则，较 好 地履 行 了双方签订的 业务约定书 所规定的 责任与义务，我们同意续聘 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务报告的审计机构。（此页无正文，系独立董事对公司相关事项独立意见的签字页）公司独立董事签字：王子谋：吴 昊天：曾江虹：二一九年四月二十 六日
