1、东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 1 东 信和 平科 技 股 份有 限公 司 2020 年度 内部 控制 评价 报告 东信和平科技股份有 限公 司全体股东：根据 企 业内 部控制 基本 规范 及 其配 套指引 的规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称“企 业内部 控制规 范体 系”），结 合东 信和平 科技 股份有 限公司（以下 简称“公司”）内 部控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项 监督的 基础 上，我们 对公 司2020 年12 月31日（内 部控 制评 价报 告基 准日）的内 部控 制有 效性 进行了 评价。一、董事会声明
2、按照企 业内 部控 制规 范体 系的规 定，建 立健全 和有 效实施 内部 控制，评 价其 有效性，并如实披 露内 部控 制评 价 报 告是公 司董 事会 的责 任。监 事会对 董事 会建 立和 实施 内部控 制进 行监督。经理 层负 责组 织领 导企业 内部 控制 的日 常运 行。公 司董 事会、监 事会 及董事、监 事、高级管 理人 员保 证本 报告 内容不 存在 任何 虚假 记载、误导 性陈 述或 重大 遗漏，并对报 告内 容的真实 性、准确 性和 完整 性承担 个别 及连 带法 律责 任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资产 安全、财务 报告 及相 关信
3、息 真实完整，提 高经 营效 率和 效果，促进 实现 发展 战略。由于 内部 控制 存在 的固 有局限 性，故仅能为实 现上 述目 标提 供合 理保证。此外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对控制 政策 和程 序遵 循的 程度降 低，根 据内 部控 制评 价结果 推测 未来 内部 控制 的有效 性具 有一定的 风险。二、内部控制评价工 作的 总体 情况 公司成 立了 由经 营班 子组 成的内 部控 制评价 领 导小 组，由各 业务 部门 负责 人组 成的工 作小组，开 展内 部控制 评价 工作。各 业务 部门负 责人 对各自 领域 的内 部控 制负 责；公司 管理
4、 层对公司 的内 部控 制负 责，保证经 营目 标的 实现。公 司董事 会授 权审 计 委 员会 负责内 部控 制评价工作，内 部审 计部 负责 具体组 织实 施工 作，对纳 入评价 范围 的高 风险 领域 和单位 进行 内部控制 评 价。公司聘 请了 中审 众环 会计 师事务 所对 公司 内部 控制 进行独 立审 计。三、内部控制评价的 范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。纳东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 2 入评价 范围 的主 要单 位包 括：东 信和 平科 技股 份有 限公司 本部、东
5、信和 平智 能卡(孟加 拉国)有限公 司、广 州晟芯 科技 有限公 司、东 信和平(新 加坡)有 限公司、东 信和平(印度)有 限公司、东 信和 平(俄 罗斯)有 限公司。纳 入评 价范 围单 位资产 总额 占公 司合 并财 务报表 资产 总额的100%，营 业收 入合 计占 公司合 并财 务报 表营 业收 入总额 的100%。纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:1、组 织架 构 根据 公司法、证 券法 等相 关法律 规定，公司 建立 了 股东 大会、董事 会、监事会 为基础的 法人 治理 结构，结 合公司 实际，制 定了 公 司章程、股东 大会 议事 规则、董 事会议事规 则、监事会 议事
6、 规则、独立 董事工 作制 度、等 制度，对公 司的权 利机构、决策机构、监督 机构 和经 营管 理层进 行了 规范。（1）股东 大会 是公 司最 高 权力机 构 董事会 是公 司的 常设 决策 机构，董事 会向 股东 大会 负责，对公 司经 营活 动中 的重大 事项进行审 议并 做出 决定，或 提交股 东大 会审 议。监事 会对股 东大 会负 责并 报告 工作，对 公司 财务以及 公司 董事、经 理、财 务负责 人和 董事 会秘 书等 高级管 理人 员履 行职 责的 合法性 进行 监督，维 护公 司及 股东 的合 法权益。董事会 内部 按照 功能 分别 设立了 审计 委员 会、薪酬 与考核
7、委员 会、战略 委员 会、保密 工作领导 小组，制定了 相关 规章制 度，规 范了董 事会 各专业 委员 会的 工作 流程，并 在各 专业 委员会的 工作 中得 以遵 照执 行，以 进一 步完 善治 理结 构，促 进董 事会 科学、高 效决策。公司董 事会 秘书 办公 室作 为董事 会下 设事 务工 作机 构，负责 协调 相关 事务 并从 事上市 公司的信 息披 露、投资 者关 系管理 等工 作。（2）公 司监事 会对股 东大 会负责，是公 司的监 督机 构，依法 对董 事、高 级管 理人员 履行职责 及财 务状 况进 行监 督、检 查。（3）公 司经理 层负责 主持 公司的 经 营管 理工作
8、，组 织实现董 事会 决议；组织 实施公 司年度经 营计 划和 投资 方案；拟 定公 司内 部管理 机构 设置方 案；拟 定公司 的基 本管理 制度；拟定公司 的具 体规 章；提请 聘任或 解聘 公司 副总 经理、财 务负 责人；决 定聘 任 或解聘 除应 由董事会聘 任以 外的 管理 人员；制定 具体 的各 项工 作计 划，并 及时 取得 经营、财 务信息，以 及对计划执 行情 况进 行考 核并 对计划 做出 适当 修订。公司明 确了 各高 级管 理人 员的职 责，并建 立了 与经 营规模 相适 应的 组织 机构，贯彻 不相容职务 相分 离的 原则，比 较科学 地划 分了 每个 机构 的责任
9、 权限，形 成相 互制 衡机制。2、发 展战 略 公司董 事会 下设 战 略 委员 会，对 公司 长期 发展 战略、重大投 资融 资方 案和 资本 运作进 行东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 3 研究并 提出 建议。3、人 力资 源 公司已 建立 和实 施了 较为 科学的 聘用、培 训、轮岗、考核、奖 惩、晋 升和 淘 汰等人 事管理制度，并 聘用 适当 的人 员，使 其能 完成 所分 配的 任务。在对 员工 的绩 效评 价的基 础上，严格执行 各项 措施，明 确了 岗位责 任，在 一定程 度上 调动了 员工 的积 极性。公 司坚持 以人 为 本的原则，根 据 中华
10、人民 共和国 劳动 合同 法、企 业内部 控制 基本 规范 等 制定了 人力 资源招聘管 理办 法、员工 行为 准则、员工 培训 管理 制度、员工 绩效 考核 制度、员 工考勤 管理 制度等人力 资源 相关 管理 制度。根据 企业 发展 战略，结 合公司 实际，在 员工 招聘、培训、考 核、晋升、薪酬 管理 等方 面，建立了 良好 的人 力资 源管 理制度 和机 制，合理 配置 人力资 源，在人力资源 的引 进、开发、使 用和退 出等 方面，严 格遵 守国家 法律 法规 和公 司的 相关规 定。4、社 会责 任 公司每年 都有通 过ISO9001 质量体系、ISO14001 环境 体系、OHS
11、AS18001 职业健 康安全体系认证。公 司主 要从 事智 能卡的 研发、生 产、销售 以及相 关产 品的 运营 服务，生产 活动 产生的主要 污染 物为 废气 和噪 声。对生 产活 动各 工艺 环节 产生的 废气 和噪 声等 公司 均采取 了工 程技术措 施、管 理技术 措施 进行控 制，配 备了与 生产 能力相 适应 的污 染治 理设 备，按照 相关 法律法规 对排 污口 进行 了规 范化建 设。公 司与 当地 环境 监测部 门或 有资 质的 第三 方环境 监测 机构签订 了委 托监 测协 议，由 当地环 境监 测站 或有 资质 的第三 方环 境监 测机 构对 企业排 放的 废气、噪 声
12、进 行定 期监 测。公司自 成立 以来，一 直高 度重视 环境 保护 工作，严 格执行 排污 许可 证制 度，按规定 领 取排污许 可证 和城 市排 水许 可证，并按 要求 进行 排污 申报，根据 环保 部门 排污 费通知 单及 时足额缴纳 排污 费，履行 好自 己的社 会职 责。5、企 业文 化 公司确 立了“沟通、执行、业绩”的企 业文化 理念，注重结 合实 际情 况，组 织和培 养 具有自身 特色 的企 业文 化建 设，通过 合理 的奖 惩机 制和 有创意 的文 体活 动积 极引 导员工 树立 开拓创新 的企 业精 神，形成 整体团 队的 向心 力，促进 企业长 远发 展目 标的 实现。
13、6、资 金活 动 公司已 对货 币资 金的 收支 和保管 业务 建立 了较 严格 的授权 批准 程序，办理 货币 资金业 务的不相 容岗 位已 作分 离，相关机 构和 人员 存在 相互 制约关 系。公 司已按 国务 院 现金 管理 暂行条例 和 财政 部 内部 会计控 制规 范 货 币资 金（试 行），明 确了 现金 的使用 范围 及办理现金 收支 业务 时应 遵守 的规定。已按 中国人 民银 行 支付 结算 办法 及 有 关规定 制定 了银行存款 的结 算程 序。东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 4 7、采 购供 应管 理 为防范 劣质 采购、高 成本 采购、超量
14、采购、供 应中 断等经 营性 风险 及付 款违 约、贪 污受贿等财 务风险 和法律 风险,确保按 质按量 按时和 低成 本保障 供应生 产所需 原辅 材料，同时避免材料 积压 占用 流动 资金，公司 已较 合理 地规 划和 设立了 采购、审 批与 付款 业务的 机构 和岗位，切实 做到 不相容 职务 分离，各 相关 部门之 间相 互控制 并在 其授 权范 围内 履行职 责，同 一部门或 个人 不得 处理 采购、审批 与付 款业 务的 全过 程。明 确了 存货 的请 购、审批、采购、验收程序，特 别对 委托 加工 物资加 强了 管理。应 付账 款和预 付账 款的 支付 必须 在相关 手续 齐备后
15、才能 办理。8、质 量和 生产 管理 为防止 不合 格品 生产 导致 的销售 风险、高成 本生 产带 来的产 品赢 利能 力下 降和 市场竞 争力下降 的风 险，公司 制定 了比较 可行 的质 量管 理制 度、不 合格 品管 理制 度、生产管 理制 度、领料与 退料 制度 及生 产消 耗定额 管理 制度。公 司对 月度生 产任 务确 定、仓库 及车间 管理、领料、验 收入库、出库、记 录等相 关内容 作了明 确规 定。公 司实行“以销 定产”，存货 积压风险得到 有效 控制；月 度对 生产情 况进 行分 析并 落实 到相关 责任 人的 考核 指标，降低 了公 司成本；公 司对 领料、生 产流
16、程、验 收入 库等 方面 均有 具体可 行的 操作 流程，提 高了完 工产 品合格率；与公 司业 务 相 结合，公司 制定 了完 善的 保密 制度，厂区 及车 间内 保密 措施到 位。9、实 物资 产管 理 公司已 建立 了实 物资 产管 理的岗 位责 任制 度，能对 实物资 产的 验收 入库、领 用发出、保管及处 置等 关键 环节 进行 控制，采取 了职 责分 工、实物定 期盘 点、财产 记录、账实 核对、资产减值 测试、财 产保 险等 措施，对于 时效 原材 料（模块）分开 管理，能 够较 有效地 防止 各种实物资 产的 被盗、偷 拿、毁损和 重大 流失。公司已 建立 了资 产减 值准 备
17、的相 关制 度，对应 收款 项、存 货、固定 资产、无形 资产等 资产减值 准备 的提 取作 了相 关规定，并 在实 际工 作中 切实执 行该 制度。公司已 建立 了较 科学 的固 定资产 管理 程序 及工 程项 目决策 程序。固 定资 产实 行“统 一管理、统 一调 度、分 级使 用、分级 核算”的办 法。对 工程项 目的 预算、决 算、工程质 量监 督等环节的 管理 较强。固 定资 产及工 程项 目的 款项 必须 在相关 资产 已经 落实，手 续齐备 下才 能支付。10、销 售管 理 为防范 超过 授信 额度 赊销 带来的 现金 流风 险及 应收 账款呆 帐风 险，不 合理 价格 销售带
18、来的客户 流失、商品积 压或 利润损 失的 经营 性风 险，公司已 制定 了比 较可 行的 销售政 策，已 对定价原 则、信用 标准 和条 件、收 款方 式以 及涉 及销 售业务 的机 构和 人员 的职 责权限 等相 关内东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 5 容作了 明确 规定，部 门职 责清晰，不 相容 职务 分离、内部 相互 牵制。公 司实 行催款 回笼 责任制，对账 款回 收的管 理力 度较强，将收 款责任 落实 到销售 部门，销售部 门作 为回款 主要 责 任部门，能 够定 期与财 务部 门对账，并将 销售货 款回 收率列 作主 要考 核指 标之 一。公司 销
19、售 客户主要 系国 内及 国外 移动 通信公 司、银行、社 保机 构等，信用 程度 较好，款 项的回 收较 为及时。对 境外 公司 未收 回的 货款，向中 国出 口信 用保 险公司 广东 分公 司对 该项 债权进 行投 保，回款风 险得 到了 控制。11、研 究与 开发 公司与关 键、热点岗 位人 员签订有 员 工保密 协议，公司项 目立 项综合 分析 了项目 的可行性、先 进性、现 实性 和实用 性，编制 了可 行性 研究报 告，对立 项与 研究、开发 与保 护等研发活 动全 过程 进行 全面 的评估，根 据项 目基 本情 况合理 配置 人、财、物等 科技资 源，使研发项目 管理 更加 科学
20、、规 范。12、工 程项 目 基建项目的全过程严 格按 照珠海市和普天东方 通信 集团公司有关建设工 程招 标管理的要求执 行。13、对 外担 保制 度 根据 深圳 证券 交易 所股 票上市 规则 和 公 司章 程 的 相关 规定，公 司建 立了担 保决策程序 和责 任制 度，对担 保行为 及额 度有 明确 的审 批程序，对 担保 原则、担 保标准 和条 件、担保责 任等 相关 内容 已作 了明确 规定，对 担保 合同 订立的 管理 较为 严格。公 司能够 较严 格地控制担 保行 为，公司2019 年没有 发生 对外 提供 担保 的 事项。14、关 联交 易控 制制 度 公司制 定了 关 联交
21、 易决 策规则 并 严格 执行，公 司关联 交易 采取 公平、公 开、公 允、自愿、诚 信原 则。公司 独 立董事、监事 对生产 经营 过程中 所发 生的 关联 交易 实施监 督并 发表独立意 见，公司 董事 会依 据信息 披露 的相 关 规 定严 格履行 披露 义务，有 效防 止了利 益输 送和损害公 司股 东、尤其 是中 小股东 利益 的风 险。公司 与关联 方的 交易 均与 非关 联交易 方的 定价政策相 同，按 照公平 市场 价格定 价，不 存在两 种定 价政策 的情 况，充分 保护 各方投 资者 的 利益。15、财 务报 告 为规范 公司 财务 报告，保 证财务 报告 的真 实、完整
22、，提高 会计 核算、信 息披 露质量，公司对财 务报 告编 制与 审核、会计 账务 处理 等主 要业 务流程 进行 了规 范，严格 按照会 计法 律法规和国 家统 一的 会计 准则 制度，明确 相关 工作 流程 和要求，落 实责 任制，按 公司 法、会计法 和 企业 会计 准则 等法 律法规 及其 补充 规定 的要 求制 定 了适 合公 司的 财务 管理制 度和 内东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 6 部会计 控制 规范，并 明确 制订了 货币 资金 的收 支和 保管业 务、会 计凭证、会 计账簿 和会 计报告的处 理程 序，确保 财务 报告合 法合 规、真实 完整
23、和有效 利用。16、全 面预 算 公司制定 了 预算管 理制 度，公 司各部 门在年 度结 束前根据 战略 规划及 市场 预测和 生产能力 评估，认真细 致地 开始编 制下 年度 部门 预算，经 财务 部预 算编制 人员、财 务总 监复 核通过后，报公 司总裁 办公 会审批。财务 部对审 批通 过的各 部门 预算 方案 进行 汇总，编 制公 司的年度 总预 算，报董 事会 审核后 下发 执行。在 预算 编制过 程中，财务部 具体 负责相 关预 算 编制的组 织和 汇 总，各 部门 负责预 算的 编制 和执 行，财务部 定期 将各 部门 的预 算执行 情况 汇报给公司 管理 层。17、合 同管
24、理 公司制订 了 合同管 理办 法，明 确合同 拟定，文本 管理、合 同专 用章、审批、保密、台账记 录、合同 变更、归 档等程 序。规定 在正 式签 订合同 之前，必 须经 过业 务评审、资 信复核、法 律评 审和 财务 评审 和主管 公司 领导 审核 等必 须的评 审环 节。18、内 部信 息传 递 对外信息 沟通 传递方 面，公司制定 了 信息披 露事 务管理制 度，对信息 披露 工作的 有关内容 要求、处理流 程、权力责 任进 行了 详细 规定，建 立了 完善 的信息 报送 和披露 的内 部责任制。在内幕信 息管 理方面，公 司制定了 内 幕信息 知情 人登记制 度，严格规 范了 公司
25、内 幕信息管 理行 为，在信 息未 公开披 露之 前不 得以 任何 方式对 外界 披露 重大 内幕 信息相 关 内 容。19、内 部监 督控 制 公司依据 公 司法 设立 监事会，制定 了监 事会 议事规则；依 据证监 会发 布的 关于在上 市公 司建 立独 立董 事制度 的指 导意 见 的要 求设立 独立 董事，实 行独 立董事 制度，制定了 独 立董 事工作 制度、独 立董 事年 报工 作制 度，且 都通 过了 证监 会授 权 机构的 培训，独立董 事依 据工 作制 度很 好地履 行了 职责；依 据 审计法、深 圳证券 交易 所中小 企业 板上市公司 规范运 作指导 和 公司 章程 制定了
26、 内 部审计 制度，成立 了审计 委员会，审计委员会 由会 计专 业人 士担 任召集 人；设立 了内 部审 计部，开展 内部 审计 工作；此外，公 司成立了中 国共 产党 纪律 工作 委员会，参 与了 公司 内部 监督工 作。在对子 公司 的监 督方 面公 司根据 企业 整体 的战 略规 划，协 调子 公司 经营 策略，督促子 公司据以 制定 相关 的业 务经 营计划 和年 度预 算方 案，以 确保企 业整 体目 标和 子公 司责任 目标 的实现。公司 建立 了子 公司 业务授 权审 批制 度，在子 公司章 程中 明确 约定 子公 司的业 务范 围和审批权 限。公司 对子 公司 的管理、具 体
27、执 行比 较到 位。东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 7 20、信 息系 统 本公司 为向 管理 层及 时有 效地提 供业 务 运 营状 况，于 2013年 度开 始开 发oracle 系统并 于2014 年 度正 式启 用，建立 了比较 强大 的信 息系 统，信息系 统人 员（包括 财务 会计人 员）恪尽职守、勤勉 工作，能 够有 效地履 行赋 予的 职责。公 司管理 层也 提供 了适 当的 人力、财力 以保障整个 信息 系统 的正 常、有效运 行。公司 针对 可疑 的不恰 当事 项和 行为 建立 了有效 地沟 通渠道和机 制，使管 理层 与员 工就职 责和 控制
28、责任 能够 进行有 效沟 通。组织 内部 沟通的 充分 性使员工能 够有 效地 履行 其职 责，与 客户、供 应商、监管 者和其 他外 部人 士的 有效 沟通，使管 理层面对 各种 变化 能够 及时 采取适 当的 进一 步行 动。上述业 务和 事项 的内 部控 制涵盖 了公 司经 营管 理的 主要方 面，不存 在重 大遗 漏。四、内部控制评价的 程序 和方法 公司严 格 按 照内 部控 制评 价办法 规定 的程 序，有序 的开展 内部 控制 评价 工作，主要 程序包括：制定 评价 工作 方案、组成 评价 工作 小组、内部 控制 测试、认 定控 制缺 陷、汇 总评 价结果、编 报评 价报 告等
29、环节。内部控 制评 价方 法：通过 问卷调 查、访 谈、穿行 测 试等多 种方 法对 公司 内部 控制有 效性进行以 及内 部控 制缺 陷进 行分析 评估。五、内部控制评价工 作依 据及内部控制缺陷认 定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 组织 开展 内部 控制 评价工 作。公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重要 缺陷 和一 般缺 陷的 认定要 求，结合公 司规 模、行业 特征、风 险偏 好和 风险承 受度 等因素，区分 财务报 告内 部控制 和非 财 务报告内 部控 制，研究 确定 了适用 于本 公司 的内 部控 制缺陷 具体 认定 标准。公司确 定
30、的 内部 控制 缺陷 认定标 准如 下：1、财 务报 告内 部控 制缺 陷 认定标 准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：（1）符合 下列 条件 之一 的，可以 认定 为重 大缺 陷：项目 缺陷影 响 利润总 额存 在错 报 错报金 额 利润 总额10%资产总 额存 在错 报 错报金 额 资产 总额5%营业收 入存 在错报 错报金 额 营业 收入 总额5%东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 8（2）符合 下列 条件 之一 的，可以 认定 为重 要缺 陷：项目 缺陷影 响 利润总 额存 在错 报 利润总 额5%错 报金 额 利润总 额1
31、0%资产总 额存 在错 报 资产总 额2%错 报金 额 资产总 额5%营业收 入存 在错 报 营业收 入总 额2%错 报金 额营 业收 入总 额5%（3）符合 下列 条件 之一 的，可以 认定 为一 般缺 陷：项目 缺陷影 响 利润总 额存 在错 报 错报金 额 利润 总额5%资产总 额存 在错 报 错报金 额 资产 总额2%营业收 入存 在错 报 错报金 额 营业 收入 总额2%公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：重大缺 陷：单 独缺 陷或 连同 其他缺 陷导 致不 能及 时防 止或发 现并 纠正 财务 报告 中的重 大错报。出现 下列 情形 的，认定为 重
32、大 缺陷：（1）控制 环境 无效；（2）公司 董事、监 事和 高 级管理 人员 舞弊 并给 企业 造成重 大损 失和 不利 影响；（3）外部 审计 发现 当期 财 务报告 存在 重大 错报，公 司未能 首先 发现；（4）已经 发现 并报 告给 管 理层的 重大 缺陷 在合 理的 时间内 未加 以改 正；（5）公司 审计 委员 会和 公 司内部 审计 部对 内部 控制 的监督 无效。重要缺 陷：公司 财务 报告 内部控 制重 要缺 陷的 定性 标准：（1）未按 公认 会计 准则 选 择和应 用会 计政 策；（2）未建 立防 止舞 弊和 重 要的制 衡制 度和 控制 措施；（3）财 务报告 过程中
33、 出现 单独或多 项缺 陷，虽 然未 达到重大 缺陷 认定标 准，但影响 到财务报 告的 真实、准 确目 标。一般缺 陷：未构 成重 大缺 陷、重 要缺 陷标 准的 其他 内部控 制缺 陷。2、非 财务 报告 内部 控制 缺 陷认定 标准 公司确 定的 非财 务报 告内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：重大缺 陷：单次 事件 直接 财产损 失金 额在 人民 币2000 万元（含2000 万 元）以上，对公 司造成重 大负 面影 响并 以公 告形式 对外 披露。重要缺 陷：单 次事件 直接 财产损 失金 额在 人民 币1000 万元（含1000 万元）至2000 万元 或受到国 家政 府
34、部 门处 罚但 未对公 司造 成负 面影 响。东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 9 一般缺 陷：单 次事件 直接 财产损 失金 额在 人民 币1000 万元 以下 或受 到省 级（含 省级）以下政府 部门 处罚 但未 对公 司造成 负面 影响。公司确 定的 非财 务报 告内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：非财务 报告 内部 控制 重大 缺陷，出现 下列 情形 的，认定为 重大 缺陷：（1）违反 国家 法律、法 规 或规范 性文 件；（2）决策 程序 不科 学导 致 重大决 策失 误；（3）重要 业务 制度 性缺 失 或系统 性失 效；（4）重大 或重 要缺
35、陷不 能 得到有 效整 改；（5）安全、环 保事 故对 公 司 造成 重大 负面 影响 的情 形；（6）其他 对公 司产 生重 大 负面影 响的 情形。非财务 报告 内部 控制 重要 缺陷：重 要业 务制度 或系 统存在 的缺 陷；内部 控制、内 部监 督发现的 重要 缺陷 未及 时整 改；其 他对 公司 产生 较大 负面影 响的 情形。非财务 报告 内部 控制 一般 缺陷：一般 业务 制度 或系 统存在 缺陷；内 部控 制内 部监督 发现的一般 缺陷 未及 时整 改。六、内部控制缺陷认 定及 整改情况 1、财 务报 告内 部控 制缺 陷 认定及 整改 情况 根据上 述财 务报 告内 部控 制
36、缺陷 的认 定标 准，报 告期 内公司 不存 在财 务报 告内 部控制 重大缺陷、重 要缺 陷。2、非 财务 报告 内部 控制 缺 陷认定 及整 改情 况 根据上 述非 财务 报告 内部 控制缺 陷的 认定 标准，报告 期内未 发现 公司 非财 务报 告内部 控制重大 缺陷、重 要缺 陷。七、内部控制有效性 的结 论 公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律 法规的要求，对公司截至2020 年12月31日 的内 部控 制设 计与 运行的 有效 性进 行了 自我 评价。根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在财务报 告内 部控
37、 制重 大缺 陷。董 事会 认为，公司 已按 照企业 内部 控制 规范 体系 和相关 规定 的要求在 所有 重大 方面 保持 了有效 的财 务报 告内 部控 制。根据 公司 非财 务报 告内 部控制 重大 缺陷认定 情况，于内部 控制 评价报 告基 准日，公 司未 发现非 财务 报告 内部 控制 重大缺 陷。自 内部 控 制 评 价 报告 基 准 日 至内 部 控 制 评 价报 告 发 出 日之 间 未 发 生 影响 内 部 控 制有 效 性 评 价结东信和平科技 股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告 10 论的因 素。报告期 内，公司 对纳 入评 价范围 的业 务与 事项 均已 建立了 内部 控制，并 得以 有效执 行，达到了 公司 内部 控制 的目 标，不 存在 重大 缺陷。东信 和平 科技 股份 有限 公 司 二二 一 年 三月 二十七 日
