1、 华 创证 券有 限责 任公 司 关 于飞 亚达（集 团）股份 有限 公司 2018 年度 募集 资金 存放 与使 用情 况的 核查 意见 华创证券有限责任公司（以下简称 华创证券）作为飞亚达（集团）股份有限公司（以下简称 飞亚达、公司）2015 年非公开发行股票的保荐机构，持续督导期已于 2017 年 12 月31 日结束。由于截至 2017 年 12 月 31 日止，公司有尚未使用完毕的募集资金，华创证券对该事项继续履行持续督导义务。华创证券 根据 证券发行上市保荐业务管理办法、深圳证券交易所上市公司保荐工作指引、上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求等法律法规和
2、规范性文件的要求，对飞亚达 2018 年度募 集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：一、募 集资金 基本 情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会 关于核准飞亚达（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2015 2588 号）核准，并 经深圳证券交易所同意，公司由主承销商华创证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统向不超过 10 名（含 10 名）的 特定投资者非公开发行 A股股票，此次非公开发行了普通股（A 股）股 票 45,977,011 股，发行 价为每股人民币 13.05 元。截至 2015 年 12 月 22 日，公司共募集资金 5
3、99,999,993.55 元，扣除发 行费用 17,075,619.93 元 后，募集资金净额为 582,924,373.62 元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2015）第 441ZC0652 号验资报告 验证。2、本年度使用金额及当前余额 截至 2018 年 12 月 31 日 止，公司募集资金已使用完毕，使用情况如下：项 目 金额（万元）截至 2017 年12 月31 日募集资金专户余额 3,116.23 减：本年度支付的信息披露费等-本年募集资金可用余额 3,116.23 加：本年度利息收入减手续费净额 3.57 项 目 金额（万元）减：募集资金置换-
4、本年度使用金额 3,119.80 截至 2018 年12 月31 日募集资金专户余额-二、募 集资金 存放 和 管理 情况 1、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）等有关 法律法规及公司募集资金管理制度的相关规定，公司从 2015 年 12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2018年 12 月 31 日止，公司
5、 均严格按照该 募集资金专用账户管理协议 的规定，存放和使用募集资金。2、募集资金专户存储情况（1）经 公司第 八届 董 事会第 三次及 第五 次会 议审议 通过，公司 分别 在以下 五家银 行开设了人民币募集资金专用账户。截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金 存放专项账户均已注销，信息如下：开户银 行 银行账 号 账户类 别 余额（元）销户日 期 中国银 行股 份有 限公 司深圳上步 支行 760166368124 一般户-2018/11/1 中国建 设银 行股 份有 限公司深圳 市分 行 44250100003400000276 一般户-2018/10/29 中国农 业银 行
6、股 份有 限公司深圳 中心 区支 行 41005200040016330 一般户-2018/10/30 中国工 商银 行股 份有 限公司深圳 华强 支行 4000021719200439314 一般户-2018/10/26 兴业银 行股 份有 限公 司深圳南新 支行 337180100100219800 一般户-2018/10/31 合 计（2）为 方便接 受监 管，公司 全资子 公司 飞亚 达销售 有限公 司在 中国 建设银 行股份 有限公司深圳高新南支行专门开设了人民币账户用于核算募集资金收支情况。该账户已于 2018 年 11月 5 日销户，信息如下：开户银 行 银行账 号 账户类 别
7、余额（元）销户日 期 开户银 行 银行账 号 账户类 别 余额（元）销户日 期 中国建 设银 行股 份有 限公 司深圳高 新南 支行 44250100018400000257 一般户-2018/11/5（3）为 方便接 受监 管，公司 全资子 公司 深圳 市亨吉 利世界 名表 中心 有限公 司在招 商银行股份有限公司科技园支行专门开设了人民币账户用于核算募集资金收支情况。该账户已于 2018年 12 月 4 日销户，信 息如下：开户银 行 银行账 号 账户 类别 余额 销户日 期 招商银 行股 份有 限公 司科技园 支行 991902012610212 一般户-2018/12/4 三、本 年度
8、募 集资 金的实 际使 用情况 募集资金使用情况对 照表 2018 年度 编制单位：飞亚达（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万 元 募集资 金总 额 58,292.44 本年度 投入 募集 资金 总额 3,119.80 报告期 内变 更用 途的 募集 资金总 额 已累计 投入 募集 资金 总额 58,583.07 累计变 更用 途的 募集 资金 总额 累计变 更用 途的 募集 资金 总额比 例 承诺投 资项 目和 超募 资金投向 是否已 变更 项目（含部 分变更）募集资 金承诺投资 总额 调整后 投资总额(1)本年度 投入金额 截至期 末累计投 入金额(2)截至期 末投资进 度（%）(3)
9、(2)/(1)项目达 到预定可 使用状态 日期 本年度 实现的效 益 是否达到预计效益 项目可 行性是否 发生重大 变化 承诺投 资项 目 1、飞 亚达 表新 品上 市项目 否 18,000.00 18,000.00-18,000.00 100.00%否 2、飞 亚达 电子 商务 项目 否 12,000.00 12,000.00 1,523.44 12,068.85 100.00%2,511.51 是 否 3、飞 亚达 品牌 营销 推广项目 否 10,000.00 10,000.00-10,000.00 100.00%否 4、技 术服 务网 络建 设项目 否 5,000.00 5,000.00
10、 1,572.87 5,022.62 100.00%254.49 是 否 5、补 充流 动资 金 否 15,000.00 15,000.00 23.48 13,491.60 89.94%否 合计 60,000.00 60,000.00 3,119.80 58,583.07 未达到 计划 进度 或预 计收 益的情 况和 原因 不存在 该情 况 项目可 行性 发生 重大 变化 的情况 说明 不存在 该情 况 超募资 金的 金额、用 途及 使用进 展情 况 不存在 该情 况 募集资 金投 资项 目实 施地 点变更 情况 不存在 该情 况 募集资 金投 资项 目实 施方 式调整 情况 不存在 该情 况
11、 募集资 金投 资项 目先 期投 入及置 换情 况 公司以 自有 资金 先期 投入 募集资 金项 目 6,358.39 万 元，募集 资金 到位 后根 据专项审核 报告 及董 事会 决议，并经 保荐 人同 意，已 于 2016 年 1 月 20 日及 2016 年1 月 21 日使 用募 集资 金对 先期投 入自 有资 金进 行置 换。用闲置 募集 资金 暂时 补充 流动资 金情 况 不存在 该情 况 项目实 施出 现募 集资 金结 余的金 额及 原因 不存在 该情 况 尚未使 用的 募集 资金 用途 及去向 截至 2018 年 12 月 31 日 止，公司 本次 非公 开发 行股 票 的募
12、集资 金已 使用 完毕。募集资 金使 用及 披露 中存 在的问 题或 其他 情况 不存在 该情 况 注：募集 资金 累计 投入 额 58,583.07 万 元，较 收到 的募 集资金 净 额 58,292.44 万元，相 差 290.63 万 元，系：1）公 司将 募集 资金 账户 存 款累计 产生 的利 息净 收入 95.09 万元 投入 到募 投项 目中；2）公司 从自 有资 金 中支付 募集 资金 发行 费 用 195.54 万 元。四、变 更募集 资金 投资项 目的 资金使 用情 况 本年度公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。五、募 集资金 使用 及披露 中存 在的问 题 无
13、 六、会 计师对 募集 资金年 度存 放和使 用情 况专项 报告 的鉴证 意见 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审核了 董事会 关于募集资金 2018 年度存放与实际使用情况的专项报告，并出具了瑞 华核字201901210005 号关于飞亚达（集团）股份有限公司 募集资 金年度 存放 与实际使用 情况的 鉴证 报告。瑞 华会计 师事 务所（特殊 普通合 伙）认为：飞亚达截至 2018 年 12 月 31 日止的 董事会关于募集资金 2018 年度存放与实际使用情况的专项报告 在所有重大方面按照中国证监会发布的 上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监会公告2012
14、44 号）和深 圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式编制。七、保 荐机构 主要 核查工 作 报告期内，保荐机构通过资料审阅等方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：检查公司关于募集资金使用的流程，查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用支付凭证等资料等。八、保 荐机构 核查 意见 经核查，保荐机构华创证券认为：飞亚达 2018 年度募集资金的存放和使用情况符合中国证监会及深 圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，不存在违规存放或使用募集资金的情形。(以下无正文)
