1、 华西 证券 股份 有限 公司 关于 广东 德美 精细 化工 集团 股份 有限 公司 2021 年度向关联方顺德 农商行申 请授信额 度的关联 交易 的核查意见 华西 证券股份有限公司（以下简称“华西 证券”、“保荐机构”）作为 广东德美精细化工集团股份有限公司（以下简称“德美化工”、“公司”）2020 年度非公开发行 A 股股票的保荐机构，根据深圳证券交易所上市公司规范运作指引、深圳证券交易所股票上市规则和深圳证券交易所上市公司保荐工作指引等相关规定，对 德美化工 2021 年度向关联方顺德农商行申请授信额度的关联交易进行了核查，具体情况如下：一、关 联交 易 概述 为确保公司生产经营、项目
2、建设对资金的需求，公司及公司下属控股子公司2021 年度拟向广东顺德农村商业银行股份有限公司（以下简称“顺德农商行”）申请总额为 35,000 万元的综合授信额度，主要如下：1、公司向顺德农商行容桂支行申请保证担保方式流动资金贷款人民币 5,000万元，期限 12 个月。2、公 司 向 顺 德 农 商 行 容 桂 支 行 申 请 保 证 担 保 方 式 流 动 资 金 贷 款 人 民 币30,000 万元，期限 36 个月。二、关 联人 介 绍和 关联 关系（一）基本 情 况 顺德农商行前身为顺德农村信用合作社，于 1952 年在广东顺德成立，并于2009 年 12 月 23 日成功改制为农村
3、商业银行。注册地址：佛山市顺德区大良德和居委会拥翠路 2 号。目前顺德农商行的总股本为 5,082,004,207 股。法定代表人姚真勇，第一大股东为佛 山市 顺德区 诚顺资 产管 理有限 公司，持股 比例为 顺德农 商行总 股本的7.41%。顺德农商行主要经营业务：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡（借记卡、贷记卡）业务；代理收付款项及代理保险业务；提供 保管箱服务；外汇汇款、外币兑换；结汇、售汇；外汇资信调查、咨询和见证业务；经国务院银行业监督管理机
4、构及其他相关监管机构批准的其他业务。顺德农商行 近一年 及 一期的财务指标：单位：亿 元 财务指 标 2020 年 9 月 30 日（未审 计）2019 年 12 月 31 日（已 审计）总资 产 3,491.92 3,286.08 净资 产 295.32 287.53 财务指 标 2020 年 1-9 月（未 审计）2019 年 1-12 月（已审计）营业 收入 62.10 84.62 净利 润 25.38 37.20（二）与上 市 公司 的关 联关系 公司董事长黄冠雄先生为顺德农商行的现任非执行董事，根据 深圳证券交易所股票上市规则 第 10.1.3 条第（三）项规定，顺德农商行属于公司的
5、关联法人。目前，公司持有顺德农商行股份总额为 50,823,949 股，持股比例为顺德农商行总股本的 1%。（三）履约 能 力分 析 顺德农商行是顺德最优秀的商业银行之一，能为公司提供丰富的业务组合和完善的服务及网络。（四）经 查询 国家 企业 信用 信息 公示 系统，截 至目 前，顺德 农商 行并 非 失 信被 执行 人。三、关 联交 易 主要 内容（一）关联 交 易的 主要 内容 为确保公司生产经营和项目建设所需资 金，公司及公司下属控股子公司2021年度拟向顺德农商行申请总额为 35,000 万元的授信。1、公司向顺德农商行容桂支行申请保证担保方式流动资金贷款人民币 5,000 万元，期
6、限 12 个月；2、公 司 向 顺 德 农 商 行 容 桂 支 行 申 请 保 证 担 保 方 式 流 动 资 金 贷 款 人 民 币30,000 万元，期限 36 个月；3、由公司全资子公司佛山市顺德区德美投资有 限公司（以下简称“德美投资”）对上述 35,000 万元的借款提供连带责任保证担保；4、提请公司股东大会授权公司董事长全权办理 与本次授信相关的具体事项包括但不 限于 代表公 司与顺 德农 商行容 桂支行 签署 有关公 司向顺 德农商 行申请的授信、提款所涉及的一切融资项下的有关法律文件；提请公司股东大会授权德美投资法 定代 表人代 表德美 投资 全权办 理与本 次保 证担保 相关
7、的 具体事 项包括但不限于签署上述借款所涉及的一切保证担保事项下的有关法律文件。（二）关联 交 易的 定价 依据 公司向顺德农商行申请授信的关联交易完全遵循公开、公平、公正、有偿、自愿的商业原则，随行就市，交易价格公允，交易条件平等。四、综 合授 信 业务 的担 保方 式 公司此次向顺德农商行容桂支行申请保证担 保方式流动资金贷款人民币5,000 万元，期限 12 个月；向顺德农商行容 桂支行申请保证担保方式流动资金贷款人民币 30,000 万元，期限 36 个月。公司全资子公司德美投资对上述 35,000 万元的借款提供连带责任保证担保。（一）担保 人 基本 情况 公司名 称 注册地 主营业
8、 务 注册资 本（万元）法定代 表人 佛山 市顺 德区 德美投资 有限 公司 广东 佛山 对化 工行 业进 行投资 7,500 何国 英（二）被担 保 人基 本情 况 公司名 称 注册地 主营业 务 注册资 本（万元）法定代表人 广东 德美精细 化工集团 股份有限 公司 广东 佛山 开发、生 产、销售：纺 织、印染、造 纸助 剂、印刷 助剂、涂 料，聚 氨酯 涂层 剂。经 营本 企业自产 产品 及技 术的 出口 业务；经 营本 企业 生产所需 的原 辅材 料、仪器 仪表、机械 设备、零配48,211.5452 黄冠雄 公司名 称 注册地 主营业 务 注册资 本（万元）法定代表人 件及 技术 的
9、进 口业 务，批发 和零 售贸 易，投资实业，房 地产 开发 经营；自有 房屋 租赁、物业管理。（三）被担 保 人一 年又 一期 的 财务 指标（母公 司报 表数 据）单位：元 主要财 务指 标 2020 年 9 月 30 日（未审 计）2019 年 12 月 31 日（已 审计）资产 总额 2,708,749,462.93 2,598,083,205.21 负债 总额 948,908,245.13 862,429,856.41 净资 产 1,759,841,217.80 1,735,653,348.80 主要财 务指 标 2020 年 1-9 月（未审计）2019 年度（已 审计）营业 收入
10、 348,694,293.87 409,938,792.49 利润 总额 62,344,057.73 71,739,104.11 净利 润 57,491,251.94 66,515,443.49（四）担保方式 被担保人德美化工是担保人德美投资的母公司，属于全资子公司对母公司的担保。德美投资为德美化工向关联方顺德农商银行申请授 信额度提供的担保的方式为连带责任保证担保。五、公 司累 计 担保 数量 及逾 期 担保 数量 截至目前，公司及控股子公司对外担保金额为 77,550.54 万元人民币,占公司 2019 年 12 月 31 日 经 审 计 的 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资
11、 产 的 比 例 为41.56%；截至目前，公司不存在逾期担保的情形，也不存在涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额等。六、交 易目 的 和对 公司 的影 响 顺德农商行是顺德最优秀的商业银行之一，能提供丰富的业务组合和完善的服务及网络。公司向顺德农商行申请授信，以满足公司生产经营和项目建设 所需资金。交易价格以市场公允价格进行，遵循了公开、公平、公正的原则，不会损害公司及其股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。根据公司的经营管理情况、财务状况、投融资情况、偿付能力等，此次公司 及下属控 股子 公司向 关联方 顺德 农商行 申请综 合授 信的财 务风险 处于公 司可控的范围之
12、内，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关制度及 公司章程 的规定。本次公司及下属控股子公司申请综合授信，有助于解决生产经营所需资金的需求，有助于保障公司的持续、稳健发展。七、2021 年 初至 披 露日 与顺 德 农商 行累 计已 发 生的 各类 关 联交易的 金额 1、2021 年 1 月 1 日至披露日，公司及下属的控股子公司与顺德农商行已发生的持续性关联交易为 125.99 万元。关联交 易类 别 关联人 2021 年初至披 露日 发生 金额（万 元）储蓄业务 所产生 的利息 收入，及 现金管 理所产生的 收益（主要为 购买保本 型银行 结构性 保本 型现 金管 理产 品）广
13、东 顺 德 农 村商业 银 行 股 份 有限公司 0 贷款 业务 所产 生的 利息 支出 125.26 其他 业务 所产 生的 手续 费支 出 0.73 合计-125.99 2、2021 年 1 月 1 日至披露日，公司及下属的控股子公司向顺德农商行购买的保本型现 金管理产品累计发生额为 0 万元，产生利息收入 0 万元。八、公 司对 本 次关 联交 易事 项 的审 议程 序（一）董事 会 审议 情况 2021 年 2 月 26 日，公司召开第 六届董事会第 二十九 次会议审议通过了 2021年度向关联方顺德农商行申请授信额度的关联交易 的议案，关联董事予以回避表决，本次关联交易事项尚需提交股
14、东大会审议。认为 公司及下属控股子公司向关联方顺德农商行申请综合授信的财务风险处于公司可控的范围之内，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关制度及 公司章程 的规定。本次公司及下属控股子公司申请综合授信，有助于保障公 司的持续、稳健发展。因此，同意 公司及下属控股子公司向关联方顺德农商行申请综合授信 的 关联交易 事项。（二）独立 董 事意 见 公司独立董事石碧先生、GUO XIN 先生、丁海芳女士对公司 2021 年度向关 联方顺德农商行申请授信额度的关联交易事项，进行了充分的事前核实并认可相关交易。发表独立意见如下：顺德农商行是顺德最优秀的商业银行之一，能提供丰富的业务组合和完善的
15、服务及网络。公司向顺德农商行申请授信，以满足公司生产经营和项目建设所需资金。上述关联交易表决程序合法，关联董事黄冠雄先生回避表决，上述交易公平、公正、公开，有利于公司相关主营业务的发展，交易价格均参照市场价格确定，没有对上市公司业务独立性构成影响，没有侵害中小股东利益的行为和情况，符合中国证监会和深交所的有关规定。同意公司 2021 年度向顺德农商行申请总额为 35,000 万元的授信，授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。九、保 荐机 构 核查 意见 经核查，保荐机构 认为：公司 2021 年度向关联方顺德农商行申请授信额度的关联交易 事项是基于公司正常开展业务实际需要，关联交
16、易定价遵循市场化原则协商确定，不存在损害公司及股东利益的行为。上述关联交易事项已经公司董事会审议通过，关联董事予以回避表决，独立董事 发表 了明确同意的独立意见，尚需提交股东大会审议，履行了必要的审批程序，符合 深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所上市公司规范运作指引 等相关法律法规以及 公司章程的规定。保荐机构对于公司 上述 2021 年度向关联方顺德农商行申请授信额度的关联交易 事项无异议。（以下无正文）（本页无正文，为 华西证券股份有限公司关于广东德美精细化工集团股份有限公司 2021 年度向关联方顺德农商行申请授信额度的关联交易的核查意见 之签字盖章页）保荐代表人：王倩春 罗砚江 保荐机构（主承销商）：华西证券股份有限公司 2021 年 2 月 26 日
