1、 大 华 会 计 师 事 务 所(特 殊 普 通 合 伙)Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）华 孚 色纺 股 份有 限 公司 以 自 筹资 金 预先 投 入募 集 资金 投 资 项目 的 鉴证 报 告 大华核字2017003298 号 华 孚 色纺 股 份有 限 公司 以 自 筹资 金 预先 投 入募 集 资金 投 资项 目 的鉴 证 报告（截止 2017 年8 月16 日）目 录 页 次 一、以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 鉴证报告 1-2 二、华 孚 色 纺
2、 股 份 有 限 公 司 以 自 筹 资 金 预 先 投 入募 集 资 金 投 资 项 目 的 专 项 说 明 3-5 1 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 鉴证报告 大华核字2017003298 号 华 孚 色 纺 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东：我们审核了后附的华孚色纺股份有限公司（以下简称华孚色纺公司）编 制 的 截止2017 年8 月16 日 的 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资项目的专 项说明（以下简 称“专项 说明”）。一、董 事 会 的责任 按照 深 圳证券交 易所中小 企业板上 市公司规 范运作指 引 的有关规定编制 专项说明 是华孚色 纺
3、公司 董 事会 的责 任。这种 责任包括 提供 真实、合法、完整的 鉴证材料，设计、实施和维 护与专项 说明编制 相关 的内部控制，保证专 项说明 的 内容真实、准确和 完整，不 存在虚假 记 载、误导性陈 述或重大 遗漏。二、注 册 会 计 师 的 责 任 我们的责 任是在实 施鉴证工 作的基础 上对专项 说明发表 鉴证意见。我们按照 中国注 册会计师 其他鉴证 业务准则 第 3101 号 历史 财务 信息审计或 审阅以外 的鉴证业 务 的规 定执行了 鉴证业务。该准则 要求 我们计划和 实施鉴证 工作，以 对专项说 明是否不 存在重大 错报获取 合理 保证。在 鉴 证过程中，我们 实 施了
4、 包括 了解、询 问、检查、重新计 算以及我们认为 必要的其 他程序。我们相信，我们的 鉴证工作 为发表意 见提 供了合理的 基础。大华核字2017003298 号鉴证报告 2 三、鉴 证 结 论 我们认为，华孚色 纺公司 编 制的 以 自筹资金 预先投入 募集资金 投资项目的 专项说明 符合 深圳证券 交易所中 小企业板 上市公司 规范 运作 指 引 的 有关 规 定，在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 华 孚 色 纺 公 司 截止2017 年8 月16 日 以自筹资 金预先投 入募集资 金投资项 目的 情况。四、对 报 告 使 用 者 和 使 用 目 的 的 限 定 本鉴证报告
5、仅供华孚色纺公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的 自筹资金 之目的，不得用作 任何其他 目 的。因 使用 不当造成的 后果，与 执行本鉴 证业务的 注册会计 师及会计 师事务所 无 关。附件：华 孚色纺股 份有限公 司 以自筹 资金预先 投入募集 资金投资 项目的专项 说明 大华会计 师事务所（特殊普 通合伙）中国注册 会计师：中国 北京 中国注册 会计师:二一七 年八 月 二 十一 日 华孚色纺股份有限公司 截止2017 年 8 月16 日 以自 筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明 3 华孚色纺股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明 深圳证 券交易
6、所：现根据贵所印发 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 的规定，将 华孚色纺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：一、募集资金基本 情 况 经中国证券监督管理委员会 关于核准 华孚色纺股份有限公司 非公开发行股票的批复（证监 许可20163221 号）核 准，并经深 圳证 券交易 所同 意，本 公司 拟向符 合中 国证监会规定条件的不超过 10 名的特定对象，非公开发行不超过 17,432.65 万股 股票，本次非公开发行股票的发行价格不低于 12.62 元/股。截止 2016 年 2 月 27 日，公司 实际向 特定投
7、资者发行 人民币普通股（A 股）174,326,464 股，募集 资金总额 人民币 2,199,999,975.68 元，扣除 承销费人民币 16,000,000.00 元 后 的募集资金为人民币 2,183,999,975.68 元，已由 华泰联合证券有限责任公司于 2017 年 2 月 28 日 存 入公司开立在中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行 账号为 44250100002800000781 的人民 币账户；扣除与发行有关的费用总 额人民币 19,883,326.46 元，实 际募集资金净额为人民币 2,180,116,649.22 元，上述资金到位情况 业经大华会计师事务所（特殊普
8、通合伙）验证，并由其出具“大华验字2017000118 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。二、2015 年 度 非 公开发 行 股 票募集 资 金 使用可 行 性 分析报 告 承诺募 集 资 金投 资项目 的情况 公司 2015 年度非 公开 发行股 票募 集资金 使用 可行性 分析 报告 披露 的 非 公 开发 行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：金额 单位：人民币 万 元 序号 项目名称 项目 投资总额 承诺募集金 投资额 项目备案情况 项目环评 批复情况 1 阿克苏16 万锭 高档色纺纱 项目 89,890.51 89,600.00 20150035 阿 纺 城
9、环 审201525 号 2 华孚（越 南）16 万 锭高 档色纺纱项目 88,422.50 88,400.00 登记投资执照 9810000152 号 185/Q-BQLKKT 3 补充流动资金 42,000.00 42,000.00 合 计 220,313.01 220,000.00 华孚色纺股份有限公司 截止2017 年 8 月16 日 以自 筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明 4 在募集资金到位前，公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资，在募集资金到位后，募集资金将用于替换相关自筹资金。若本次发行实际募集资金净额 超出项目所需资金，超出部分 公司将按照 募集资金管理制度 的要
10、求，并结合实际经营需要，经相关审议通过后，合理有效的使用超募资金；若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金，不足部分公司将通过自筹资金 或其他融资方式解决。三、自 筹资金 预 先 投入募 集 资 金项目 情况 公司 非公开发行股票募集资金投资项目 中，华孚（越南）16 万 锭高档色纺纱 项目 于 2015年 8 月 25 日取得经 越南社会主义共和国 隆安经济管委会首次签发项目代码为 9810000152号的登记投资执照书；于2015 年 11 月 4 日取得 经越南社会主义共和国隆安人民委员会隆 安管委会 出具的 185/Q-BQLKKT 号“扩 展华孚色纺工厂”项目的环评报告；并经 公司
11、 2015 年12 月 18 日召 开的第六届董事会 2015 年第一次临时会议、2016 年 1 月8 日 召开的 2016 年第一次临时股东大会 通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由 公司利用自筹资金先行投入。截 至 2017 年8 月16 日，自筹资金实际投资额 45,660.02 万元。具体情况如下：金额单位：人民币万元 序号 募投项目名称 已预先 投入资金 其中：建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 铺底流动资金 1 华孚（越南）16 万锭高档色纺纱项目 45,660.02 12,483.50 29,410.41 560.44 96.53 3,109.14 合 计 45,660.02 12,483.50 29,410.41 560.44 96.53 3,109.14 华孚色纺股份 有限公司（盖 章）二一七年八 月 二十一 日
