1、 中审 众环会计师 事务所（特 殊普通合伙）UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)关 于中航 工业机 电系统 股份有 限公司 关联方 非经营性资 金占用及 其他关联 资金往来 情况汇总 表 的 专项审 核报告 2016 年 12 月 31 日 目 录 一、专项审核报告 二、附表 1 中审 众环 会计师事务 所（特殊普 通合伙）地址：北京市朝阳区工人体育场甲 2号盈科中心 A栋 UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 26层(SPECIAL GENERAL
2、 PARTNERSHIP)邮编：100027 电话：010-68179990 传真：010-88217272 关于中航工业机电系统股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2017）020555号 中航工业机电系统股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了中航工业机电系统股份有限公司（以下简称“中航机电”）2016 年 12月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
3、（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中航机电管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，
4、我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中航机电 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解中航机电 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。本审核报告仅供中航机电 2016 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：洪权 中国注册会计师：徐培 中国北京 二一七年三月十日 1 附表编制单位：中航工业机电系统股份有限公司非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核
5、算的会计科目2016年初占用资金余额2016年度往来累计发生金额（不含利息）2016年度往来资金的利息（如有）2016年度偿还累计发生额2016年末往来资金余额占用形成原因 占用性质小 计小 计总 计其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2016年初占用资金余额2016年度往来累计发生金额（不含利息）2016年度往来资金的利息（如有）2016年度偿还累计发生额2016年末往来资金余额往来形成原因 往来性质 中航工业集团公司系统内单位 受同一最终控制人控制 应收账款 3,003,165,884.00 4,630,737,707.00 4,758,211,7
6、44.00 2,875,691,847.00 业务往来 经营性往来 中航工业集团公司系统内单位 受同一最终控制人控制 应收票据 573,259,070.60 2,003,665,152.40 1,449,564,185.00 1,127,360,038.00 业务往来 经营性往来 中航工业集团公司系统内单位 受同一最终控制人控制 预付账款 385,708,920.97 338,412,975.80 524,564,041.60 199,557,855.17 业务往来 经营性往来 中航工业集团公司系统内单位 受同一最终控制人控制 其他应收款 48,091,352.44 84,779,849.76 49,987,860.20 82,883,342.00 业务往来 经营性往来总 计 4,010,225,228.01 7,057,595,684.96 6,782,327,830.80 4,285,493,082.17 关联自然人及其控制的法人其他关联方及其附属企业法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表金额单位：人民币元现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业
