1、 广 东 德 豪 润达 电 气 股 份有 限 公 司 募 集 资 金 年度 存 放 与 使用 情 况 鉴 证报 告 2017 年度 信会师报字2018 第 ZC10359 号 广东德豪润达电气股份有限公司 鉴证报告 第 1 页 募 集 资金 年 度存 放 与使 用 情况 鉴 证报 告 信会师报字2018 第ZC10359 号 广 东 德 豪 润 达 电 气 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东：我们接受 委托，对 广东德豪 润达电气 股份有限 公司（以 下简称 德豪润达 公司）2017 年度 关于公 司 募集资 金 存放与 实 际使用 情 况的专项报告 执行了 合理保证 的鉴证业 务。一、董
2、 事 会 的 责 任 德 豪 润 达 公 司 董 事 会 的 责 任 是 按 照 上 市 公 司 监 管 指 引 第2 号 上市公司 募集资金 管理和使 用的监管 要求（证监会公 告 2012 44号）、深 圳证券交 易所中小 板上市公 司规范运 作指引（2015 年修订）（深证上201565 号）及 相 关 格 式 指 引 等 规 定 编 制 募 集 资 金 存 放 和 实际使用情 况专项报 告。这种 责任包括 设计、执 行和维护 与募集资 金 存放与实际 使用情况 专项报告 编制相关 的内部控 制，确保 编制的募 集 资金存放和 实际使用 情况专项 报告不存 在虚假记 载、误导 性陈述或
3、重 大遗漏，并 向注册会 计师提供 真实、准 确、完整 的相关资 料。二、注 册 会 计 师 的 责 任 我们的责 任是在执 行鉴证工 作的基础 上对 关 于公司募 集资金 存放与实际 使用情况 的专项报 告发表 鉴证结论。三、工 作 概 述 我们按照 中国注 册会计师 其他鉴证 业务准则 第3101号 历史 财务信息审 计或审阅 以外的鉴 证业务 的规定执 行了鉴证 业务。该 准 则要求我们 计划和实 施鉴证工 作，以对 鉴证对象 信息是否 在所有重 大 方面按照上市公司监管指引第2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监 会公告 201244 号）及 深圳证券 交易所中 小板上市公
4、司规范运作指引（2015 年 修 订）（深 证 上201565 号）及 相关格式指 引的规定 编制，是 否不存在 重大错报 获取合理 保证。信会师报字2018 第 ZC10359 号 广东德豪润达电气股份有限公司 鉴证报告 第 2 页 在鉴证过 程中，我 们实施了 包括核查 会计记录 等我们认 为必要 的程序。我们相信，我们的 鉴证工作 为发表意 见提供了 合理的基 础。四、鉴 证 结 论 我们认为，德豪润 达公司2017 年度 关于公司 募集资金 存放与 实际使用情 况的专项 报告 在 所有重大 方面符合 上市公 司监管指 引 第2 号 上 市公司募 集资金管 理和使用 的监管要 求（证 监
5、 会公告 201244号）、深圳证 券交易所 中小板上 市公司规 范运作指 引（2015 年修订）（深证上201565 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方 面 如 实 反 映 了 德 豪 润 达 公 司 募集资金2017 年 度 实 际 存 放 与 使 用 情况。五、对 报 告 使 用 者 和 使 用 目 的 的 限 定 本鉴证报 告仅供 德 豪润达公 司 年度报 告披露时 使用，不 得用作 任何其他目 的。我们 同意将本 鉴证报告 作为 德豪 润达公司 年度报告 的 必备文件，随同其他 文件一起 报送并对 外披露。立 信 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）中 国 注 册
6、会 计 师：黄志伟 中 国 注 册 会 计 师：张海兵 中国 上海 二 一八 年 四 月 二十五日广 东 德 豪 润 达 电 气 股 份 有 限 公 司 2017年度 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 专项报告 第 1 页 广东德豪润达电气股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根 据 深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）（深证上201565号）及相关格式指引的规定，本公司将 2017 年度募 集资金存放与实际使用情况专项说明如下：一、募 集 资 金基本 情 况(一)实 际 募 集资金 数 额 和资金 到
7、 账 情况 经中国证券监督管理委员会出具的 关于核准广东德豪润达电气股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2017565 号）核 准，公司以非公开发行股票的方式向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A 股）36,832 万股，每股发行价 5.43 元，募集资金总额为人民币 1,999,977,600.00 元，扣 除发行费用人民币 30,877,753.96 元后，实际募集资金净额为人民币 1,969,099,846.04 元。上述募集资金于 2017 年 10 月 19 日全 部进账，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字2017 第
8、ZC10698 号验资报告验证。本公司已将募集资金 人民币 492,274,961.51 元增 资至大连德豪光电科技有限公司（以下简称 大连 德豪），截 至 2017 年 11 月 8 日止，大连德豪实收 资本变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所验证并出具信会师珠报字2017第 10087号验资报告验证确认。本公司已将募集资金人民币 1,476,824,884.53 元增 资至蚌埠三颐半导体有限公司（以下简称 蚌埠 三颐），截 至 2017 年 11 月 8 日止，蚌埠三颐实收 资本变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所验证并出具信会师珠报字2017第 10086
9、号验资报 告验证确认。(二)募 集 资 金使用 情 况 和结余 情 况 本次募集资金净额人民币 1,969,099,846.04 元，截至 2017 年 12 月 31 日止，公司实际使用募集资金的金额为 人民币 106,812,612.25 元，其中：用于支付 LED 芯片级封装项目人民币 12,830,000.00 元，用于支付 LED 倒装芯片项目项目人民币 93,982,612.25元。尚未使用的募集资金余额为人民币 1,865,161,864.53 元（包括累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额人民币 2,874,630.74 元）。二、募 集 资 金存放 和 管 理情况(一
10、)管 理 制 度建设 和 执 行情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已根据 中华人民共和国公司法、中华 人民共和国证券法、中 国证监会上市公司监管指引第 2 号 上市公司广 东 德 豪 润 达 电 气 股 份 有 限 公 司 2017年度 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 专项报告 第 2 页 募集资金管理和使用的监管要求、深圳证券交易所主板上市公司规 范运作指引 等法律法规，结合公司实际情况，制订了 广东德豪润达电气股份有限公司募集资金 管理 制度（以 下简称 管理 制度），对 募集资金实行专户 管理制度。(二)三 方 监 管情
11、况 根据管理制度，公司于 2017 年 11 月与 平安银行股份有限公司珠海分行 及 海通证券股份有限公司 签订了募集资金三方监管协议；公司之子公司大连德豪于 2017 年 11 月分别与大 连银行股份有限公司第三中心支行、中国银行股份有限公司大连金普新区分行、中信银行股份有限公司大连分行及 海通证券股份有限公司 签订了募集资金三方监管协议；公司之子公司蚌埠三颐于 2017 年 11 月分别与平 安银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司大兴支行及海通证券股份有限公司签订了 募集资金三方监管协议。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司募集资金的使用和
12、募集资金监管协议的履行不存在违反管理办法和协议约定的行为。(三)募 集 资 金专户 存 储 情况 2017 年 10 月 19 日，本公司 在 平安银行股份有限公司珠海分行（账号：15123451234526）募 集 资 金 专 户 收 到 主 承 销 商 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 汇 入 的 募 集 资 金 净 额 人 民 币1,969,099,846.04 元 以及当 时尚未支付的 发行费用人民币 1,632,470.95 元。截至 2017 年 12 月 31 日 止，募集资金专户存储情况如下：单位：人民币元 单位名称 银行名称 账号 募集资金余额 备注 广东德豪润达电气股
13、份有限公司 平安银行股份有限公司珠海分行 15123451234526 328,741.07 LED 倒装芯片项目、LED 芯片级封装项目 大连德豪光电科技有限公司 大连银行股份有限公司第三中心支行 800601209006744 100,153,334.21 LED 芯片级封装 大连德豪光电科技有限公司 中国银行股份有限公司大连金普新区分行 302574671054 279,909,520.78 LED 芯片级封装 大连德豪光电科技有限公司 中信银行股份有限公司大连分行 8110401014000360593 100,170,569.58 LED 芯片级封装 蚌埠三颐半导体有限公司 平安银行
14、股份有限公司合肥分行 15168968968999 684,017,773.98 LED 倒装芯片项目 广 东 德 豪 润 达 电 气 股 份 有 限 公 司 2017年度 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 专项报告 第 3 页 单位名称 银行名称 账号 募集资金余额 备注 蚌埠三颐半导体有限公司 合肥科技农村商业银行股份有限公司大兴支行 20000443201510300000091 101,924.91 LED 倒装芯片项目 蚌埠三颐半导体有限公司 合肥科技农村商业银行股份有限公司大兴支行 20000443201510300000106 协定存
15、款户 700,480,000.00 LED 倒装芯片项目 合计 1,865,161,864.53 截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 1,865,161,864.53 元（包括累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额 人民币 2,874,630.74 元）。三、本 年 度 募集资 金 的 实际使 用 情 况(一)募 集 资 金投资 项 目 的资金 使 用 情况 本报告期内具体情况详见附表 1 募 集资金使用情况对照表。(二)募 集 资 金投资 项 目 的实施 地 点、实施 方 式 变更情 况 本公司不存在 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。(三)
16、募 集 资 金投资 项 目 先期投 入 及 置换情 况 截至 2017 年 11 月 27 日止，募集资金投资项目 LED 倒装芯片项目先期投入金额 人民币 93,982,612.25 元，业经 立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 12 月 1 日出具信会师报字2017第 ZC10718 号 关于广东德豪润达电气股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告 鉴证。2017 年 12 月 1 日，公 司 第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第十八次会议审议并通过了 关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案，并由公司独立董事、监事会、保荐机构 发表了同意意见
17、、本次以募集资金置换先期投入 履行了必要的审批程序。(四)用 闲 置 募集资 金 暂 时补充 流 动 资金情 况 本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。(五)节 余 募 集资金 使 用 情况 本 公 司 不 存 在 将 募 集 资 金 投 资 项 目 节 余 资 金 用 于 其 他 募 集 资 金 投 资 项 目 或 非 募 集 资金投资项目。(六)超 募 资 金使用 情 况 本公司不存在超募资金使用的情况。广 东 德 豪 润 达 电 气 股 份 有 限 公 司 2017年度 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 专项报告 第 4 页(七)尚
18、 未 使 用的募 集 资 金用途 及 去 向 未使用的募集资金存放于募集资金专户中。(八)募 集 资 金使用 的 其 他情况 本公司不存在募集资金使用的其他情况。四、变 更 募 集资金 投 资 项目的 资 金 使用情 况 报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。五、募 集 资 金使用 及 披 露中存 在 的 问题 2017 年 度，公司严格按照有关募集资金管理的法律、法规和公司募集资金管理制度、监管协议的规定存放和使用募集资金，公司已披露的相关信息不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情况。六、专项报 告 的 批准报 出 本专 项报告业经公司董事会于 2018 年 4 月 2
19、5 日批准 报出。附表：1、募 集资金使用情况对照表 广 东 德 豪 润 达 电 气 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2018 年4 月25 日 募集资金使用情况对照表 第 1 页 附表 1：募 集 资金 使 用情 况 对照 表 编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司 2017 年度 单 位：人 民 币 万 元 募集资金总额 196,909.98 本年度投入募集资金总额 10,681.26 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 10,681.26 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目（含部分变更）募集资金承
20、诺投资总额 调整后投资总额(1)本年度投入 金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投入 进度（%）(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.LED 芯片级封装 否 49,227.50 49,227.50 1,283.00 1,283.00 2.61 不适用 不适用 不适用 否 2.LED 倒装芯片项目 否 147,682.48 147,682.48 9,398.26 9,398.26 6.36 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 196,909.98 196,909.98 10,681.26 1
21、0,681.26 8.97 未 达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情况和原因（分具体项目）不适用 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况说明 不适用 超 募 资 金 的 金 额、用 途 及 使 用 进展情况 不适用 募集资金使用情况对照表 第 2 页 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 地 点 变 更情况 不适用 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 方 式 调 整情况 不适用 募 集 资 金 投 资 项 目 先 期 投 入 及 置换情况 募集资金投资项目 LED 倒装 芯片项目先期投入金额 人民币 9,398.26 万元，经公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第十八次会议审议并通过。用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资金情况 不适用 项 目 实 施 出 现 募 集 资 金 结 余 的 金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2017 年 12 月 31 日止尚 未使用的募集资金 186,516.19 万元，为 LED 倒装芯片项 目、LED 芯片级封装项目的后续投入。募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问题或其他情况 无
