1、飞 亚 达 精 密 科 技股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 对 公 司相 关 事 项 的 专 项说 明 及 独 立 意 见 根据 公司法、证券 法 及 上市公司独立 董事规则 等相关制度 的规定，我们作为飞亚达精密科技股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会独立董事，基于独立判断，并 经认真研究，对公司第十届董事会第 六次会议相关事项进行了审议，现就公司有关事项发表专项说明及独立意见如下：一、关 于 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况、公司 对 外 担 保 情 况 的 专 项 说 明 和 独 立 意见 1、经审慎 查验，公司 与控股股东 及其他 关联 方发
2、生的资 金往来 均属 于经营性资 金往来，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方占用公司资金或以其他方式变相资金占用 的情形；2、截至2021 年12 月 31 日，公司对外担保余额 为人民币16,573 万元，占公司 2021 年经审计净资产的 5.50%，均为 出于全资子公司生产经营所需，为公司所属全资子公司贷款提供的担保。经核查，公司 2021 年度报告所披露的对外担保情况与实际情况一致。报告期内，公司及控股子公司 没有为控股股东和关联方提供担保，也未发生其他对外担保事项；不存在对外担保、逾期担保、涉及诉讼的担保等情形。二、关 于公 司 20
3、21 年度 利润 分配的 独立 意见 经审阅，我们认为公司 本次利润分配预案符合 法律法规和 公司章程 的相关规定，符合公司整体发展战略和实际经营情况，公司在保持自身持续稳健发展的同时高度重视股东的合理投资回报，有利于公司的 长远 发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们 同意公司 2021 年利润分配预案，并同意将该议案提交公司股东大会审议。三、关 于公司 2022 年度 日常 关联交 易预 计的独 立意 见 1、公司 2021 年度日常 关联交易实际发生情况与预计金额存在差异属于正常的经营行为，符合公司实际生产经营情况，对公司日常关联交易及业绩未产生重大影响，未损害公司及全体股东特别
4、是中小股东的利益；2、公司2022 年度预计发生的日常关联交易均属于正常商业交易行为，与公司实际生产经营需要相符合。关联交易价格依据市场价格确定，定价公允合理，不会影响公司独立性，不存在损害公司和中小股东利益的行为，符合公司整体利益；3、本次日常关联交易预计事项 经关联董事回避表决，表决程序符合有关规定。综上，我们 同意公司 2022 年度日常关联交易预计的事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。四、关 于续聘 会计 师事务 所 的 独立意 见 经审核，大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华事务所”）在为公司提供审计服务的过程中，恪尽职守，遵守独立、客观、公正的职业准则，较好地完成
5、了 2021 年度 财务报表和内部控制审计的各项工作，收取审计费用合理。为保持公司审计业务的独立性和稳定性，公司提请继续聘任 大华事务所 担任 2022 年度财务报告和内部控制审计机构。大华事务所具备为公司提供审计服务的经验和能力，以及足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及 全体股东利益。公司继续聘任审计机构具有合理理 由，审计程序 符合 有关法律法规以及公司章程规定。综上，我们 同意续聘大华事务所 作为公司 2022 年度审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司股东大会审议。五、关 于公司 与中 航工业 集团
6、财务有 限责 任公司 关联 存贷款 的风 险评估 报告 的独立 意见 公司出具的风险评估报告全面、客观、真实地反应了中航工业集团财务有限责任公司（以下简称“航 空工业 财务”）的实际 情况。航空 工业财务 作 为非银 行金 融机构，具 有合法 有效 的经营资质，其业务范围、业务内容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银监会的严格监管。航空工业财务 对公司开展的金融服务业务为正常的商业服务，公司与 其发生的关联存贷款等金融服务业务公平、合理，不会影响公司的 资金独立性和安全性，不存在 关联方资金 占用风险，不会损害上市公司利益。我们同意公司本次出具的风险评估报告结论。六、关 于公司 202
7、1 年度 内部 控制自 我评 价报告 的独 立意见 公司建立了较完善的内部控制体系，符合有关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行。公司内部控制各项重点活动能严格按照各项制度的规定进行，未发现有违反企业内部控制基本规范等相关规定的情形发生。我们认为 公司2021 年度内部 控制自我 评价 报告全 面、客观、真 实地反映 了公司内部控制体系建立、完善和运行的实际情况。七、关 于公司 2021 年度 董事 及高级 管理 人员 薪 酬的 独立意 见 公司 2021 年度董事及 高级管理人员薪酬方案是依据 公司所处行业薪酬平均水平 并结合公司 效益情况制定的，符合相关 法律法规及公
8、司规章制度规定，符合公司实际经营情况，有利于充分发挥和 调动 公 司董 事 及高级管 理人员 的工 作积极性，不存在 损害 公司及股东 利益的 情形，决策程序符合法律法规及公司章程的有关规定。我们同意 相关 薪酬议案，并同意将 关于2021 年度 董事薪酬的议案提交公司 股东大会审议。八、关 于回购 注销 2018 年A 股限 制性股 票激励 计划（第一 期）部分限 制性 股票 的 独立 意见 鉴于公司 2018 年 A 股 限制性股票激励计划（第一期）的原激励对象 陈卓 先生、马英欢先生、唐博学先生 离职，根据2018 年 A 股限制性股票激励计划（第一期）（草案修订稿）规定，已不符合激励条
9、件，公司拟对 3 名离职的原激励对象合计持有的、已获授但尚未解除限售的 60,120 股 A 股限制性股票进行回购注销。我们认为，公司拟回购注销部分 A 股限制性股票的事项符合 上市公司股权激励管理办法、公司2018 年 A 股限制性股票激励计划（第一期）（草案修订稿）等相关规定，不会损害公司及全体股东的利益，不会对公司的经营业绩产生重大影响。因此，我们同意公司拟回购注销 2018 年 A 股 限制性股票激励计划（第一期）部分限制性股票，并同意将该 议案提交股东大会审议。九、关 于回购 注销 2018 年A 股限 制性股 票激励 计划（第 二 期）部分限 制性 股票 的 独立 意见 鉴于公司
10、2018 年 A 股 限制性股票激励计划（第二期）的原激励对象 陈卓 先生、马英欢先生 离职，根据2018 年 A 股限制性股票激励计划（第二期）（草案）规定，已不符合激励条件，公司拟对 2 名离职的原激励对象合计持有的、已获授但尚未解除限售的 250,000 股A 股限制性股票进行回购注销。我们认为，公司拟回购注销部分 A 股限制性股票的事项符合 上市公司股权激励管理办法、公司2018 年 A 股限制性股票激励计划（第二期）（草案）等相关规定，不会损害公司及全体股东的利益，不会对公司的经营业绩产生重大影响。因此，我们同意公司拟回购注销 2018 年 A 股 限制性股票激励计划（第二期）部分限制性股票，并同意将该 议案提交股东大会审议。二二二年三月十日（独立董事：王建新）（独立董事：钟洪明）（独立董事：唐小飞）
