1、目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 第12 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 第313 页 第 3 页 共 13 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审20194210 号 宁波华翔电子股份有限公司全体股东：我们鉴证了后附的宁波华翔电子 股份有限公司（以下简称 宁波华翔公司）董事会编制的2018 年度关于募集资 金年度存放与使用情况的专项报告。一、对 报 告使 用 者 和 使用 目 的 的 限定 本 鉴 证 报 告 仅 供 宁 波 华 翔 公司年 度 报 告 披 露 时 使 用，不 得 用 作 任 何 其 他 目的。我们同意将本鉴证报告作为 宁波华翔公司年度
2、报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。二、董事会 的责任 宁波华翔公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引 编制 关于募集资金 年度 存放与 使用 情况的 专项 报告，并 保证其 内容 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注 册 会计 师 的 责 任 我们的责任 是 在 实 施 鉴 证 工 作 的 基 础 上 对 宁 波 华 翔 公 司 董 事 会 编 制 的 上 述报告独立地提出鉴证结论。四、工 作 概述 我们按照中国注册会计师执业准 则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要
3、求我们计划和实施 鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报第 4 页 共 13 页 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证 工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论 我们认为，宁波华翔公司董事会编制的 2018 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 符合 深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了宁波华翔公司募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：施其林 中国杭州 中国注册会计师：唐彬彬 二一九年四月二十二 日 第 5 页 共 13
4、页 宁 波 华 翔 电 子 股 份 有 限 公 司 关于 募集资金 年度 存 放 与 使 用 情 况 的专项 报告 深圳证券交易所：现根据贵所印发的 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2018 年度存放与使用情况专项说明如下。一、募 集资金 基 本 情况(一)实际募 集资金金额和资金到账时间 经中国证券 监督管理委 员会证监 许可 2017 1800 号文核 准，并经 贵 所同意，本 公司由主承销商东海证券股份有限公司 采用非公开发行的方式，向特定对象非公开发行人 民币普通股（A 股）股票 9,618.0164 万股，发行 价 为每股人民币
5、21.25 元，共计募集资金 204,382.85万元，坐扣承销和保荐费用 3,136.98 万元后的募集资金为 201,245.87 万元，已由主承销 商东海证券股份有限公司于2017 年 12 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除 申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 337.22 万元后，公司本次募集资金净额为 201,086.21 万元。上述 募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊 普通合伙）验证，并由其出具验资报告（天健验 2017526 号）。公司募集资金实际金额为201,245.87 万元与验资 报告募集资金净额201,086.21 万元差异
6、 159.66 万元，系以自有资金支付的 发行费用 337.22 万元在验 资报告募集资金净额已经扣除，另募集资金账户支付承销、保荐费用进项税 177.56 万 元，而在验资报告募集资金净额中没有扣除。(二)募集 资金使用 和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金 0 万元，以前年度 收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为4.99 万元；2018 年度实际 使用募集 资金 101,990.12 万元，2018 年度收到的银行存款利息 扣除银行手 续费等的净 额为 1,228.35 万元；累 计已使用募 集资金 101,990.12万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,2
7、33.34 万元。截至 2018 年12 月 31 日，募集资金余额为人民币 100,489.08 万 元（包括累计收到的银行 存 款 利 息 扣 除 银 行 手 续 费 等 的 净 额），其 中：使 用 募 集 资 金 用 于 补 充 流 动 资 金 金 额 为80,000 万元。第 6 页 共 13 页 二、募 集资金 存放和 管理 情 况(一)募集资 金 管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效 益，保护投资者权益，本 公司 按照中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 深圳证券交易所股票上市规 则 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 等有 关法律、法规和
8、规范性文件的规定，结合公 司实际 情况，制定了 宁波华翔电子股份有限公司募集资金管理 办法（以下 简称管理办法）。根 据管理办法，本公司对募 集资金实行专户存储，在银行设立募 集 资金专户，并连同保荐机构 东海证券股份有限公司 于 2018 年1 月 18 日分别 与中国建设银行股份有限公司宁波江北支行、中国农业银行股份有限公司象山县支行、浙商银行股份有限 公司宁波分行营 业部 签订了 募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管 协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。本公司与子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司以及 孙公司青岛
9、华翔汽车金属零部件有限公司、佛山华翔汽车金属零部件有限公司连同保荐机构东海证券股份有限公司于2018年1 月18 日与 中国建设银行股份有限公司宁波江北支行签订了 募集资金四方监管协议，明确了各方的权利和义务。本公司与子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司以及 孙公司成都华翔 轿车消声器有限公司、天津华翔汽车金属零部件有限公司 连同保荐机构东海证券股份有限公司于2018 年5月25日与中 国农业银行股份有限公司象山县支行签订了募集资金四方监管协议，明确了各方的权利和义务。(二)募集资 金专户存储情况 截至 2018 年12 月 31 日，本公司有 9 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：单位：
10、人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 中 国 建 设 银 行 股 份 有限公司宁波江北支行 33150198373600000515 54,990,918.36 中 国 农 业 银 行 股 份 有限公司象山西周 支行 39708001040014139 36,198,799.53 浙商银行股 份 有 限 公司宁波分行营业部 3320020010120100385573 1,327,829.62 第 7 页 共 13 页 中 国 农 业 银 行 股 份 有限公司象山西周 支行 39708001040014253 3,275.28 开户单位为长春华翔轿车消声器有限责任公司 中 国 建
11、 设 银 行 股 份 有限公司宁波江北支行 33150198373600000592 9,903.29 开户单位为长春华翔轿车消声器有限责任公司 中 国 农 业 银 行 股 份 有限公司象山西周 支行 39708001040014279 58,606,401.40 开户单位为成都华翔轿车消声器有限公司 注 1 中 国 建 设 银 行 股 份 有限公司宁波江北支行 33150198373600000591 13,650,543.12 开户单位为佛山华翔汽车金属零部件有限公司 注2 中 国 农 业 银 行 股 份 有限公司象山西周 支行 39708001040014261 开户单位为天津华翔汽车金
12、属零部件有限公司 注3 中 国 建 设 银 行 股 份 有限公司宁波江北支行 33150198373600000590 40,103,177.02 开户单位为青岛华翔汽车金属零部件有限公司 注4 合 计 204,890,847.62 注 1 长春 华翔成都工 厂热成型轻 量化技术改 造项目由 孙 公司成都华 翔轿车消声 器 有限公司实施。注 2 长春 华翔佛山工 厂热成型轻 量化技术改 造项目由孙 公司佛山华 翔汽车金属 零 部件有限公司实施。注 3 长春 华翔天津工 厂热成型轻 量化改扩建 项目由孙公 司 天津华翔 汽车金属零 部 件有限公司实施。注 4 长春 华翔青岛工 厂热成型轻 量化改
13、扩建 项目由孙公 司 青岛华翔 汽车金属零 部 件有限公司实施。三、本 年度募 集 资 金的实 际 使 用情况(一)募集资 金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。(二)募集资 金投资项目 出现异常情况的 说明 第 8 页 共 13 页 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。(三)募集资 金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。四、变 更募集 资 金 投资项 目 的 资金使 用 情 况(一)变更募 集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表 详见本报告附件 2。(二)募集资 金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本公司
14、不存在募集资金投资项目无法单 独核算效益的情况。五、募 集资金 使 用 及披露 中 存 在的问 题 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。附件：1.募 集资金使用情况对照表 2.变 更募集资金投资项目情况表 宁波华翔电子 股份有限公司 二一 九年四月二十二日 第 9 页 共 13 页 附件 1 募 集 资 金 使 用 情 况 对 照 表 2018 年度 编制单位：宁波华翔电子 股份有限公司 单 位：人民币万元 募集资金总额 201,086.21 本年度投入募集资金总额 101,990.12 报告期内变更用途的募集资金总额 40,682.24 已累计投入募集资金总额 101,990.1
15、2 累计变更用途的募集资金总额 40,682.24 累计变更用途的募集资金总额比例 20.23%承诺投资项目 和超募资金投向 是否 已变更项目（含部分变更）募集资金 承诺投资总额 调整后 投资总额(1)本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额(2)截至期末 投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 热成型轻量化项目 长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目 是 67,558.72 49,558.72 45,607.74 45,607.74 92.03 2018-8-114.23 否 否 长春华翔天
16、津工厂热成型轻量化改扩建项目 是 18,000.00 18,043.55 18,043.55 100.24 2019-4 不适用 否 否 长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目 是 45,364.48 22,682.24 21,391.06 21,391.06 94.31 2018-8-167.20 否 否 长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目 是 22,682.24 16,947.77 16,947.77 74.72 2019-4 不适用 否 否 轿车用新年产 5 万件 轿车用碳纤维等高性能复合材料生否 59,973.00 20,000.00 待定 不适用 否 否 第 10 页 共 1
17、3 页 材料项目 产线技改项目 年产40 万套轿 车用自然纤维等高性能复合材 料生产线技改项目 否 25,528.00 14,758.60 待定 不适用 否 否 汽车内饰件生产线技改项目 否 35,445.41 35,445.41 待定 不适用 否 否 汽车电子研发中心技改项目 否 17,959.00 17,959.00 待定 不适用 否 否 承诺投资项目小计 251,828.61 201,086.21 101,990.12 101,990.12 50.72 合 计 251,828.61 201,086.21 101,990.12 101,990.12 50.72-281.43 未达到计划进度
18、或预计收益的情况和 原因（分具体项目）长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目 未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产 新宝来车型的零部件，由于2018 年该车型市场销售 量远低于预计销售量，导致2018 年 未达到预计效益。长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目 未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产AUDI Q2 和A-MAIN 车型的零部件，由于2018 年该车型市场销售量远低于预计销售量，导致2018 年 未达到预计效益。长春华翔 天津工厂热成型轻量化改扩建项目与长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目 尚未完工，未达到预定可使用状态。年产5 万件轿 车用碳纤维等高性能复合材料生产
19、线技改项目 未达到计划进度 原因：采用碳纤维复合材料是汽车车身轻量化的一种方式，它具有质轻、高强、抗冲击和耐腐蚀等优点，但由于成本高昂（价格 高、碰撞后变形难以修复、不能回收利用）等原因还未在汽车车身上 得到广泛应用。原项目产品主要目标客户 各大整车厂纷纷无限期延后了碳纤维类复合材料产品批量装车的时间表，碳纤维材料作为汽车轻量化主要技术路线的前景变得不明朗。本项目在2017 年底募集资金到位前，公司已使用自有资金先期投入，目前已能满足项目试制及小批量生产的需要，因此短期内暂不需要进行大规模投入，故实际建设期待定。年产40 万套轿 车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目 未达到计划进度 原因
20、：自然纤维复合材料是应用在汽车内饰件的绿色环保材料，具有重量轻、强度高、吸附能力强等特点，在国外汽车应用上的发展已有十几年 的历史，但从国内主机厂的新项目看，相对自然纤维，塑料粒子方案成熟稳定且成本更低，国内主机厂主要精力在成熟车辆产品的升 级和交付，自然纤维产品短期内在国内市场上没有大量应用的机会，同时该类产品不适合长途运输，无法大批量出口。公司在募集资金到位前，使用自有资金先期投入的第一条生第 11 页 共 13 页 产线出现了产能不 足的情况，因此本着为对股东负责的态度，延缓此项目的募集资金投入，故实际建设期待定。汽车内饰件生产线技改项目 未达到计划进度原因：本项目原计划投产后，产品主要
21、以出口北美市场为主，2018 年中 美贸易摩擦加剧，导致汽车零部件等相关 产品的进出口税率发生变化。经过测算，如果关税低于25%，在国内生产相对 有利，但按照最新的中美贸易政策，如果美国最终提高汽车零部件关税至25%，对于公司出口项目的 利润将产生很大影响，未来公司只能采取在美国当地生产的方式进行。目前中美双方仍在进行贸易谈判，未来政策的变化尚不明确，公司 将延缓此项目的募集资金使用，根据情况适时调整或加快本项目的投入，故实际建设期待定。汽车电子研发中心技改项目 未达到计划进度原因：本项目主要针对自主品牌车辆在汽车电子和控制系统方面的研发，随着2018 年国 内汽车行业景气度下降，汽车销量 首
22、次出现了年度负增长，公司经营压力徒增，项目目标客户 各自主品牌类整车厂也在放缓相关产品的国产化工作，出于减少支出及稳定公司整体业绩的考虑延缓此项目的募集资金投入，未来会观察市场情况 的变化而进行投入，故实际建设期待定。项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 根据2018 年 4 月24 日公司 六 届董事会第十二次 会议，原计划在青岛实施的3 条热成 型汽车零部件生产线的其中1 条 实施主体和实施地点，变更为天津华翔汽车 金属零部件有限公司（以下 简称天津华翔）在天津市宁河区现代产业区实施。原计划在佛山实施的2 条热 成型
23、汽车零部件生产线的其中1 条实施主 体和实施地点，变更为成都华翔 轿车消声器有限公司（以下简称成都华翔）在成都市经济技术开发区（龙泉驿区）实施。募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据2018 年 1 月23 日公司六 届董事会第十一次会议和 六届监事会第五次会议，使用募集资金29,366.94万元置换预先投入募投项目自筹资金，公司独立董事已发表了明确的同意意见。本次置换预先已投入募集资金投资项目 自筹资金29,366.94 万元，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告（天健审 201852 号）。公司已于20
24、18 年1 月24 日置 换募集资金29,366.94万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司六届董事会第十一次会议于 2018 年 1 月 23 日审议通过了公司 关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意 将不超过 80,000 万元公司 2016 年非公开发行股票募集资金用于补充流动资金，第 12 页 共 13 页 使用期限为 8 个月，即自 2018 年 1 月 23 日至 2018 年 9 月 22 日止。公司将募集资金80,000 万元 用于补充流动资金，并分别于2018 年 4 月 24 日和2018 年 9 月 21 日归还。公司 第六届董事会第十二次会议于 20
25、18 年 4 月 24 日审议通过了公司 关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意继续将不超过 50,000 万元 2016 年非公开发行股票募集资金用于补充流动资金，根据流动资金实际情况及募集资金项目进度，调剂使用，使用期限为 6 个月，即自 2018 年 4 月 24 日至 2018 年 10 月 23 日止。公司将募集资金50,000 万 元用于补充流动资金，并于2018 年10 月24 日归还。公司六届董事会第十七次会议于 2018 年 9 月 25 日审议通过了公司 关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意继续将不超过 30,000 万元 2016 年非公开发
26、行股票募集资金用于补充流动资金，根据流动资金实际情况及募集资金项目进度，调剂使用，使用期限为 7 个月，即自 2018 年 9 月 25 日至 2019 年 4 月 24 日止。公司将募集资金30,000 万元 用于补充流动资金，并于2018 年10 月24 日 归还。公司六届董事会第十八次会议同意继续将不超过 80,000 万元2016 年非 公开发行股票募集资金用于补充流动资金，根据流动资金实际情况及募集资金项目进度，调剂使用，使用期限为 8 个月，即自 2018 年 10 月 29 日至 2019 年 6 月 28 日止。公司将募集资金80,000 万元用于补充流动资金，截至2018 年
27、12 月31 日，使用募集资金补充流动资金金额为80,000 万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 截至2018 年12 月31 日，尚未使用的募集资金总额为100,489.08 万元，其中补充流动资金金额80,000.00万元，存放于募集资金专用账户的募集资金余额20,489.08 万元，前述资金均将用于募投项目建设。募集资金使用及披露中存在的问题或 其他情况 无 第 13 页 共 13 页 附件 2 变更 募集资金 投 资 项 目 情 况 表 2018 年度 编制单位：宁波华翔电子 股份有限公司 单位：人民 币万元 变更后的项目 对应的 原承诺项目
28、变更后项目 拟投入募集资金总额(1)本年度 实际投入金额 截至期末实际 累计投入金额(2)截至期末 投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目 长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目 49,558.72 45,607.74 45,607.74 92.03 2018-8-114.23 否 否 长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目 18,000.00 18,043.55 18,043.55 100.24 2019-4 不适用 否 否 长春华翔佛山工厂热成型轻量化技
29、术改造项目 长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目 22,682.24 21,391.06 21,391.06 94.31 2018-8-167.20 否 否 长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目 22,682.24 16,947.77 16,947.77 74.72 2019-4 不适用 否 否 年产 5 万件轿车用 碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目 年产 5 万件轿车用 碳 纤 维 等 高 性能复合材 料 生 产线技改项目 20,000.00 待定 不适用 否 否 第 14 页 共 13 页 年产40 万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目 年产40 万套轿 车用自然纤
30、维等高性能复合材料生产线技改项目 14,758.60 待定 不适用 否 否 合 计 147,681.80 101,990.12 101,990.12 69.06-281.43 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）2016 年9 月，青 岛华翔规划在青岛建设3 条热成型汽车零部件生产线，投产后的产品包含了配套一汽大众天津工厂“A SUV”的热成型零件，由于之后天津华翔又获得一汽大众天津工厂AUDI Q3 等车型的热成型零件，综合考虑到天津地区相关业务的后续发展，公司董事会计划总投资19,940.00 万元，在天津 建设1 条热成 型生产线，其中使用本次募投资金18,000 万元，不
31、足部分以自有资金投入。配套一汽大众成都工厂“NCS NF”车型的热成型产品原计划在佛山生产，之后成都华翔又获得“DY”等车型的热成型零件，综合考虑到西南地区相关业务 的后续发展，公司董事会计划总投资22,870.00 元，在成都建设1 条热成型 生产线，其中使用本次募投金22,682.24 元，不足部分以自有资金投入。上述变更事项公司于2018 年 4 月24 日召开 的 六届董事会第十二次审议通过，并于2018 年4 月26 日公告。根据公司2016 年12 月10 日 第五届董事会第十三次会议决议通过的关于 公司非公开发行股票方案的议案，该次 非公开发行股票的募集资金总额（含发行费用）不超
32、过251,828.61 万元，扣除发行费用后的募集资金净额具体分配到 年产5 万件轿车用 碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目 为59,973.00 万元、年产40 万套 轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目 为25,528.00 万元。经中国证监会（证监许可20171800 号）文核准，公司2017 年12 月18 日向特定投资者非公开发行股票96,180,164 股，发行价格21.25 元/股，募集资金总额 204,382.85 万元，扣除发行费用3,296.64 万元后，实际募集资金201,086.21 万元，根据实际募集资金金额 公司六届董事会第十一次会议确认募投项目年产5 万
33、件 轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目投入金额为20,000.00 万元、年产40 万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目 投入金额为14,758.60 万元。未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体项目）长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目 未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产新宝来 车型的零部件，由于2018年该车型市场销售量远低于预计销售量，导致2018 年未 达到预计效益。长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目 未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产AUDI Q2 和A-MAIN 车 型的零部件，由于2018 年该车型市场销售 量远低于预计销售量，导致
34、2018 年未 达到预计效益。长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目 与 长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目尚未完工，未达到预定可使用状态。第 15 页 共 13 页 年产5 万件轿 车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目 未达到计划进度原因：采用碳纤维复合材料是汽车车身轻量化的一种方式，它具有质轻、高强、抗冲击和耐腐蚀等优点，但由于成本高昂（价格 高、碰撞后变形难以修复、不能回收利用）等原因还未在汽车车身上得到广泛应用。原项目产品主要目标客户 各大整车厂纷纷无限期延后了碳纤维类复合材料产品批量装车的时间表，碳纤维材料作为汽车轻量化主要技术路线的前 景变得不明朗。本项目在2017 年
35、底募集资金到位前，公司已使用自有资金先期投入，目前已能满 足项目试制及小批量生产的需要，因此短期内暂不需要进行大规模投入，故实际建设期待定。年产40 万套轿 车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目 未达到计划进度原因：自然纤维复合材料是应用在汽车内饰件的绿色环保材料，具有重量轻、强度高、吸附能力强等特点，在国外汽车应用上的发展已有十几年的历史，但从国内主机厂的新项目看，相对自然纤维，塑料粒子方案成熟稳定且成本更低，国内主机厂主要精力在成熟车辆产品的升 级和交付，自然纤维产品短期内在国内市场上没有大量应用的机会，同时 该类产品不适合长途运输，无法大批量出口。公司在募集资金到位前，使用自有资金先期投入的第一条生 产线出现了产能不 足的情况，因此本着为对股东负责的态度，延缓此项目的募集资金投入，故实际建设期待定。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
