1、厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告1/154厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告2/154公 告编号：2013-12第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹剑寒、主管会计工作负责人苏卫标及会计机构负责人(会计主管人员)王慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人
2、姓名张泉 董事 出差 李五令张年庆 董事 出差 曾建宝公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告3/154目录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介.6第三节 会计数据和财务指标摘要.8第四节 董事会报告.10第五节 重要事项.36第六节 股份变动及股东情况.44第七节 董事、监事、高级管
3、理人员和员工情况.50第八节 公司治理.57第九节 内部控制.64第十节 财务报告.72第十一节 备查文件目录.154厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告4/154释义释义项 指 释义内容公司或本公司 指 厦门蒙发利科技（集团）股份有限公司漳州蒙发利 指 漳州蒙发利实业有限公司，公司全资子公司蒙发利电子 指 厦门蒙发利电子有限公司，公司全资子公司厦门康先 指 厦门康先电子科技有限公司，公司全资子公司深圳凯得克 指 深圳市凯得克科技有限公司，公司全资子公司漳州康城 指 漳州康城家居用品有限公司，公司全资子公司厦门康城 指 厦门康城健康家居产品有限公司，公司全资子公司厦门宝利源
4、 指 厦门宝利源健康科技有限公司，公司全资子公司蒙发利营销 指 厦门蒙发利营销有限公司，公司全资子公司蒙发利香港 指 蒙发利（香港）有限公司，公司全资子公司康城美国 指 COZZIAUSA，LLC；蒙发利香港全资子公司日本FUJIMEDIC 指富士日本株式会社（日本FUJIMEDIC 股份有限公司）公司控股51.00%蒙发利奥佳华 指 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司，公司参股50.00%厦门宏石 指 厦门宏石投资管理有限公司，邹剑寒、李五令分别持股50.00%济南田源 指 济南蓝石田源置业有限公司，厦门宏石参股20.00%厦门宜众 指 厦门宜众投资置业发展有限公司，厦门宏石控股70.00%东莞威
5、德 指 东莞威德电子科技有限公司厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告5/154重大风险提示公司不存在对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告6/154第二节 公司简介一、公司信息股票简称 蒙发利 股票代码 002614股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司公司的中文简称 蒙发利公司的外文名称（如有）XIAMENCOMFORTSCIENCE&TECHNOLOGYGROUPCO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）EASEPAL公司的法定代表人
6、邹剑寒注册地址 厦门市思明区前埔路168 号（五楼）注册地址的邮政编码 361008办公地址 厦门市思明区前埔路168 号（五楼）办公地址的邮政编码 361008公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式董事会秘书 证券事务代表姓名 李巧巧 吴奕伟、吴娟联系地址 厦门市思明区前埔路168 号（五楼）厦门市思明区前埔路168 号（五楼）电话 0592-3795739 0592-3795740传真 0592-3795724 0592-3795724电子信箱、三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:
7、/公司年度报告备置地点 公司董事会办公室厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告7/154四、注册变更情况注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码首次注册 1996 年08 月01 日 厦门市工商行政管理局 26006003-4 厦G002129 350204260060034 26006003-4报告期末注册 2012 年06 月15 日 厦门市工商行政管理局 350200200010911 350204260060034 26006003-4公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料
8、公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市南京东路61 号4 楼签字会计师姓名 李萍、张勇公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间广发证券股份有限公司 广州市天河北路183 号大都会广场43 楼 胡军、叶勇 2011 年2013 年公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告8/154第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述
9、以前年度会计数据 是否2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年营业收入（元）1,771,659,880.55 1,886,839,584.65-6.10%1,829,852,227.71归属于上市公司股东的净利润（元）27,390,800.00 138,440,892.76-80.21%153,076,726.08归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）22,551,030.09 129,393,996.25-82.57%136,456,337.64经营活动产生的现金流量净额（元）48,654,754.15-69,767,025.14 169.74%146,054
10、,644.47基本每股收益（元/股）0.11 0.71-84.51%0.85稀释每股收益（元/股）0.11 0.71-84.51%0.85净资产收益率（%）1.38%16.56%-15.18%40.58%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末总资产（元）2,678,636,770.35 2,632,784,310.38 1.74%1,055,435,253.66归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,990,526,191.72 2,011,202,138.88-1.03%397,495,953.23二、非经常性损益项目及金额单位：
11、元项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-974,497.32-113,658.66 1,268,061.12越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,168,406.00 5,318,538.89 5,297,131.40计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告9
12、/154非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,103,795.00 4,146,155.00 12,604,800.00单独进行减值测试的应收款项减值准备转
13、回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 968,589.38 1,420,534.44-71,690.46其他符合非经常性损益定义的损益项目 183,927.15所得税影响额-1,402,860.30-1,724,673.16-2,477,913.62少数股东权益影响额（税后）合计 4,839,769.91 9,046,896.51 16,620,388.44-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
14、号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因：适用 不适用厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告10/154第四节 董事会报告一、概述2012 年，受国际市场疲软、劳动力成本及汇率上涨等因素影响，我国对外贸易出口增速出现了大幅回落，同比2011 年出口增速下降了12.40%。作为众多出口型企业中的一员，公司董事会和经营管理层清醒地认识到：中国出口型企业旧的经营获利模式已经结束，要想保持继续的增长，必须主动调整与转型。在此背景下，公司于报告期内快速讨论、决
15、策并制定方案，进行了以下几个方面的调整与转型：1、提出了走品牌、渠道发展道路的战略目标（1）奥佳华（中国）品牌元年的开启2012 年是公司正式开启品牌之路的元年。8 月，公司携手国际健康品牌奥佳华成立合资公司，公司拥有其在中国市场的独立品牌运营权，并提出了“立品牌、建团队、拓渠道”的中国战略。9 月，借赞助“上海ATP1000 大师杯国际网球赛”之际，奥佳华成功地推出了年度旗舰产品 大师椅，并在中央电视台、四大航空杂志、机场数码刷屏、大型路牌等强势媒体，展示了奥佳华全新的品牌定位和形象，同时通过终端SI 的提升，实现了品牌形象的终端落地。公 司以立足长远，良性发展为目标，开始中国地区奥佳华渠道
16、的布局，2012 年 全年完成新开和改造门店116 家，截止2012 年12 月底，全国已布局门店160 家，其中直营门店67 家，主要分布于北京、上海、深圳、广州一线城市的高端百货商场。报告期内，单店平均营业额逐月呈现良性增长态势，至2012年末单店营业额平均增长30%。经过近一年的努力，奥佳华品牌运营初见成效，实现了品牌曝光度、知名度、美誉度的初步建设工作。奥佳华品牌不仅率众登上“2012 中国按摩椅十大品牌”榜单，还一举获得了“中国按摩器具行业领军品牌”的殊荣。（2）自有品牌建设国际推广初见成效一直以来北美市场以消费按摩小电器为主，为了引导北美市场全功能按摩椅的市场消费，2011 年度公
17、司以“COZZIA”自 有品牌进入北美市场初试运营。经过近两年的开拓与推广，2012 年度“COZZIA”品牌营业收入达到了3,957 万元，同比去年提升183.52%。日本是按摩椅的发源地，其市场容量世界第一，按摩椅普及率高达46%。为了深耕日本按摩器具市场，2012 年10 月，公司与富士医疗股份有限公司成立了合资公司，计划以“FUJIMEDIC”品牌开拓日本按摩厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告11/154椅市场。报告期内，公司出口日本市场全功能按摩椅两千多台，实现了公司在日本市场按摩椅出口零的突破。预计2013 年公司自有品牌的按摩椅在日本市场的销售会持续增长，力
18、争2013 年销售量能达一万五千台。2、从按摩器具行业向健康、保健产业的延伸随着生活水平的不断提高，人们对健康生活环境的需求也越来越高。根据专业调查数据显示，美国家庭空气净化器的拥有率为30%左右，日本家庭空气净化器的拥有率为15%左右，中国的家庭拥有率还不到0.1%，而中国的空气质量却比美国和日本差的多。公司经营管理层看好这一产业前景，致力于通过家庭环境的改变使人们生活质量和健康得到相应的改善。经过认真的市场分析后，提出了从按摩器具行业向健康、保健产业延伸的经营思想，2012 年度公司从部分环境健康产品品类着手快速整合资源并强力推进，完成了空气净化器、空气清新机、空气加湿器等新项目地设计、开
19、发及量产出货，当年实现营业收入9,114 万元。3、调整产业结构，逐步淘汰劳动密集型项目，重点发展技术附加值高的项目随着中国用工短缺日趋严重、劳动力成本的上升以及2008 年新劳动实施后对劳动密集型产业的冲击，公司经营管理层深刻地认识到了调整产业结构，逐步淘汰用工多、附加值低的劳动密集型项目的紧迫性与必要性。2012 年度公司加快了对部分生产基地的调整，实现 了对厦门康先、深圳凯得克部分项目的整合，以尽量降低劳动力因素对公司经营的影响。在重点发展技术附加值高的项目思想的指导下，报告期内，公司大力推进健康研究院规划、专业按摩椅基地建设及精益化生产，以及健康管家按摩椅设计开发的工作：（1）提出了成
20、立健康研究院的规划，以加速技术创新步伐，加大技术研发力度，提高研究开发水平，不仅满足公司现阶段发展对技术的需求，并且通过前瞻性的研究，推动公司未来技术的进步。（2）稳步推进“厦门蒙发利电子年产10 万台按摩椅新建项目”的建设，该项目于2012 年末建设完成并 且全部投入运营，为公司新增了 10 万 台按摩椅的产能，进一步增强了规模优势。同时，为了提高高附加值品类的生产效率与质量水平，报告期内，全功能按摩椅产品线率先推广精益生产系统，进一步 提高工装、自动化设备的设计制造水平。（3）快速推进健康管家按摩椅的设计与开发，通过现代化的通讯技术与先进的医疗技术紧密结合并嫁接到居家按摩椅设备中，以实现利
21、用互联网进行远程健康检测、诊断，实现个性化的健康管理、理疗和保健。虽然主动调整和转型在短期内会带来经营费用的上升，引发了订单的波动，但公司经营管理层相信，转型时期“阵痛”只是短暂的，未来在国内及 全球市场掌握了核心技术和品牌、控制了渠道，拥有了终端厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告12/154定价权，企业才真正具有核心价值。二、主营业务分析1、概 述单位：人民币元项目 2012 年 2011 年 同比增减变动营业收入 1,771,659,880.55 1,886,839,584.65-6.10%营业成本 1,471,676,273.24 1,527,731,768.23-
22、3.67%销售费用 111,921,961.79 69,856,820.21 60.22%管理费用 183,265,496.15 153,697,988.71 19.24%财务费用-34,935,629.90-23,972,017.49-45.74%研发投入 93,708,881.27 76,127,126.80 23.10%经营活动产生的现金流量净额 48,654,754.15-69,767,025.14 169.74%投资活动产生的现金流量净额-353,845,118.62-1,036,597,511.19 65.86%筹资活动产生的现金流量净额 30,824,256.83 1,460,3
23、04,111.34-97.89%（1）报告期内，销售费用比上年增长60.22%，主要系公司在国内及北美市场建立品牌、开拓渠道，导致广告宣传费用和渠道建设费用大幅度增加；同时公司加大品牌管理、营销渠道运作上有实战经验的复合型人才引进，使得人员费用同比上升；（2）报告期内，财务费用比 上 年下降45.74%，主要 系公司增加募集资金定期存款金额，从而使 存款利息增加所致；（3）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年增长169.74%，主要系公司本年优化存货管理，存货备货量比上年下降，从而使购买商品现金支出比上年下降所致。（4）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年增长65.86%，主要系公
24、司本期定期存款到期收回，从而使投资活动产生的现金流入比上年出现大幅度增长所致。（5）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年下降97.89%，主要系公司2011 年发行新股，本年无此项目，从而使本年度筹资活动产生的现金流入比上年大幅下降所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况：报告期内，公司在前期披露的发展战略和经营计划的基础上，根据内外环境的变化，进行了三个方面的调整与转型（具体见董事会报告中“一、概述”中说明）。厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告13/154公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因：适用
25、不适用2、收 入单位：人民币元项目 2012 年 2011 年 增减变动主营业务收入 1,724,126,813.33 1,813,831,739.82-4.95%其他业务收入 47,533,067.22 73,007,844.83-34.89%合计 1,771,659,880.55 1,886,839,584.65-6.10%报告期内，受国际经济形势影响，公司营业收入同比下降6.10%，其中，主营业务收入同比下降4.95%，其他业务收入同比下降34.89%。公司实物销售收入是否大于劳务收入是 否单位：台行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）按摩小电器 销售量 12,818
26、,045 14,980,549-14.44%按摩居室电器 销售量 207,490 207,531-0.02%其它 销售量 5,279,188 3,482,878 51.58%报告期内，公司募投项目“厦门蒙发利电子年产10 万台按摩椅新建项目”基建完成及设备投入，释放了部分产能，从而使全功能按摩椅销量比上年增长22.46%。注：按摩居室电器包含全功能按摩椅、家居型按摩椅。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明发生：适 用 不适用报告期内,其他类销售量比上年增长51.58%，主要系公司对BELKIN、SAMSONITE 客户销售的包袋类产品增长所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期
27、内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告14/154单位：人民币元前五名客户合计销售金额（元）742,229,267.43前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）41.90%公司前5 大客户资料适 用 不适用单位：人民币元序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 HOMEDICS,INC.335,538,522.90 18.94%2 BelkinInternational,Inc.134,612,038.91 7.60%3 OGAWA 110,598,754.21 6.24%4 ATEX
28、CO.,LTD 101,859,918.88 5.75%5 TOKUYO 59,620,032.53 3.37%合计 742,229,267.43 41.90%3、成 本行业分类单位：人民币元行业分类2012 年 2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）工业 1,429,170,462.03 97.11%1,457,983,320.17 95.43%-1.98%合计 1,429,170,462.03 97.11%1,457,983,320.17 95.43%-1.98%产品分类单位：人民币元产品分类 项目2012 年 2011 年同比增减(%)金额占营业成本比
29、重（%）金额占营业成本比重（%）按摩小电器塑胶器械 营业成本 446,887,611.33 30.37%640,516,220.65 41.93%-30.23%电子器械 营业成本 217,479,672.48 14.78%138,676,140.10 9.08%56.83%座垫 营业成本 149,517,347.06 10.16%212,311,809.37 13.90%-29.58%小计 营业成本 813,884,630.87 55.30%991,504,170.12 64.90%-17.91%按摩居室电器全功能按摩椅 营业成本 354,788,243.10 24.11%286,218,95
30、4.24 18.73%23.96%家居型按摩椅 营业成本 68,367,362.20 4.65%58,374,329.74 3.82%17.12%小计 营业成本 423,155,605.30 28.75%344,593,283.98 22.56%22.80%按摩器具产品 合计 营业成本 1,237,040,236.17 84.06%1,336,097,454.10 87.46%-7.41%厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告15/154其它 其它 营业成本 192,130,225.86 13.06%121,885,866.07 7.98%57.63%合计 营业成本 1,42
31、9,170,462.03 97.11%1,457,983,320.17 95.43%-1.98%公司主要经营成本要素情况：成本要素 2012 年 2011 年原材料 63.77%65.33%直接人工 11.23%9.24%制造费用 7.90%5.81%公司主要供应商情况：单位：人民币元前五名供应商合计采购金额（元）123,115,916.88前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）11.32%公司前5 名供应商资料适 用 不适用单位：人民币元序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 漳州市摩多电机有限公司 31,834,400.68 2.93%2 东莞市盈聚电子有限公司
32、 26,881,061.49 2.47%3 厦门华联电子有限公司 23,688,278.24 2.18%4 安徽安利合成革股份有限公司 22,082,771.29 2.03%5 厦门龙达利工贸有限公司 18,629,405.18 1.71%合计 123,115,916.88 11.32%4、费 用单位：人民币元费用项目 2012 年 2011 年本年比上年增减幅度%销售费用 111,921,961.79 69,856,820.21 60.22%管理费用 183,265,496.15 153,697,988.71 19.24%财务费用-34,935,629.90-23,972,017.49-45
33、.74%公允价值变动收益-1,103,795.00 4,146,155.00-126.62%所得税费用 9,489,215.11 20,777,822.87-54.33%（1）报告期内，销售费用比上年增长60.22%，主要系公司在国内及北美市场建立品牌、开拓渠道，导致广告宣传费用和渠道建设费用大幅度增加；同时公司加大品牌管理、营销渠道运作上有实战经验的复厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告16/154合型人才引进，使得人员费用同比上升；（2）报告期内，管理费用比 上 年增长19.24%，主要系公司 为适应市场变化加大创新开发投入，使得研发费用同比上升；同时，为更好的吸引人才
34、和服务好员工，公司建设了员工食堂，员工福利方面的开支同比加大；（3）报告期内，财务费用比上年下降 45.74%，主要系公司增加募集资金定期存款金额，从而使存款利息增加所致；（4）报告期内，公允价值变动收益比上年下降126.62%，主要系人民币 汇率变动所致；（5）报告期内，所得税费用比 上年下降54.33%，主要系公司及下属子公司本期利润变动所致。5、研发支出公司持续多年保持对研发的大量投入，一方面是适应市场的需要，另一方面是确保公司持续在核心技术领域的领先地位。报告期内，公司为适应市场的变化，加大了创新产品的开发投入，投入研发费用9,370.88万元，占2012 年营业收入的5.29%。近三
35、年公司研发投入情况如下：单位：人民币元项目 2012 年 2011 年 同比增减情况 2010 年研发投入 93,708,881.27 76,127,126.80 23.10%64,021,360.60营业收入 1,771,659,880.55 1,886,839,584.65-6.10%1,829,852,227.71研发投入占期末净资产的比例 4.69%3.79%0.90%16.11%研发投入占营业收入比例 5.29%4.03%1.26%3.50%报告期内，公司取得各类授权专利共29 项，其中发明专利4 项，实用新型专利技术15 项，外观专利10项。截止2012 年12 月31 日，公司累
36、计取得各类授权专利共193项，其中发明专利15 项，实用新型专利技术89 项，外观专利89 项。6、现金流单位：人民币元项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 2,047,913,843.64 2,141,081,092.95-4.35%经营活动现金流出小计 1,999,259,089.49 2,210,848,118.09-9.57%经营活动产生的现金流量净额 48,654,754.15-69,767,025.14 169.74%投资活动现金流入小计 407,731,643.27 612,672.15 66,449.73%厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 20
37、12 年年度报告17/154投资活动现金流出小计 761,576,761.89 1,037,210,183.34-26.57%投资活动产生的现金流量净额-353,845,118.62-1,036,597,511.19 65.86%筹资活动现金流入小计 257,804,812.03 1,682,920,356.63-84.68%筹资活动现金流出小计 226,980,555.20 222,616,245.29 1.96%筹资活动产生的现金流量净额 30,824,256.83 1,460,304,111.34-97.89%现金及现金等价物净增加额-274,400,459.69 349,579,762
38、.02-178.49%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 不适用（1）报告期内，投资活动产生的现金流入比上年增长66,449.73%，主要系公司本期定期存款到期收回所致。（2）报告期内，筹资活动现金流入比上年下降84.68%，主要系公司2011 年发行新股，本年无此项目所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适 用 不适用报告期内，公司经营活动现金流量为4,865.48 万元，相比本年度净利润2,693.60 万元，差异80.63%，主要系公司本年优化存货管理，存货备货量比上年下降，从而使购买商品现金支出比上年下降所致。三、主营业务构成情况单位：人民币
39、元项目 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业电器机械及器材制造 1,724,126,813.33 1,429,170,462.03 17.11%-4.95%-1.98%-2.51%分产品按摩小电器塑胶器械 540,067,930.93 446,887,611.33 17.25%-33.80%-30.23%-4.23%电子器械 230,985,527.55 217,479,672.48 5.85%46.12%56.83%-6.43%座垫 181,298,172.48 149,517,347.06 17.53%-3
40、2.10%-29.58%-2.95%小计 952,351,630.96 813,884,630.87 14.54%-23.25%-17.91%-5.56%按摩居室电器全功能按摩椅 465,072,721.09 354,788,243.10 23.71%27.99%23.96%2.48%家居型按摩椅 71,161,185.18 68,367,362.20 3.93%7.84%17.12%-7.61%小计 536,233,906.27 423,155,605.30 21.09%24.89%22.80%1.34%厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告18/154按摩器具产品合计 1
41、,488,585,537.23 1,237,040,236.17 16.90%-10.88%-7.41%-3.11%其它 235,541,276.10 192,130,225.86 18.43%64.04%57.63%3.32%合计 1,724,126,813.33 1,429,170,462.03 17.11%-4.95%-1.98%-2.51%（1）报告期内，受欧美市场经济不景气，消费能力下降的影响，主要销售区域之一的欧美的按摩小电器产品营业收入比上年下降23.25%。一方面营业收入的下降导致单位固定成本上升，另一方面，劳动力成本的上涨，从而使按摩小电器产品毛利率比上年下降5.56%；（2
42、）报告期内，由于募投“厦 门蒙发利电子年产10 万 台按摩椅新建项目”基 建完成及设备投入，从而释放了按摩居室电器部分产能，同时公司按摩居室电器产品在北美、韩国、日本等区域拓展初见成效，使得按摩居室电器产品收入比上年增长24.89%，毛利率比上年增长1.34%；（3）报告期内，公司充分发挥自身工业设计能力和技术研发优势，充分利用车缝设备、人员等产能，拓展产品外延，加大包袋等产品的销售力度，从而使其他产品营业收入比上年增长64.04%，毛利率比上年增长3.32%。单位：人民币元地区 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）
43、北美地区 583,468,922.57 489,264,219.34 16.15%25.14%28.05%-1.90%欧洲地区 368,661,093.75 311,292,583.93 15.56%-17.03%-12.50%-4.38%东亚及东南亚地区 551,046,526.26 458,552,859.17 16.79%-22.84%-20.12%-2.84%其他地区 82,883,266.58 68,744,005.41 17.06%9.35%9.37%-0.02%外销小计 1,586,059,809.16 1,327,853,667.85 16.28%-6.73%-3.41%-2.
44、88%国内销售 138,067,004.17 101,316,794.18 26.62%21.90%21.68%0.13%合计 1,724,126,813.33 1,429,170,462.03 17.11%-4.95%-1.98%-2.51%（1）报告期内，北美地区按摩器具产品营业收入比上年下降6.00%，但环境健康产品 等其他产品的销售收入增长较快，从而使得北美地区营业收入比上年增长25.14%；欧州地区则深受欧债危机影响，市场需求疲软，营业收入比上年下降17.03%；东亚及东南亚地区 营业收入比 上年下降22.84%，主要系公司与日本 ATEX 客户开发的最为热销的按摩类产品HL148
45、型号按摩抱枕已进入衰退期（该产品自问世以来至报告期末已累计销售300 多万台）。目前，公司与 ATEX 客户正进行新品的设计与开发中。（2）报告期内，公司加大了国内市场和其他地区的市场拓展和品牌推广力度，从而使得国内市场和其它地区营业收入比上年分别增长21.90%、9.35%。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1 年按报告期末口径调整后的主营业务厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告19/154数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况单位：人民币元项目2012 年末 2011 年末比重增减（%）金额 占总资产比例（%）金额 占总
46、资产比例（%）货币资金 1,500,928,059.47 56.03%1,563,302,823.20 59.38%-3.35%应收账款 276,877,839.49 10.34%274,476,510.73 10.43%-0.09%存货 323,867,344.45 12.09%327,380,821.29 12.43%-0.34%长期股权投资 9,934,817.57 0.37%0.00 0.00%0.37%固定资产 244,966,984.61 9.15%235,102,032.92 8.93%0.22%在建工程 113,417,623.32 4.23%15,739,077.17 0.6
47、0%3.63%递延所得税资产 1,687,111.53 0.06%1,195,229.16 0.05%0.01%（1）报告期内，在建工程比上年增长620.61%，主要系厦门康先实施募投项目，厂房施工尚未最后完工，导致在建工程大幅度增加；（2）报告期内，递延所得税资产 比上年 增长41.15%，主要系公司所得税税率变化引起。2、负债项目重大变动情况单位：人民币元2012 年 2011 年比重增减（%）金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 150,000,000.00 5.60%73,189,287.28 2.78%2.82%应付职工薪酬 24,840,793.62 0.93%
48、18,295,163.99 0.69%0.24%应交税费-11,760,373.17-0.44%-7,528,710.58-0.29%-0.15%应付利息 172,602.74 0.01%100,093.24 0.004%0.01%递延所得税负债 2,360,340.00 0.09%1,603,408.75 0.06%0.03%实收资本（或股本）240,000,000.00 8.96%120,000,000.00 4.56%4.39%外币报表折算差额-92,423.30-0.003%-25,676.14-0.001%-0.002%（1）报告期内，公司短期借款比上年增长104.95%，主要系公司
49、利用进出口政策性银行贷款利率低的优势，集中向进出口银行办理贷款并归还其他银行的短期借款；厦门蒙发利科技(集团)股份有限公司 2012 年年度报告20/154（2）报告期内，应付职工薪酬比 上年增长35.78%，主要系12 月份公司产能同比上升，导致计提的应付职工薪酬增加；（3）报告期内，应交税费比上年下降56.21%，主要系期末留抵的进项税金增加所致；（4）报告期内，应付利息 比上年增长72.44%，主要系期末贷款余额增加导致计提的应付利息增加；（5）报告期内，递延所得税负债比上年 增长47.21%，主要系公司所得税税率变化引起；（6）报告期内，实收资本（或股本）比上年增长100%，主要系公司
50、年度内进行了资本公积转增股本所致；（7）报告期内，外币报表折算差额比上年 下降259.96%，主要系公司美国子公司和香港子公司因汇率变动产生的差额。3、以公允价值计量的资产和负债单位：人民币元项目 期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）2.衍生金融资产 10,545,155.00-1,103,795.00 9,441,360.003.可供出售金融资产金融资产小计 10,545,155.00-1,103,795.00 9,441,360.00投资性房地产生产性生物
