1、1 会专字20140194 号 募 集资 金年 度存 放与 使用 情况 鉴证 报告 黄山永新股份有限公司全体股东：我 们 审 核 了 后 附 的 黄 山 永 新 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称“永 新 股 份”）管 理层编制的关于 募集资金年度 存放与使用 情况的专项报告。一、对 报告 使用者 和使 用目的 的限 定 本鉴证报告仅供永新股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我 们 同 意 将 本 鉴 证 报 告 作 为 永 新 股 份 年 度 报 告 必 备 的 文 件，随 其 他 文 件 一 起 报 送并对外披露。二、管 理层 的责任 按 照 深 圳 证 券 交 易 所
2、中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 和 相 关 格 式 指引编制 关于募集资金年度 存放与使用情况的专项报告 是 永新股份管理层的责任,这 种 责 任 包 括 保 证 其 内 容 真 实、准 确、完 整，不 存 在 虚 假 记 录、误 导 性 陈 述 或 重大遗漏。三、注 册会 计师的 责任 我们的责任是对永新股份管理层编制的上述 报告 独立地提出鉴证结论。四、工 作概 述 我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在
3、鉴证过程中，2 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作 为发表意见提供了合理的基础。五、鉴 证结 论 我 们 认 为，永 新 股 份 管 理 层 编 制 的 关 于 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 的专项 报 告 符 合 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 和 相 关 格 式指引的规定，在所有重大方面如实反映了 永新股份 2013 年度募集资金实际存放与使用情况。华普天健会计师事务所 中国注册会计师：王 静（特殊普通合伙）中国注册会计师：廖传宝 中国 北京 中国注册会 计师：洪美琳 二一四
4、年一月二十六日 黄山永新股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告 3 黄 山永 新股 份有 限公 司 董 事会 关于 募集 资金 年度 存放 与使 用情 况 的 专项 报告 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 和 相 关 格 式 指引等的规定，将黄山永新股份有限公司（以下简称“公司”）2013 年度募集资金存放与使用情况报告如下：一、募 集资金 基本 情况（一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监 许可2012387 号文关于核准黄山永新股份有限公司非公开发行股票的 批复 的 核准，公 司于 2012 年
5、 7 月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）3,140.75 万股，每股面值 1.00 元，每 股发行价为 人民币 13.89 元，共募集 资金人民币 43,625.02 万元，扣除发行费用人民币 2,125.02万元，实际 募集资金 净额为人民币 41,500.00 万元。上述资金已于 2012 年 7 月 3日全部到位，业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字20121855 号 验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。（二）募集资金使用及结余情况 公司募集资金使用情况为：2013 年度，公司 直 接投入募集资金项目 14,968.24万 元；2012 年度，公司募集
6、资金使用额为 7,006.69 万元，其中：以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,278.54 万元，直接投入募集资金项目3,728.15 万元。截至 2013 年 12 月 31 日止，公司累计使用募集资金 21,974.93 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 19,525.07 万元，募集资金专用账户累计利息收入 934.57 万元，募集资金专户 2013 年 12 月 31 日余额合 计为 20,459.64万元。二、募 集资金 存放 和 管理 情况 根据有关法 律法规及 深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法 的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公
7、司 制定了 募集资金管理制度，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以 在制度上保证募集资金的规范使用。黄山永新股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告 4 公司 2012 年非公开发行募投项目中的“年产 1 万吨新型高阻隔包装材料技改项目”由全资子公司河北永新包装有限公司（以下简称“河北永新”）实施，2012年 8 月，公司、河北永新、国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）与中国银行股份有限公司鹿泉支行（以下简称“中 行鹿泉支行”）签署 了 募集资金 四方 监管协议。公司 2012 年度股东大会审议通过了 关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案：公司 20
8、12 年非公开发行募投项目中的“年产 16,000 吨 柔印无溶剂复合软包装材料项目”、“年产 3,500 吨异型注塑包装材料项目”和“年产 12,000 吨多 功 能 包 装 新 材 料 项 目”的 实 施 主 体 变 更 为 全 资 子 公 司 永 新 股 份（黄 山）包 装 有限公司（以下简称“永 新包装”）。2013 年 11 月，公司、永新包装、国元证券分别与 募 集 资 金 存 储 银 行 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 黄 山 分 行（以 下 简 称“中 行 黄 山 分行”）、中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 黄 山 经 济 开 发 区 支 行（以 下 简
9、称“建 行 经 开 区支行”）签署了募集资金专户存储四方监管协议。为 了 提 高 资 金 收 益、合 理 降 低 财 务 费 用，公 司 将 募 集 资 金 专 户 的 资 金 存 入定期账户，以上定期存款，公司承诺存单到期后将及时转入募集资金专户进行管理、使用或者以存单的方式续存，并通知国元证券。以 上 募 集 资 金 专 户 存 储 的 四 方 监 管 协 议 与 深 圳 证 券 交 易 所 三方 监 管 协 议 范本不存在重大差异，四方 监管协议的履行不存在问题。截至 2013 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：金额单位：人民币元 募集资金 投资项目名称 银行名称 银行账号
10、 账户 余额 年产 16,000 吨 柔印无 溶 剂 复 合 软 包 装材料项 目 中行黄 山分 行 184222999174 25,048,505.56 中行黄 山分 行 184223621635(定期)30,000,000.00 中行黄 山分 行 184223621635(定期)50,000,000.00 中行黄 山分 行 184223621635(定期)30,000,000.00 年产 10,000 吨 新型高 阻 隔 包 装 材 料 技改项目 中行鹿 泉支 行 100399416357 2,766,390.98 中行鹿 泉支 行 100167557643(定期)37,000,000.0
11、0 年产 3,500 吨异 型注塑包装 材料 项目 建行经 开区 支行 34001695608052502935(活 期)9,781,540.71 建行经 开区 支行 34001695608052502935(定期)20,000,000.00 合 计 204,596,437.25 黄山永新股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告 5 三、2013 年 度募 集资金 的实 际使用 情况 截至2013年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币21,974.93万元，各项目的投入情况及效益情况详 见附表。四、变 更募集 资金 投资项 目的 资金使 用情 况 截至 2013
12、年 12 月 31 日止，公司未发生 变更募集资金投资项目的资金使用情况。五、募 集 资金 使用 及披露 中存 在的问 题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。黄山永新股份有限公司 董 事 会 二 O 一四年一月二十六日黄山永新股份有限公司 募集资金存放与 使用情况专项报告 6 附表：募集资金 使用情 况 对照表 单位：人民币万元 募集资 金总 额 41,500.00 本 年 度 投 入 募 集资金总 额 14,968.24 报告期 内变 更用 途的 募集 资金总 额-已 累 计 投 入 募 集资
13、金总 额 21,974.93 累计变 更用 途的 募集 资金 总额-累计变 更用 途的 募集 资金 总额比 例-承诺投 资项 目和 超募资金投 向 是否已变更项目(含部分变 更)募 集 资 金承 诺 投 资总额 调 整 后 投资总额(1)本年度投入金额 截 至 期 末累 计 投 入金额(2)截 至 期 末 投 资 进度（%）(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本 年 度 实 现的 效 益(净利润)是 否 达 到 预计效益 项 目 可 行 性是 否 发 生 重大变化 承诺投 资项 目：1.年产 16,000 吨 柔印无 溶 剂 复 合 软 包 装 材料项目 否 26,000.00 2
14、6,000.00 10,298.04 13,183.63 50.71 2014 年 12 月 否 2.年产 10,000 吨 新型高 阻 隔 包 装 材 料 技 改项目 否 8,000.00 8,000.00 3,289.45 4,172.36 52.15 2014 年 12 月 否 3.年产 3,500 吨 异型注塑包 装材 料项 目 否 5,000.00 5,000.00 636.47 2,107.60 42.15 2015 年 06 月 否 4.年产 12,000 吨 多功能包装 新材 料项 目 否 2,500.00 2,500.00 744.28 2,511.33 100.45 201
15、2 年 10 月-185.59 否 否 承诺投 资项 目小 计 41,500.00 41,500.00 14,968.24 21,974.93-185.59 超募资 金投 向：超募资 金投 向小 计 合计 41,500.00 41,500.00 14,968.24 21,974.93-185.59 黄山永新股份有限公司 募集资金存放 与使用情况专项报告 7 未 达 到 计 划 进 度 或 预计 收 益 的 情 况 和 原 因（分具 体项 目）（1）年产 12,000 吨多 功 能包装 新材 料项 目 投产 产 品受下 游市 场需 求持 续低 迷影响，产品 市场 价格 低 于预期，项目 产能 未
16、能 完 全释放，致使项目效益尚未 体现；（2）公司其他 三项 募投项目受经营环境和市 场发展的影响，项目实施 进度有所放缓，部分已建 项目目前 已开 始调 试运 行，尚未产 生效 益。项 目 可 行 性 发 生 重 大变化的 情况 说明 超 募 资 金 的 金 额、用途及使 用进 展情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 实施地点 变更 情况 募 集 资 金 投 资 项 目 实施方式 调整 情况（1）项 目实 施主 体变 更：经公 司 2012 年 度股 东 大 会 审议决 定，年产 16,000 吨 柔印无 溶剂 复合 软包 装材 料项目、年产 3,500 吨异型注 塑包 装材 料项 目 和
17、 年产 12,000 吨多 功能 包 装新材 料项 目 的实 施主 体 变更为 全资 子公 司永 新股 份（黄 山）包装 有限 公司。（2）项目 投资 进度 调整：2014 年 1 月，经公 司第 五 届董事 会第 三次 会议 审议 决定，公 司对 年产 16,000 吨柔印 无溶 剂复 合软 包装材料项 目、年产 3,500 吨 异型注 塑包 装材 料项 目 和 年产 10,000 吨新 型高 阻 隔包装 材料 技改 项目 的 投 资进度 进行 调整，放 缓项目实施 进度，调 整后 的项 目建设 内容 和投 资规 模不 变。募 集 资 金 投 资 项 目 先期投入 及置 换情 况 依据华 普
18、天 健会 计师 事务 所 2012 年 7 月 26 日出 具 的会审 字20121908 号 关于黄 山永 新股 份有 限公 司以自 筹资 金预 先投 入 募 集资金投 资项 目的 鉴证 报告，公司 截止 2012 年 6 月 30 日以 自筹 资金 先期 投入 募集资 金项 目的 实际 投资 额为 3,278.54 万元。2012年 7 月，根据 公司 第四 届 董事会 第十 六次 会议 审议 通过的 关于 使用 募集 资 金置换 预先 已投 入募 投项 目自筹 资金 的议 案，公 司 已对上述 先期 投入 募集 资金 项目的 自筹 资金 进行 置换。用 闲 置 募 集 资 金 暂 时补充流 动资 金情 况 项 目 实 施 出 现 募 集 资金结余 的金 额及 原因 尚 未 使 用 的 募 集 资 金用途及 去向 截至 2013 年 12 月 31 日 止，公司 尚未 使用 的募 集资 金全部 存放 于募 集资 金专 户和所 属定 期账 户。募 集 资 金 使 用 及 披 露中 存 在 的 问 题 或 其 他情况
