1、 0 大 华 会 计 师 事 务 所(特 殊 普 通 合 伙)Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）中工国际工程股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项说明 大华核 字2020003595 号 1 中工国际工程股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项说明（截止2019 年12 月31 日）目 录 页 次 一、控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项说明 1-2 二、中 工 国际 工程 股份 有 限公 司 2019 年度控 股 股东 及 其他 关
2、联 方资 金 占用 情况 汇总 表 1 第 1 页 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字2020003595 号 中 工 国际 工程 股份 有 限公 司 全 体股 东：我们接受 委托，依 据 中 国注册 会计师 执业准则 审计了 中工国际工 程 股 份有 限 公 司（以 下简 称 中 工国 际）2019 年 度 财 务报 表，包括 2019 年 12 月 31 日的 合并及 母公司 资 产负债表，2019 年 度的合并及母公司 利润表、合并及 母公司 现金流 量表 和 合 并及母 公司 所 有者 权益变动表 以及财 务报表 附注，并于 2
3、020 年 4 月 20 日签发了 大华 审 字 2020006103 号标准 无保留 意见的 审计 报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 关于规 范上市 公司与 关联方 资金往 来及上市 公司对 外担保 若干问题的 通 知(证 监发 2003 56 号)和 深圳 证 券 交易 所 中 小 企 业板信息披露 业务备 忘录第 2 号 定期 报 告披露相 关事项 的规定，就中工国际 编制的 2019 年 度控股 股东及 其他关联 方资金 占用情 况汇总表（以下 简称“汇总表”）出 具专项 说 明。如实编制 和对外 披露该 汇总表，并确保 其真实性、合法性 及完整性是 中工
4、 国际 管 理层的 责任。我 们对 汇 总表所载 资料与 我们审 计 中工国际 2019 年度财 务报表 时所复 核的会 计资料和 经审计 的财务 报表的相关内容 进行了 核对，在 所有重 大方面 未发现不 一致。除 了对 中 工国 大 华核 字2020 号关 联方 资金 占用 情况 的专 项说 明 第 2 页 际 实施 2019 年度 财务报 表审计 中所执 行的对关 联方交 易有关 的审计程序外，我 们未对 汇总表 所载资 料执行 额外的审 计程序。为了更 好地理解 中工 国际 2019 年度 控股股 东及其 他关联方 资金占 用的情 况，后附的汇总 表应当 与已审 财务报 表一并 阅 读
5、。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易 所的要 求出具 的，不 得用作 其他 用 途。由于使用 不当所 造成的 后果，与执行本 业务的 注册会 计师和 会计师 事 务所无关。附件：中 工国际 工程股 份有限 公司 2019 年度非经 营性资 金占用及其他关 联资金 往来情 况汇总 表 大华会计 师事务 所(特殊 普通合 伙)中国注册 会计师：杨卫 国 中国 北京 中国注册 会计师：王帅 军 二 二 年四 月 二十 日 第 1 页 4,052.38 200.00 3,852.38 1,385.46 2,322.90 2,389.51 1,318.85 36.96 405.72
6、 50.00 392.68 154.33 976.01 870.88 259.47 221.34 142.78 78.56 45.38 45.38-511.11 481.21 29.90 27.20 27.20-533.04 517.52 15.53-108.11 108.11-107.47 107.47 10.38 10.38 0.13 0.13-138.11 38.11 100.00 89.39 359.45 401.31 47.53 10.00 10.00-2.00 2.00 68.50 68.50 103.02 284.88 387.90 8.46 8.46 15.25 15.25 2
7、43.33 243.33 1,014.01 96.00 1,014.01 96.00 1,177.10 142.42 53.41 1,266.11 8,662.61 5,987.24 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：中工国际工程股份有限公司 单位：万元 现大股东及其附属企业 前大股东及其附属企业 大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业 非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2019年期初占用资金余额2019年度占用累计发生金额（不含利息）2019年度占用资金的利息（如
8、有）2019年度偿还累计发生金额2019年期末占用资金余额占用形成原因占用性质小计小计总计其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2019年期初往来资金余额2019年度往来累计发生金额（不含利息）2019年度往来资金的利息（如有）2019年度偿还累计发生金额2019年期末往来资金余额往来形成原因往来性质总计 四川长江工程起重机有限责任公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 中国机械设备工程股份有限公司 控股股东直接控制的法人 应收账款 经营性往来 机械工业规划研究院有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 中国电力
9、工程有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 中国国机重工集团有限公司 控股股东直接控制的法人 应收账款 经营性往来 合肥通用环境控制技术有限责任公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 湖州安达汽车配件有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 广州擎天实业有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 国机集团科学技术研究院有限公司 控股股东直接控制的法人 应收账款 经营性往来 一拖国际经济贸易有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 预付账款 经营性往来 中国国机重工集团有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款
10、 经营性往来 中国机械工业集团有限公司 控股股东 预付账款 经营性往来 中国机械工业建设集团有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款 经营性往来 中国机械工业第二建设工程有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收票据 经营性往来 机械工业规划研究院有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 其他应收款 经营性往来 一拖国际经济贸易有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 其他应收款 经营性往来 中国电器科学研究院股份有限公司 控股股东直接控制的法人 其他应收款 经营性往来 中国能源工程集团有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 中地装（北京）地质仪器有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 中工工程机械成套有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 经营性往来 中国通用机械工程有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款 经营性往来 现代农装科技股份有限公司保定分公司 控股股东直接控制的其他附属企业 预付账款 经营性往来 中国机床销售与技术服务有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款 经营性往来丝维林浆产业基金管理公司 联营企业 其他应收款 非经营性往来-6,882.16 7,767.69
