1、 大 华 会 计 师 事 务 所(特 殊 普 通 合 伙)Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）华 联 控股 股 份有 限 公司 内 部 控制 审 计报 告 大华内 字2019000132 号 华 联 控股 股 份有 限 公司 内 部 控制 审 计报 告（截止 2018 年12 月31 日）目 录 页 次 一、内 部 控 制 审 计 报 告 1-2 第1 页 内部控制审计报告 大华内 字2019000132 号 华 联 控 股 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东：按 照 企 业 内 部 控 制 审 计
2、 指 引 及 中 国 注 册 会 计 师 执 业 准 则 的相 关 要 求，我 们 审 计 了 华 联 控 股 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称 华 联 控 股公司）2018 年12 月31 日 的财务报 告内部控 制的有效 性。一、企 业 对 内 部 控 制 的 责 任 按照 企 业内部控 制基本规 范、企 业内部控 制应用指 引、企业 内 部 控 制 评 价 指 引 的 规 定，建 立 健 全 和 有 效 实 施 内 部 控 制，并评价其有 效性是企 业董事会 的责任。二、注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上，对 财 务
3、报 告 内 部 控 制的 有 效 性 发 表 审 计 意 见，并 对 注 意 到 的 非 财 务 报 告 内 部 控 制 的 重 大缺陷进行 披露。大华内字2019000132 号 第2 页 三、内 部 控 制 的 固 有 局 限 性 内部控制 具有固有 局限性，存在不能 防止和发 现错报的 可能性。此 外，由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当，或 对 控 制 政策 和 程 序 遵 循 的 程 度 降 低，根 据 内 部 控 制 审 计 结 果 推 测 未 来 内 部 控制的有效 性具有一 定风险。四、财 务 报 告 内 部 控 制 审 计 意 见 我们认为，华联 控 股公司 于 2018 年 12 月31 日 按照 企 业内部控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告内 部控制。大华会计 师事务所(特殊普 通合伙)中国注册 会计师：中国 北京 中国注册 会计师：二一九 年 四 月二 十七 日
