1、 深 圳 中 恒 华 发 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 索引 页码 专项说明 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-2 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦A 座9 层 联系电话:telephone:+86(010)6554 2288+86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dong
2、cheng Dis tric t,Beijin g,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190+86(010)6554 7190 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 关 于 深 圳 中 恒 华 发 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 XYZH/2016SZA20349 深圳中恒华发股份有限公司全体股东：我们按照中国注 册 会计师审 计 准则审计 了 深圳中恒 华 发股份有 限 公司（以下 简 称 中恒华发公司）2015 年度财务报表，包 括2015
3、年12 月31 日的合并及母 公 司资产负 债 表、2015 年度的 合并 及 母公 司利 润 表、合并 及 母公 司现 金 流量 表、合 并及 母公 司 股东 权 益变动表以 及 财务报表 附 注，并于2016 年 4 月 28 日出具了 XYZH/2016SZA20347 号 保留 意见的审计 报 告。根据中国 证 券监督管 理 委员会、国 务院国有 资 产监督管 理 委员会 关 于规范上 市 公司与关联 方 资金往来 及 上市公司 对 外担保若 干 问题的通 知（证监发200356 号文），以及深圳 证 券交易所 信息披露 工 作备忘录 2006 年第 2 号-控股股东 及其他关 联 资
4、金占用及清 欠 方案的披 露 和报送要 求 的要 求，中 恒华发 公 司 编制了本 专 项说明所 附 的 中恒华发公司 2015 年度控股股东及 其 他关联方 资 金占用情 况 汇总表（以 下 简称汇总 表）。编制和对 外 披露汇总 表，并确保其 真 实性、合法 性 及完整性 是 中恒华发 公 司的责任。我们对汇 总 表所载资 料 与我们审 计 中恒华发 公司2015 年度 财务报表 时 所复核的 会 计资料和经审 计 的 财务报 表 的相关内 容 进行了核 对，在所有 重 大方面没 有 发现不一 致。由于我们 无 法获取充 分、适当 的 审 计 证 据，以 识 别 中 恒 华 发 公司 的
5、全 部 关 联 交 易，我们无法 合 理保证 中 恒 华发 公司 关 联方交易 的 相关信息 得 到恰当 的 记 录 和 充 分 的 披 露，也无法判 断 中恒华发 公 司控股股 东 及其他关 联 方 是否存 在 违规占用 中 恒华发公 司 资金的情况。除对中恒华 发 公司2015 年度 财务 报表 执行审计，以及 将本 专项说明 后 附的汇总 表所载项目 金 额与我们 审 计 中恒华 发 公司 2015 年 度财务报 表 时 中恒华 发 公司提供 的 会计资料和经 审 计的财务 报 表的相关 内 容进行核 对 外，我们没有对本专项 说 明后附的 汇 总 表执行任何 附 加 程序。为了更好 地
6、 理解 中恒 华 发 公司 2015 年度控股 股 东及其他 关 联方资金 占 用情况，汇总表应当 与 已审计的 财务 报表一 并 阅读。本专项说 明 仅供中恒 华 发公司为 2015 年度报告披露之目 的 使用，未 经 本事务所 书面同意，不 得用于其 他 任何目的。信永中和 会 计师事务 所（特殊 普通 合伙）中国注册 会 计师：张伟坚 中国注册 会 计师：古范球 中国 北京 二一六 年 四月 二十 八 日 附件一 2015 年度控股股东 及其他关 联方资金 占用情况 汇总表 上 市 公司 名称：深 圳中 恒华发 股 份有 限公司 单 位：万 元 资 金 占用 方类别 资 金 占用 方名称
7、 占 用 方与 上市公 司 的关 联关系 上 市 公司 核算的 会 计科目 2015 年期初 占 用资 金余额 2015 年度 占用 累 计发 生金 额（不 含占用 利 息）2015 年度 占 用资金 的 利息 2015 年度 偿还 累 计发 生金额 2015 年期 末占 用 资金 余额 占 用 形成 原因 占 用 性质 武汉新东方房地产开发有限公司 同一控股股东 其他应收款、投资收益、资本公积 50,000.00 50,000.00 6,203.33 106,203.33 间接资金往来 经营性占用 控 股 股东、实际控 制 人及 其附属企业 武汉恒生光电产业有限公司 同一控股股东 应收账款
8、22.37 22.37 销售商品 经营性占用 武汉恒生光电产业有限公司 同一控股股东 预付账款、应收利息 10,395.00 183.88 10,395.00 183.88 采购原材料 经营性占用 香港誉天国际投资有限公司*同一控股股东 应收账款 2,384.49 17,112.96 14,775.46 4,721.99 销售商品 经营性占用 香港誉天国际投资有限公司 同一控股股东 预付账款 174.59 12,685.77 12,808.27 52.09 采购原材料 经营性占用 深圳市中恒华发科技有限公司 同一控股股东 其他应收款 221.64 221.64 租金及管理费 经营性占用 小计
9、52,559.08 90,437.74 6,387.21 144,426.07 4,957.96 上 市 公司 的子公 司 及其 附属企业 深圳市华发物业租赁管理有限公司 子公司 其他应收款 455.89 455.89 借款 非经营性占用 武汉恒发科技有限公司 子公司 其他应收款 10,127.18 3,230.00 6,897.18 借款 非经营性占用 深圳中恒华发物业有限公司 子公司 其他应收款 88.26 68.60 115.38 41.48 借款 非经营性占用 小计 544.15 10,195.78-3,345.38 7,394.55 关 联 自然 人及其 控 制的 法人 小计 其 他
10、 关联 人及其 附 属企 业 小计 总计 53,103.22 100,633.52 6,387.21 147,771.45 12,352.51 企 业 负责 人：李中秋 主 管 会计 工作的 负 责人：杨斌 会计 机 构负 责人：吴 爱洁*关于应收账款香港誉天国际投资有限公司之2015 年 度偿还累计发生金额的说明：2015 年度，深圳中恒华发股份有限公司之子公司武汉恒发科技有限公司收到香港誉天国际投资有限公司直接支付的货款23,560.56 万元，收到由武汉中恒新科技产业集团有限公司代香港誉天国际投资有限公司支付的货款 5,324.30 元，退还武汉中恒新科技产业集团有限公司代香港誉天国际投资有限公司支付的货款14,109.40 元。净偿还金额为14,775.46 元。
