1、华英证 券有限 责任公 司 关于宁 波康强 电子股 份有限 公司本 次交易 产业政 策和交 易类型之 独立财 务顾问 核查意 见 华 英 证 券有限 责 任 公司（以 下 简称“华 英 证券”或“独立财 务 顾 问”）作 为宁 波 康 强电子 股 份 有限公 司（以下简 称“康强电 子”或“公 司”）发行 股 份 及 支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次重组”或“本次 交易”）的独立财务顾问，根据中国证监会 并购重组审核分道制实施方案、深 圳证券交易所 关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知（深证上 2013 323 号）等 规范性文件的要求，对 康强电子 本次交易的
2、产业政策和交易类型相关事项进行了核查，核查 内容及 意见如下：一、核 查 内容（一）本 次 资 产 重 组 涉 及 的 行 业 或 企 业 是 否 属 于 国 务 院 关 于 促 进 企 业 兼并 重 组 的 意 见 和 工 信 部 等 十 二 部 委 关 于 加 快 推 进 重 点 行 业 企 业 兼 并 重 组 的指 导 意 见 确 定 的“汽 车、钢 铁、水 泥、船 舶、电 解 铝、稀 土、电 子 信 息、医药、农 业 产业 化 龙 头 企业”等 重 点支 持 推 进 兼并 重 组 的 行业 或 企 业；经核查，目前上市公司主营业务为引线框架、键合丝等半导体封装材料的制造和销售，根据中国
3、证监会 上市公司行业分类指引，公司所属行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”本次交易标的永乐影视主要从事影视剧的投资、制作及发行业务，根据中国证监会上市公司行业分类指引，永乐影视属于“R86 广播、电视、电影和影视录音制作业”公司及永乐影视所从事行业均不属于 国务院关于促进企业兼并重组的意见和工信部等十二部委 关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见 确定的相关行业。（二）本次重 大 资 产 重组 所 涉 及 的 交 易 类 型 是否 属 于 同 行业 或 上 下 游并 购，是 否 构 成 借壳 上 市 1、本次交易类型 康强电子主营业务为引线框架、键合丝等半导体封装材料的制造和
4、销售；永乐影视主营业务为，影视剧的投资、制作及发行，本次交易类型不属于同行业并购。2、本次交易构成借壳上市 本次交易前，上市公司股权较为分散，无控股股东和实际控制人。本次交易完 成 后，程 力 栋 及 其 一 致 行 动 人 将 持 有 上 市 公 司 16,365.8636 万 股 股 份，占 比32.90%，程力栋将成为上市公司的控股股东及实际控制人。本次交易中，拟置入资产的资产总额与交易金额孰高值为 278,000 万元，占上市公司 2014 年末资产总额 156,838.58 万元的比例为 177.25%，超过 100%。按照重组管理办法第十三条的规定，本次交易构成借壳上市。（三）本
5、次重 组 是 否 涉及 发 行 股 份 本次交易 康强电子发行股份及支付现金购买 程力栋、张辉等交易对象持有的永乐影视 100%股权。因此，本次交易涉及发行股份。（四）上 市公 司 是 否 存在 被 中 国 证监 会 立 案 稽查 尚 未 结 案的 情 形 截至本核查意见出具日，康强电子 未有被中国证监会立案稽查且尚未结案的情形。二、核 查 意见 本独立 财务顾问参照 公司法、证券法、上市公司重大资产重组管理办法 等 法律、法 规 和相关 规 定，中国 证 监 会并 购 重 组审核 分 道 制实施 方 案、深 圳 证 券交易 所 关于配 合 做 好并购 重 组 审核分 道 制 相关工 作 的
6、通知（深 证 上2013323 号）等规范性文件的要求，并通过尽职调查和对本次交易方案等信息披露文件进行审慎核查后认为：1、本 次资产 重 组 涉及的 行 业 或企业 不 属 于国 务 院 关于促 进 企 业兼并 重 组的意见 和工信部等十二部委 关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见确定的行业。2、本次资产重组所涉及的交易类型 不属于同行业并购。3、本次交易 构成借壳上市。4、本次 重组涉及发行股份。5、康强电子未有被中国证监会立案稽查且尚未结案的情形。（以下无正文）（以上无正文，为华英证券有限责任公司 关于 宁波康强电子股份有限公司 本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见之签章页）项目协办人：徐慎峰 财务顾问主办人：韩丹枫 章敬富 华英证券有限责任公司 2015 年 7 月 28 日
