1、 1 华 西 证 券 股 份 有限 公 司 关 于 广 东 德 美 精细 化 工 集 团 股 份有 限 公 司 与银行开 展 供 应链 融 资 业 务 合 作暨 对 外 担 保 的 核查 意 见 华西 证券 股份有 限公司（以下简 称“华西 证券”或“保 荐机构”）作 为广东德美精细 化工集 团股份 有限公司（以下 简称“德美化工”或“公司”）持续督导的 保荐机 构，根 据 证 券发行上 市保荐 业务管 理办法 深圳 证券交 易所股票上市规则 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号主板上 市公司规范运作 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号保荐业务 等相关法律、法规及规范性文件
2、的规定，对 德美化工 对外担保事项进行了审慎核查，具体情况如下：一、担 保情况概述 为帮助下游客户拓宽融资渠道、缓解资金压力，进而提高公司销售业绩、加速销售资金回笼，公司拟为符合资质条件的客户向公司指定的银行等金融机构的供应链融资提供连带责任担保，担保总额度不超过人民币 3,000 万元；并同意提请公司股东大会授权公司董事长在担保额度内根据业务开展的需要，代表公司办理与本次开展供应链融资业务合作暨对外担 保的具体事项，包括但不限于代表公司签署所涉及的一切有关法律文件。二、被 担保人及相关方基 本情况 由于公司 为下游 客户供 应链融资 提供担 保存在 客户还款 和逾期 担保的 风险，因此为加强
3、风险控制，公司明确了被担保人的条件，并将在内部严格评审、谨慎选择。1、担保 对象：与公司 无关联关 系的客 户，具 体由公司 根据业 务情况，与合作银行等金融机构共同审核后确定。2、参与供应链融资的下游客户主要应当满足以下条件：（1）客户及实际控制人信用良好，不属于失信被执行人；2（2）客户具备相关经营资质，与公司过往合作记录良好；（3）客户的资产负债率不得超过 70%（不含本数）；（4）完成公司指定的销售任务；（5）公司根据管理要求补充的其他条件。三、担 保 协议 的主要内容 1、担保的范围：主债权本金、利息及罚息等。2、担保的方式和类型：连带责任担保。3、担保的期限：自公司股东大会审议通过
4、之日起不超过 12 个月。4、担保的金额：本次担保总额度不超过 3,000 万元。公司可以根据业务需要在总担保额度范围内，对担保对象的担保额度进行调配，包括但不限于分割、调整单个客户的融资额度。5、担保 融资款 项的用 途：本次 担保授 信额度 下的融资 用途限 于向本 公司支付采购货款。6、提供反担保情况：公 司要求下游客户或其实际控制人向公司提供反担保，采用包括但不限于抵押、质押、保证、实际控制人家庭成员连带责任担保等双方协商认可的方式办理。具体内容以公司实际与合作银行、客户签订的协议为准。四、对 外担保的风险管控 措施 针对为下游客户供应链融资提供担保的事项，根据公司 担保业务管理制度，
5、明确风险控制措施，降低担保风险，主要包括以下内容：1、公司 负责对 纳入担 保范围的 客户资 质进行 审核和推 荐，确 保相关 客户信用良好，具有较好的偿还能力；2、指定银行及授信额度下的融资用途限于向本公司支付采购货款；3、公司 要求相 关客户 或其实际 控制人 向公司 提供反担 保，采 用包括 但不限于抵押、质押、保证、实 际控制人家庭成员连带担保等双方协商认可的方式办理。3 公司将谨慎判断反担保的可执行性及反担保提供方实际担保能力。公司为客户履行担保责任后，在承担保证范围内，依法享有追偿权。五、累 计担保数量及逾期 担保数量 本次担保额度获得批准后，上市公司及其控股子公司的总担保额度为2
6、53,074.76 万元 人民币（含本次）；截至本 公 告披露日，上 市公司 及 其控股 子公司对外担保总余额为 146,917.30 万元人民币，占公司 2020 年 12 月 31 日经审计的归属于上市公司股东 的净资产的比例为 75.68%；公司及其控股子 公司对合并报表外单位提供的担保总余额为 980 万元人民 币，占公司 2020 年 12 月 31 日经审计的归属于上市公司股东的净资产的比例为 0.50%；截止目前，公司不存在逾期担保的情形，也不存在涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额等。六、相 关审议程序及专项 意见（一）董事会审议情况 公司于 2022 年 2
7、 月 25 日召开第七届董事会第 十三次会议，审议通过了 关于开展供 应链融 资业务 合作暨对 外担保 的的议 案，董 事会认 为：公 司为下游客户供应链融资提供担保，有助于客户拓宽融资渠道，缓解资金压力；同时能够加强与客户合作关系，提高公司的市场竞争力，加速公司资金回笼；客户供应链融资款项，只能用于向公司支付货款，并提供反担保，风险总体可控。该担保事项符合相关法律、法规以及公司章程的规定，其决策程序合法、有效，不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响。董事会 同意公司与银行开展供应链融资业务合作暨对外担保的事项。（二）独立董事审议情况 公司独立董事 GUO XIN 先生、丁海芳女士、张俊良
8、先生对公司本次开展供应链融资业务合作暨对外担保的事项，进行了充分的事前 核 实 并 认 可 相 关 交 易。发表独立意见如下：公司为下游客户提供总额度不超过 3,000 万元的担保事 4 项有利于帮助客户解决资金短缺问题，拓宽融资渠道，同时能够加强与客户合作关系，提高公司的市场竞争力，加速公司资金回笼，对客户担保的财务风险在可控范围内。该担保事项符合相关法律、法规以及 公司章程 的规定，其决策程序合法、有效，不会影响本公司持续经营能力，不存在损害公司和股东特别是中小股东的利益，同意公司开展供应链融资业务合作暨 对外担保的议案。（三）监事会审议情况 公司于 2022 年 2 月 25 日召开第七
9、届监事会第九次会议，审议通过了 关于与银行开 展供应 链融资 业务合作 暨对外 担保的 议案。公司监 事会认 为：公司与银行开展供应链融资业务合作暨对外担保的事项，是为帮助下游客户拓宽融资渠道、缓解资金压力，进而提高公司销售业绩、加速销售资金回笼，履行了必要的审批程序，符合 公司章程 及相关制度的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意该议案。七、保 荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：公司本次与银行开展供应链融资业务合作暨对外担保事项已履行了必要的程序，且经过董事会 和监事会审议通过，公司独立董事发表了同意意见，本次担保事项尚须提交公司股东大会审议，符合 证 券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 主板上 市公司 规范运 作 等法 律、法 规及规 范性文件 和公 司章程 的规定。综上，保荐机构对本事项无异议。（以下无正文）5（本 页无正文，为 华 西证券股份有限公司关于广东德美精细化工集团股份有限公司 与银行开展供应链融资业务合作暨对外担保的核查意见 之签字盖章页）保荐代表人：王倩春 罗砚江 保荐机构（主承销商）：华西证券股份有限公司 2022 年 2 月 25 日
