1、 1 关于东港股份有 限 公司关联方 占用上市公司资 金 情况的专项 审核 报 告 瑞 华专审字2014 第 01280002 号 东港股份 有限公司 全体股东：我们接受 委托，在审计 了 东港 股 份有限 公司（以下简称“东港 股份公司”）2013 年 12 月 31 日 合 并及 公司的资产负债表，2013 年度合并及公司 的利润表、合并及公司的现 金 流 量 表 和 合 并 及 公司的股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上，对后附的 上 市公司 2013 年度控股 股东及其他 关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管
2、理委员会印发的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是 东港 股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行 审核工作的基础上对 汇总表 发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 相关 规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师 职业道德 守则，计划和执行 审核工作以对汇总表 是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们 实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额 等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们
3、认为，后附汇总表所载资料与我们审计 东港 股份公司 2013 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解 东港 股份公司 2013 年度 关联 方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的 财务 报表一并阅读。本审核报告仅供 东港 股份有限公司 2013 年度 年报披露之目的使用，不得用 通讯 地址：北京市 东城区永定门 西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza,Building
4、7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road,Dongcheng District,Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 2 作任何其他目的。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：罗军 中国 北京 中国注册会计师：崔迎 二一四年二月二十 七日 3 附表 上市公司 2013 年度控 股股东及其他 关联方资金占 用情况汇总表 编 制单 位：东港股 份有 限公司 金 额单 位：人民币 万元 资金占用方 类别 资金占用方 名称 占用方与上 市公司的关联关 系 上市公司核 算的会计科目 2013 年期初占用资金余额 2013 年度占用累计发生金 额 2013 年度偿还累计发生额 2013 年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 控股股东、实 际控制 人及其附属 企业 小 计-关联自然 人及其 控制的法人 小 计-其他关联 人及其 附属企业 小 计-上市公司 的子公 司及其附属企 业 小 计-总 计-法 定代 表人：王爱 先 主管 会计 工作的负 责人：史 建中 会计 机构 负责 人：郑理
