1、 第 1 页 共 8 页 募 集 资金 年 度存 放 与使 用 情况 鉴 证 报告 天健审2013 1360 号 浙江新和成股份有限公司 全体股东：我们 鉴证了后附的 浙江新和成股份有限公司（以下简称 新和成公司）董事会编制的2012 年度 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。一、对 报告使 用者 和 使用 目的 的限定 本 鉴证 报告仅供 新和成公司年度报告披露 时 使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证 报告作为 新和成公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。二、董 事会 的 责任 新和成 公司董事会 的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 深圳证券交易所中
2、小企业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引 编制 关于募集资金年度 存放与 使用情 况的专项 报告，并 保 证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。三、注 册会计 师的 责任 我们的责任是 在实施鉴证工作的基础上 对 新和成公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。四、工 作概述 我们 按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 第 2 页 共 8 页 获取合理保证。在 鉴证 过程中，我们实施了包括核查会计记 录等我们认 为必要的程序。我们相信，我们的 鉴证 工作为发表意见提
3、供了合理的基础。五、鉴证 结论 我们认为，新和成 公司董事会编制的 2012 年度 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 符合 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的 规定，如实反映了新和成 公司 募集资金 2012 年度 实际存放与使用情况。天健 会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈亚萍 中国杭州 中国注册会计师：张小利 中国注册会计师：滕培彬 二一三 年三月二十二 日 第 3 页 共 8 页 浙江新 和成 股份有限公司 关于募 集资金年度存放与 使用情况的 专项报告 深圳证 券交 易所：现根据 贵所 印发 的 深圳 证券交 易所 中小 企业 板上 市公司
4、 规范 运作 指引 及相 关格 式指引的规 定，将本 公司 募集 资金 2012 年度 存放 与使 用 情况专 项说 明如 下。一、募集资金基本情 况(一)实际 募集 资金 金额 和 资金到 账时 间 经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 2010 110 号 文核准，并经 贵 所 同意，本公司 由主承销 商 平 安证 券有 限责 任 公司 采用 非公 开发 行股 票 方式，向特 定对 象非 公开 发行 人 民币 普通股（A 股）股票 3,022 万股，发行 价为 每股 人民 币 38.05 元，共 计募 集资 金 114,987.10万元，坐扣 承销 和保 荐费 用 5,291.47
5、 万 元后 的募 集 资金 为 109,695.63 万元，已由主 承销 商平安证 券有 限责 任公司于 2010 年2 月 9 日 汇 入本 公 司募集 资金 监管 账户。另 减除 审 计费、律师费 等与 发行 权益 性证 券直接 相关 的外 部费 用 235.02 万 元后，公 司本 次募 集资金 净额 为109,460.61 万元。上述 募 集资金到 位情 况业经 浙江 天健会计 师事 务所有 限公 司 验证，并由其出具 验 资报 告（天健验201034 号）。(二)募集 资金 使用 和结 余 情况 本公司 以前 年度 已使 用募 集资 金 65,407.18 万元，以 前年度 收到 的
6、银 行存 款利 息扣除 银行手续 费等 的净 额 为983.34 万 元；2012 年 度实 际使 用募集 资 金 15,788.45 万 元，2012 年度收 到 的 银 行 存 款 利 息 扣 除 银 行 手 续 费 等 的 净 额 为 479.45 万 元；累 计 已 使 用 募 集 资 金81,195.63 万元，累 计收 到的银 行存 款利 息扣 除银 行手续 费等 的净 额 为 1,462.79 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，募集 资金 余额 为人 民币 29,727.77 万元（包 括累 计收到 的银行存 款利 息扣 除银 行手 续费等 的净 额）。二、募集资金存
7、放和 管理 情况(一)募集 资金 的管 理情 况 第 4 页 共 8 页 为了规 范募 集资 金的 管理 和使用，提高 资金使 用效 率和效 益，保 护投资 者权 益，本公司按照 中华 人民 共和 国公 司 法、中华 人民 共和 国证 券 法、深圳 证券 交易 所股 票 上市规 则及 深圳 证券 交易所 中小 企业板 上市 公司 规范 运作 指引 等 有关 法律、法 规 和规范 性文 件的规定，结合 公司 实际 情况，制定 了 浙江 新和 成 股 份有限 公司 募集 资金 管理 办法（以 下简称管 理办法）。根 据 管理办法，本 公司 对募 集 资金实 行专 户存 储，在银 行设立 募集 资金
8、专户，并 连同 保荐 机构 平安证 券有 限责 任 公 司于2010 年4 月19 日分 别与 平安 银行股 份有 限公司杭 州分 行、中国 银行 股份有 限公 司新 昌支 行、中国建 设银 行股 份有 限公 司新昌 支行、中国银行 股份 有限 公 司 上虞 精细化 工支 行、中国 银行 股份有 限公 司潍 坊分 行 签 订了 募集 资金三方监 管协 议，于2012 年12月25 日与 平安 银行 股份 有限公 司杭 州分 行签 订了 募集 资金 三方监管 协议，明确 了各 方 的权利 和义 务。三方 监管 协议与 深圳 证券 交易 所三 方监管 协议 范本不存 在重 大差 异，本公 司在使
9、用募 集资 金时 已经 严格 遵 照履 行。(二)募集 资金 专户 存储 情 况 截至2012 年12 月 31 日，本公司 有4 个募 集资 金专 户，募 集资 金存 放情 况如 下：单位：人 民币 元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 中国银行股份有限公司新昌支行 351958361665 22,664,357.40 活期 平安银行股份有限公司杭州分行 2000015667422 191,728,684.36 活期 中国银行股份有限公司上虞精细化工支行 353258361666 58,050,737.88 活期 中国银行股份有限公司潍坊分行 245502187871 24,833,
10、883.70 活期 合 计 297,277,663.34 三、本年度募集资金 的实 际使用情况(一)募集 资金 使用 情况 对 照表 募集资 金使 用情 况对 照表 详见本 报告 附件。(二)募集 资金 投资 项目 出 现异常 情况 的说 明 募集资 金投 资项 目 未 出现 异常情 况。(三)募集 资金 投资 项目 无 法单独 核算 效益 的情 况说 明 1.公 司募 集资 金项 目中，“年 产12000 吨维 生素 E 生产线 易地 改造 工程 项目”无 法单独核算 效益。该 项目 虽然 由子公 司浙 江新 和成 药业 有限公 司实施，但 目前 浙 江新和 成药 业有限公司 生产 的 VE
11、 油 和股 份 本部生 产 的 VE 油一般 经 过 下道工 序的 加工 后才 对外 销售，因 此其 第 5 页 共 8 页 产生的效 益无 法单独 核算，所实现 的收 益体现 在公 司的整体 业绩 中。2012 年 度 浙江新 和成药业有 限公 司 的VE 油产量 为6,944.05 吨。2 公司 募集 资金 项目 中，“年产 6000 吨异 戊醛 项目”、“年产 3000 吨二 氢茉 莉酮酸甲酯项 目”、“年 产 900 吨叶醇（酯）项 目”和“年产 600 吨覆 盘子 酮项 目”均位 于山 东潍坊，由子 公司 山东 新和 成 药业有 限公 司实 施。由于 这 四 个项目 系 在原 有厂
12、区内 建设、生产，存在共 用 公 用工 程 的 情况，因此 其产 生的 效益 无法 单独核 算，体现 在该 公司 的整体 效益 中。2012 年 度，山东新 和成药 业有限公 司 异 戊醛、二氢 茉莉酮酸 甲酯、叶醇、乙 酸叶醇酯（叶醇和乙 酸叶 醇 酯 均系 年产 900 吨 叶醇（酯）项 目的 产品）和覆 盘子 酮的 产量 分别为 626.08吨、1,278.40 吨、388.24 吨、48.89 吨和848.43 吨。3 公 司募 集资 金项 目中，“年产5000 吨 复合 聚苯 硫 醚新材 料项 目”尚处 于建 设期，因此尚未 产生 收益。四、变更募集资金投 资项 目的资金使用情况 经
13、公司 第五 届董 事会 第九 次会议 及 2012 年 第一 次临 时股东 大会 决议 通过，将 募集资 金投资项 目“年 产6000 吨 氨 基葡萄 糖食 品添 加剂 项目”变 更为“年 产 5000 吨 复 合聚苯 硫醚 新材料项 目”,由 本公 司全 资 子公司 浙江 新和 成特 种材 料有限 公司 实施。1.原 募投 项目 投资 计划及 变更 原因“年 产6000 吨 氨基 葡萄 糖 食品添 加剂 项目”原 计划 投资 19,300.00 万元，其 中固定 资 产投 资17,300.00 万 元，配套铺 底流 动资 金 2,000.00 万 元，项目 建设 期一 年。项 目达 产后，预
14、计年 销售 收入 为36,000 万元，年平 均利 润总 额 6,097.11 万元，财务 内部 收益 率 22.94%，投资回 收期 为5.65 年。在募集 资金 到位 后，该项 目产品 价格 等市 场情 况发 生了较 大变 化，公司 因此 暂缓实 施 项 目以确 保募 集资 金的 使用 效率，截 至 2012 年 10 月 25 日，该 项目 因市 场变 化 尚未开 工，该项目按 照目 前的 市场 情况 依旧不 具有 可行 性。为提 高募集 资金 使用 效率，公 司经审 慎分 析和论证，拟将 该项 目变 更为“年 产 5000 吨 复合 聚苯 硫 醚新材 料项 目”。2.新 项目 的基 本
15、情 况 聚苯硫 醚(PPS)是 特种 工 程塑料 的一 种，其产 需量 位居尼 龙、聚碳 酸酯 等五 大通用 工 程塑料 之后，有第 六大 工 程塑料 之称。聚苯 硫醚 具 有耐高 温、耐 辐射、阻燃、低粘度、高 尺寸稳定 性、良 好 的耐 熔剂 和耐化 学腐 蚀性、优 良介 电性能 及耐 磨损 等特 性，可用于 纺织、电子电器、汽 车零 部件 制造 等许多 行业。近 年来，PPS 的 全球 市场 需求 在 80000 吨/年以 上，第 6 页 共 8 页 且每年 的世 界平 均消 费量 以年 均 15%左右 的速 度递 增，我国 消费 量近 年来 以年 均 20-30%的速度递增。目 前，国
16、 内的 PPS 生产企 业和 国内 的产 品从 产品性 能上 和成 本上 都尚 无法与 国际 企业竞争。公司 的PPS 项目 已经从 生产 工艺 上实 现突 破，形成 了自 己的专 有技 术，中试 产品 得到了客 户的 认可，在 性能 和成本 上都 具备 了与 国际 生产企 业竞 争的 能力。公司“年 产5000 吨 复合 聚 苯硫醚 新材 料项 目”拟由 公司全 资子 公司 浙江 新和 成特种 材 料有限 公司 实施，计 划投 资 35,412.30 万 元，其中 建设投 资 31,777.25 万元，配 套铺 底流 动资金 3,635.05 万 元，项目 建设期 一年。项 目达 产后，预计
17、 年平 均销 售收 入为 55,153.84 万元，年 平均 利润 总 额16,794.03 万元，财 务内 部收 益率 35.83%，投资 回收 期 为 5.87 年。3.募集资 金监 管 2012 年12 月 25 日,公 司 子公司 浙江 新和 成特 种材 料有限 公司（甲 方）与平 安银行 股 份有限 公司杭 州分行（乙 方）、平 安证券 有限 责任公 司（丙 方）签 订了 募集 资金三 方监管协议，公司与 平安 银行股 份有限 公司杭 州分行、平 安证券 有限责 任公司 签订 的原三 方监管协议自 新协 议生 效之 日起 失效。五、募集资金使用及 披露 中存在的问题 无。附件：募集
18、资金 使用 情况 对照表 浙江新 和成 股份 有限 公司 二一 三年 三月 二十 二日 第 7 页 共 8 页 附件 募集资 金使用情况对照表 2012 年度 编制单 位：浙江 新和 成 股 份有限 公司 单位：人 民币 万元 募集资金总额 109,460.61 本年度投入募集资金总额 15,788.45 报告期内 变更用途的募集资金总额 19,300 已累计投入募集资金总额 81,195.63 累计变更用途的募集资金总额 19,300 累计变更用途的募集资金总额比例（%）17.63 承诺投资项目 和超募资金投向 是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本年度投入
19、金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末 投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.年产 12000 吨维生素 E 生产线易地改造工程项目 否 47,110.37 47,110.37 11,677.14 39,294.61 83.41 2012.12 收益无法单独核算 注 否 2.年产6000 吨异戊醛项目 否 10,098.12 10,098.12 3,378.48 8,199.29 81.20 2012.12 收益无法单独核算 注 否 3.年产 3000 吨二氢茉莉酮酸 甲酯项目 否 17
20、,401.88 17,401.88 17,401.88 100.00 2011.10 收益无法单独核算 注 否 4.年产900 吨叶醇（酯）项目 否 10,746.98 10,746.98 121.09 9,942.67 92.52 2011.09 收益无法单独核算 注 否 5.年产600 吨覆盘子酮项目 否 5,745.44 5,745.44 5,745.44 100.00 2010.12 收益无法单独核算 注 否 第 8 页 共 8 页 6.年产 6000 吨氨基葡萄糖食 品添加剂项目 是 19,300.00 已发生变更 已发生变更 否 7.年产 5000 吨复合聚苯硫醚 新材料项目 是
21、19,300.00 611.74 611.74 3.17 尚未建设完成 尚未建设完成 否 合 计 110,402.79 110,402.79 15,788.45 81,195.63 未达到计划进度 或预计收益的情况和原因（分具体项目）氨基葡萄糖食品添加剂项目因市场发生重大变化，公司已取消该项目。项目可行性发生重大变化的情况说明 因近期氨基葡萄糖食品添加剂市场价格大幅下跌，公司已取消该项目。募集资金投资项目实施地点变更情况“年产 6000 吨氨基葡萄糖食品 添加剂项目”已变更为“年产 5000 吨复合聚苯硫醚新材料项 目”，由本公司全资子公司浙江新和成特种材料有限公司实施。募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金 使用及披露中存在的问题或其他情况 公司在各项目投资总额范围内，根据市场和实际情况，在各项目明细 子目间调剂使用：根据需要增加 设备或建筑安装投入。注:募集 资金 投资 项目 无 法单独 核算 效益，情 况说 明详见 本报 告三（三）所述。
