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类型002129中环股份:2019年度内部控制自我评价报告20200328.PDF

  • 上传人:群友笔记本电脑实操
  • 文档编号:17059424
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    002129中环股份:2019年度内部控制自我评价报告20200328.PDF
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    1、 页 次:第 1 页 共 15 页 1 天津中环半导体股份有限公司 2019 年 度 内部 控 制 自 我 评 价 报 告 天 津中环 半导体股 份有限 公司全体 股东:根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其 他内部 控制监管 要求(以 下简称“企 业内部 控制规范 体系”),结 合天津 中环半导 体股份 有限公司(以下 简称“公司”或“本公 司”)内部 控制制 度和评 价办法,在内部 控制日常 监督和 专项 监督的 基础上,我们对 公司 2019 年 12 月 31 日的 内部控 制有 效性进 行了评价,并出 具了 2019 年 度公司 内部控 制评价 报告。一、重要声明 按照企业内

    2、部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施 内 部 控 制,评 价 其 有 效 性,并 如 实 披 露 内 部 控 制 评 价 报 告是 公 司 董 事 会 的 责 任。监 事 会 对 董 事 会 建 立 和 实 施 内 部 控 制进 行 监 督。经 理 层 负 责 组 织 领 导 企 业 内 部 控 制 的 日 常 运 行。公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 本 报告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载、误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏,并 对报 告 内 容 的 真 实 性、准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 法

    3、 律 责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 页 次:第 2 页 共 15 页 2 产 安 全、财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整,提 高 经 营 效 率 和 效果,促 进 实 现 发 展 战 略。由 于 内 部 控 制 存 在 的 固 有 局 限 性,故 仅 能 为 实 现 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证。此 外,由 于 情 况 的 变化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当,或 对 控 制 政 策 和 程 序 遵 循的 程 度 降 低,根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 的 有效 性具有 一定的风 险

    4、。二、内 部 控 制 评价 结 论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部 控制评 价报告基 准日,不存在财 务报告 内部控制 重大缺 陷,董 事 会 认 为,公 司 已 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 和 相 关 规 定的 要求在 所有重大 方面保 持了有效 的财务 报告内部 控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部 控 制 评 价 报 告 基 准 日,公 司 未 发 现 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重大 缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发 生影响内 部控制 有效性评 价结论 的因素。三、内 部 控 制 评价

    5、工 作 情 况 公司董事会是内部控制评价的最高决策机构,董事会下属 审 计 委 员 会 负 责 领 导 公 司 内 部 控 制 工 作,并 授 权 审 计 部 负责 内 部 控 制 评 价 的 具 体 组 织 实 施 工 作,各 级 管 理 层 及 各 子 公司 负责内 部控制 评 价工作 的执行。(一)内 部 控 制评 价 工 作 的 组 织实 施 页 次:第 3 页 共 15 页 3 依据 企业 内部控制 基本规 范 及其配 套指引 的规定、深圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引、公 开 发 行 证 券 的 公司 信息披 露编报规 则第21 号 年度 内部控 制评

    6、价报 告的一 般规定 相 关 规 定,结合公司 内 部 控 制 制 度、流 程、指 引 等 文件 规定,制 定 内 部控制 自我评价 方案,规定 评价 原则、内容、组 织、程 序、方 法 及 报 告 形 式 等,明 确 相 关 机 构 或 岗 位的 职责权 限,落实 责任制,有序开 展内部 评价工作。(二)内 部 控 制评 价 工作的原则 1、全 面性 原 则:评 价工作 应当包括 内部控 制的设计 与运行,涵盖 公司及下 属公司 的各种业 务和事 项;2、重 要性原 则:评 价工作 应当在全 面评价 的基础上,关注 重要业 务单位、重大业 务事项和 高风险 领域;3、客 观性原 则:评 价工

    7、作 应当准确 地揭示 经营管理 的风险 状况,如实反映 内部控 制设计与 运行的 有效性。(三)内 部 控 制评 价 工作的范围 公司根据企业内部控制规范体系的要求,从公司的各项业 务 规 模 和 实 际 经 营 情 况 出 发,以 风 险 为 导 向,结 合 公 司 年度 合 并 财 务 报 表 数 据,确 定 纳 入 评 价 范 围 的 主 要 单 位 包 括 公司 本 部、新 能 源 板 块 和 半 导 体 板 块。纳入本 年 度 内 部 控 制 体系 建 设 和 自 我 评 价 范 围 的 具 体 业 务 和 事 项 包 括:公 司 治 理、组 织 结 构、发 展 战 略、人 力 资

    8、源、企业文化、社 会 责 任、采购 管 理、销 售 管 理、资 产 管 理、工 程 项 目 管 理、资 金 管 理、页 次:第 4 页 共 15 页 4 研究与开发、财 务 报 告、业 务 外 包、全面预算、合 同 管 理、担保业务、募 集 资 金、关联交易、风 险 评 估、信 息 与 沟 通、内部监督 等 内容。上 述 业 务 和 事 项 的 内 部 控 制 涵 盖 了 公 司 当前 经营管 理的主要 方面,不存在重 大遗漏。(四)内 部 控 制评 价 工 作 方法 内部控制评价工作中 综合运用人员访谈、穿行测试、实地 查 验、抽 样 等 方 法,充 分 收 集 相关业务内 部 控 制 设

    9、计 和 运行 是 否 有 效 的 证 据,按 照 评 价 的 具 体 内 容,如 实 填 写 评 价 工作 底 稿,研 究 分 析 内部控制缺陷,对 内 部 控 制 缺 陷 进 行 初 步认 定。(五)内 部 控 制缺 陷 认 定 标 准 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要 缺 陷 和 一 般 缺 陷 的 认 定 要 求,结 合 公 司 规 模、行 业 特 征、风 险 偏 好 和 风 险 承 受 度 等 因 素,区 分 财 务 报 告 内 部 控 制 和 非财 务 报 告 内 部 控 制,研 究 确 定 了 适 用 于 本 公 司 的 内 部 控 制 缺陷 具 体 认 定 标

    10、准,并 与 以 前 年 度 保 持 一 致。公 司 确 定 的 内 部控 制缺陷 认定标准 如下:1、公 司确定 的 财务 报告内 部控制缺 陷认定 标准(1)财务报 告内部 控制缺 陷评价的 定量标 准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。将财务报 告内部 控制的缺 陷划分 为重大缺 陷、重 要缺陷和 一般缺 陷。内 部 控 制 缺 陷 可 能 导 致 或 导 致 的 损 失 与 当期利 润 相 关 的,页 次:第 5 页 共 15 页 5 以 营 业 收 入 指 标 衡 量。如 果 该 缺 陷 单 独 或 连 同 其 他 缺 陷 可 能导 致的财 务报告错 报金额 超过营业 收入的

    11、0.5%,则 认定为 重大 缺陷;如果超过 营业收 入的 0.2%但小 于0.5%,则 为重要 缺陷;如果 小于营业 收入 的 0.2%,则 认定为 一般缺陷。内 部 控 制 缺 陷 可 能 导 致 或 导 致 的 损 失 与 资 产 管 理 相 关 的,以 资 产 总 额 指 标 衡 量。如 果 该 缺 陷 单 独 或 连 同 其 他 缺 陷 可 能导 致的财 务报告错 报金额 超过资产 总额 0.5%,则认 定为重 大缺 陷;如果超 过资产 总额 的0.2%但小 于0.5%认定 为重 要缺陷;如 果小于 资产总额 的 0.2%,则 认定 为一般 缺陷。(2)财务报 告内部 控制缺 陷评价的

    12、 定性标 准 财务报告重大缺陷的迹象包括:控制环境无效;公司董事、监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 舞 弊;注 册 会 计 师 发 现 的 却 未 被公 司 内 部 控 制 识 别 的 当 期 财 务 报 告 中 的 重 大 错 报;审 计 委 员会 和 审 计 部 门 对 公 司 的 对 外 财 务 报 告 和 财 务 报 告 内 部 控 制监督 无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择 和 应 用 会 计 政 策;未 建 立 反 舞 弊 程 序 和 控 制 措 施;对 于 非常 规 或 特 殊 交 易 的 账 务 处 理 没 有 建 立 相 应 的 控 制 机 制 或

    13、 没 有实 施 且 没 有 相 应 的 补 偿 性 控 制;对 于 期 末 财 务 报 告 过 程 的 控制 存 在 一 项 或 多 项 缺 陷 且 不 能 合 理 保 证 编 制 的 财 务 报 表 达 到真 实、完 整的目标。财务报告一般缺陷是指不构成重大缺陷和重要缺陷的其 页 次:第 6 页 共 15 页 6 他 内部控 制缺陷。2、公 司确定 的 非财 务报告 内部控制 缺陷认 定标准(1)非财务 报告内 部控制 缺陷评价 的定量 标准 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准,参照财务报告 内部控 制缺陷评 价的定 量标准执 行。(2)非财务 报告内 部控制 缺陷评价 的定性 标准 认定

    14、为 重大缺陷的情形包括:违反国家法律、法规或发生责任事故;遭受 严重行 政 监 管 处 罚;媒 体 负 面 新 闻 频 现,对 公 司 声 誉 造 成 重 大 损 害;内 部 控 制 评 价 的 结 果 特 别 是 重 大或 重 要 缺 陷 未 得 到 整 改;重 要 业 务 缺 乏 制 度 控 制 或 制 度 系 统性 失效。认定为 重要缺陷或一般缺陷的情形包括:除认定 为 重大缺陷的情形 外,并 按照缺陷影 响 程 度 分 别 认定重 要 缺 陷 或 一般 缺陷。(六)内部控制 的执行情况 1、内 部环境 评价(1)公司 治 理结构 公 司 根 据 公 司 法、证 券 法、上 市 公 司

    15、治 理 准 则、深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 等 法 律、法 规和规 范性文件 的规定,建立和完 善 由股 东大会、董 事会、监 事 会 和 公 司 管 理 层 组 成 的 法人治理结 构,制 定 了 股 东 大会 议 事 规 则、董 事 会 议 事 规 则、监 事 会 议 事 规 则、独 页 次:第 7 页 共 15 页 7 立 董事制 度、党 委会议 事规则,同时建 立了现代 化企业 管理制度,形 成 了 权 力 机 构、决 策 机 构、监 督 机 构 和 管 理 层 之间 权 责 明 确、运 作 规 范 的 相 互 协 调 和 相 互 制

    16、 衡 机 制,符 合 规范治理的要求。公司的治理机构按照制度对公司 重 大 事 项 决策、重 要 干 部 任 免、重 要 项 目 安 排 和 大 额 资 金 使 用 实 行 集 体决 策,规 范公司运 作,维护 股东权 益。(2)发展战 略 公司的发展战略是在综合考虑宏观经济政策、国内外市场 需 求 变 化、技 术 发 展 趋 势、行 业 及 竞 争 对 手 状 况、可 利 用资 源 水 平 和 自 身 优 势 与 劣 势 等 影 响 因 素 后制定的。公 司 发 展战略方案经 董 事 会 战 略 与 投 资 委 员 会 审 批 评 价 后,由 董 事 会和 股 东 大 会(如 需)批 准,并

    17、 按照 阶 段 性 目 标、工 作 任 务 和实 施路径 稳步推进 实施,保障公司 战略 的 有效落地。(3)组织架 构 公司建立了规范的法人治理结构,形成了权责明确、运作 规 范 的 相 互 协 调 和 相 互 制 衡 机 制。同时根 据 公 司 战 略 规 划部署,建 立 了 以 任 务 为 编 组、加 强 横 向 团 队 协 作 的 矩 阵 化 组织结构,强 化 部 门 制 约 和 岗 位 牵 制,确定部 门 职 能 和 岗 位 职责,形 成 各 司 其 职、相 互 配 合 和 相 互 制 约 的 管 理 体 系,符 合公 司现阶 段的发展 要求。(4)人力资 源 公司制定了有利于公司可

    18、持续发展的人力资源政策,根 页 次:第 8 页 共 15 页 8 据 劳 动 法 及 相 关 法 律 法 规 要 求,并 结 合 人 力 资 源 能 力 的框架要求,建立 了 员 工 招 聘、培 训、考 核、奖 惩、晋 升、淘汰 等人事 管理制度,以及“以编定岗、以岗 定薪、强化 考核、优 胜 劣 汰”的 竞 争 机 制,有 效 吸 引、保 留 和 激 励 员 工。建 立人 才 培 养 的 长 效 机 制,持 续 提 升 员 工 职 业 能 力,持 续 加 强 人才 梯队建 设,为公 司的高 质量发展 提供人 才保障。(5)企业文 化 公司 倡导“环境友 好、员 工爱戴、政 府尊重、客户信 赖

    19、”的发展愿景,坚 持“以 人 为 本”为 核 心 的 企 业 文 化,要求 中高 层 员 工 深 入 理 解 并 率 先 垂 范,强 化 思 想 和行动引领;有效利用 宣 传 橱 窗、微 信、内 部 信 息 平 台 等 信 息 发 布 渠 道,强 化全 体 员 工 对 企 业 文 化 的 认 知、认 同 和 实 践;秉 承“让 员 工 更有 尊 严 的 工 作 和 生 活”的 理 念,增 强 员 工 归 属 感,形 成 团 队向 心力,促进长远 发展。(6)社会责 任 公司建立 了 完善的安全环保管理体系,制定了建立设置 安 全 管 理 机 构、配 备 安 全 管 理 人 员 管 理 规 定、

    20、安 全 生 产投 入 管 理 规 定、环 境 污 染 防 治 管 理 制 度、固 体 废 弃 物 管理制度 等 多 项 制 度,定 期 开 展 监 督 检 查,重视宣传培训,树立责任意识,有 效 保 证 安 全 生 产、环 境 保 护 和 资 源 节 约。公司 规 范 生 产 流 程,建 立 了 产 品 质 量 控 制 和 检 验 制 度,严 把产品 质 量 关,加 强 售 后 服 务,切 实 保 护 消 费 者 权 益。公司 与 页 次:第 9 页 共 15 页 9 员工依法 签 订 劳 动 合 同,按 照 合 同 发 放 薪 酬 和 缴 纳 保 险。依法 成 立 职 工 代 表 大 会 和

    21、 工 会 组 织,定 期 召 开 职 工 代 表 大 会 和组 织工会 活动,维 护员工 权益,保 障员工 身心健康。2、风 险评估 评价 公司结合自身的发展阶段和业务开展情况,持续收集与风 险 变 化 相 关 的 信 息,按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 规定的 关 注 和 分 析 内 外 部 风 险 的 要 素,识 别 内 部 和 外 部 风 险,并采 用 定 性 与 定 量 相 结 合 的 方 法 进 行 风 险 分 析,权 衡 风 险 和 收益 后采取 风险应对 措施。3、主要 控制 活动的 评价(1)采购管理 公 司为 规 范采购 业 务管理,制定了 采购管 理制度、招

    22、投标制度 等 多 个 管 理 制 度,明 确 了 采 购 需 求 与 计 划、供 应商 管 理 与 选 择、合 同 签 订 与 执 行、到 货 物 资 验 收 以 及 采 购 付款 环 节 的 操 作 规 范 和 控 制 要 求,规 范 采 购 行 为,加 强 采 购 透明 度,避 免 盲 目 采 购 导致的 库 存 积 压 和 资 金 占 用 风 险;规 范物 资 验 收 环 节,保 证 物 资 使 用 安 全 性;按 照 制 度 规 定 和 合 同条 款严格 审核付款 依据 及 审批,正 确 履约 付款 和财 务入账。(2)销售管理 公司为 规 范销售业务管理,制定了新客户导入管理制度、销

    23、 售 定 价 制 度 等 多 个 管 理 制 度,明 确 了 销 售 计 划、客 户 资 质 及 信 用 审 批、产 品 定 价、合 同 签 订 与 执 行、销 售 收 页 次:第 10 页 共 15 页 10 款 环 节 的 操 作 规 范 和 控 制 要 求,通 过 将 申 请 与 审 批、销 售 与信 用、销 售 与 收 款 的 内 部 控 制 环 节 固 化 到 业 务 流 程 中,实现了 不相容职务间的 相 互 制 约 和 监 督。每 月 财 务 部 对 应 收 账 款进行 账 龄 分 析,定 期 向 客 户 发 函 询 证,并 督 促 销 售 部 催 收 账款。(3)资产管 理 公

    24、司为规范资产管理,在存货方面制定了仓储管理制度 等 多个管理制度,根据制度规定对物资入 库、验 收、出库及保管进行管控,定 期 盘 点 存 货,保 证 账 实 相 符;在 固 定资 产 方 面,公 司 制 定 了 固 定 资 产 管 理 制 度 等 制 度,据此对 申请、购 置、出 入库、登 记、保 管、调拨 及处置 实施管控,对 重要资产进 行 投 保,定 期 盘 点,保 证 资 产 的 安 全 性;在 无形 资产方 面,按照 知识产 权管理制 度对公 司的专利 进行管 理,加强 对 无 形资产权 益 的保护。(4)工程项 目管理 公司为规范工程项目管理,按照企业内部控制基本规范 及指 引

    25、的相关 要求和 中华人 民共和 国招投标 法,制定了 工 程 项 目 管 理 制 度 等 多 个 管 理 制 度,明确项目 计 划、可 研 立 项、招 投 标、设 计 及 造 价、施 工、验 收、后 评 价 的操作规范,并 按 照 制 度 进 行 决 策 和 实 施,在 实 施 中 由 监 理 公 司和项目部对项目进度和质量进行全过程管理和监 督,保证 实施 过程合法 合规,同时保 障 建设目 标的实 现。页 次:第 11 页 共 15 页 11(5)资金管 理 公司为 规 范 资 金 管 理,制 定 了 筹 资 管 理 程 序、投 资项 目管理 程序 等多 个管理 制度,公司 根据 战 略规

    26、划和 预算,制 定 筹 资 计 划,经 董事会审批后 按 计 划 实 施,保 证 投 资 运 营对资金的需求;公司按照规定的权限和程序对 投 资 方 案 进行论证、决策及协议 审批,并 按照出资计划出资,落实投资 决策;公司 通 过 预 算 管理经 营 性 资 金,建立资 金 管 理 岗 位 责任制 和 授 权 审 批 制 度,保证不 相 容 岗 位 相 分 离,提 高 资 金 利 用率,有效 保证资金 安全。(6)研究与 开发 公司为 规范研究与开发过程的管理,制定了技术项目及 费 用 管 理 制 度、内 部 控 制 制 度 无 形 资 产 等 多 个 管 理制度,明确了 相 关 部 门 及

    27、 岗 位 的 职 责 和 权 限,明 确 了 项 目 立项、物 资 使 用 归 集、研 发 支 出 费 用 化 和 资 本 化 核算、无 形 资产 核算等 业 务 规 范,并 严 格 遵 照 执 行,保证规范管理 和 准 确核算。(7)财务报 告 公司为 保证财务报告信息真实可靠,按照企业会计准则 以 及 法 律 法 规 制定了 公司的财务管理制度,规 范 财 务 部日 常 财 务 管 理 以 及 财 务 报 告 编 制 流 程,以“不 相 容 职 务 相 分离”为 原 则,明 确 了 从 会 计 记 录 至 财 务 报 告 各 环 节 的 授 权 审批职责,按 照 职 责 和 权 限 进 行

    28、 相 应 的 财 务 系 统 操 作,并在编 页 次:第 12 页 共 15 页 12 制 财 务 报 告 前 协 同 相 关 部 门 完 成 资 产 清 查、减 值 测 试 和 债 权债 务核实 等各项工 作,确 保账实相 符。(8)业务外 包 公司为规范业务外包管理,制定了外包控制程序 等多个管理制度,规 范了承包方 选 择、过 程 管 理、产品质量 验收 和 承包商评估程序,严 格 按 照 业 务 程 序 监督管控,实 现 了外 包业务 的全过程 监管,保 证加工物资 质量,规避 外包 风险。(9)全面预 算 公司为确保公司战略规划和年度经营计划顺利执行,制定了 全 面 预 算 管 理

    29、规 定 等 多 个 管 理 制 度,每 年 末 根 据 公司 战 略 规 划 和 管 理 规 定 编 制 次 年 年 度 预 算,公 司 年 度 预 算 经董 事会和 预算管理 委员会 进行审批,公司 预算向下 分解执 行,每 季度公 司对预算 达成情 况进行分 析及考 核。通过 整体规 划,有 效降低 运营成本。(10)合 同管理 公司为规范合同管理,制定了合同管理规定等多个管 理制度,规 定了 合同编制、评审、签订、履行和归 档 要求,按 照 合 同 的 类 型 与 金 额 设 置 不 同 的 审 批 权 限,严 格 按 照 制 度执 行,加 强 对 公 司 合 同 的 全 过 程 管 控

    30、,有 效 防 范 风 险,维 护公司 的 合 法权益。(11)担 保业务 公司为规范 担 保 业 务,按照 公 司 法、证 券 法、担 页 次:第 13 页 共 15 页 13 保 法 和 公司章 程 制 定 对外 担保管 理制度,公司原 则上仅对子公司提 供 担 保,对 参 股 公 司 提供的担保业务 均 取 得了 反 担 保 财 产,担 保 业 务 均 按 照 制 度 进 行 授权审 批,保证 对外 担保行 为不损害 公司及 股东利益。(12)募 集资金 公司为 规 范 募 集 资 金 管 理,按 照 公 司 法、证 券 法、中 国证监 会 上市 公司监 管指引第 2 号 上市公 司募集

    31、资金 管 理 和 使 用 的 监 管 要 求 的 相 关 要 求 制 定 并 修 订 了 中环股份 募集 资金管理 办法,对募 集资 金 专户 存储、使用、变更、监 督和责 任追究等 内容进 行明确规 定,并 严格按照 规定 执 行,以 保证募 集资金使 用 及信息 披露的 合规 性。(13)关 联方交易 公司为规范关联交易行为,建立了关联交易内部决策制 度,公司 间发生 关联交 易均按照 公司 章程 及 制度规 定履 行 审 批 程 序,并 签 订 书 面 协 议,关 联 交 易 价 格 公 允,未 侵占 公司利 益。(14)信 息披露 公司为 规 范 信 息 披 露,根 据 公 司 法、证

    32、 券 法、上市 公司信 息披露管 理办法、深圳 证券交 易所股票 上市规 则建 立了 信息披露 管理办 法,公司 对符合 对外披露 标准的重大 事项均 按 照 制 度 规定履行相关程序后,在 规 定 时 间 内 进行公告披露,在 信息 未公开期间内 幕 信 息 知 情 人 均 履 行 保 密 责 页 次:第 14 页 共 15 页 14 任;公 司 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 配 合 公 司 尽 责 履 行 信 息披 露义务,保证 信 息披露 内容真实、准确、完整。4、信 息与沟 通评价 公司建立了良好的信息沟通机制,一是通过协同办公平台发布公司要闻、重要信息、管 理 制 度 和

    33、工 作 流 程,实 现 母子 公 司 间 以 及 业 务 部 门 间 的 信 息 共 享;二 是 公 司 定 期 召 开 经营 会 议,由 中 高 层 员 工 参 加,及 时 共 享 各 体 系 公 司 的 经 营 状况;三 是 各 部 门 定 期 召 开 部 门 交 流 会,传 达 公 司 指 示 并 进 行工作交流。通 过 各 种 渠 道 的 信 息 传 递,加 强 了 自 上 而 下 和 自下 而上的 沟通和反 馈。同时,公 司 使 用 财 务 软 件 系 统,实现财务数据信息化,保 证 财 务 数 据 的 真 实 性、准 确 性 和 及 时 性,并设 置 专 门 部 门和 人员,维护和

    34、 保 证信息 系统的安 全稳定 运行。5、内 部监督 评价 公司设立监事会,代表股东大会对 董事会和高级管理人员执行 业 务 活 动 进 行 全 面 监督,有 权 调 查 公 司 的 财 务 状 况,审 查 财 务 账 和 资 料;董 事 会 下 设 审 计 委 员 会,负 责 公 司 有 关财 务报表 披露和内 部控制 过程的监 督;公 司设立专职 审计 部,内 部 审 计 部 直 接 对 审 计 委 员 会 负 责,在 审 计 委 员 会 的 直 接 领导 下,依 法 独 立 开 展 内 部 审 计、监 督 和 核 查 工 作,行 使 审 计职 权,不 受 其 他 部 门 和 个 人 的

    35、干 涉。内 部 审 计 部 配 备 了 专 职审 计 人 员,对 公 司 及 下 属 子 公 司 的 经 营 管 理、财 务 状 况、内 页 次:第 15 页 共 15 页 15 控 执 行 等 情 况 负 责 进 行 内 部 审 计,对 其 经 济 效 益 的 真 实 性、合 理性、合法性做 出合理 评价。(七)内部控 制缺 陷 认 定 及 整 改情 况 1、财 务报告 内部控 制缺陷 认定及整 改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公 司不存 在财务报 告内部 控制重大 缺陷、重要缺陷。2、非 财务报 告内部 控制缺 陷认定及 整改情 况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的

    36、认定标准,报告期内 未发现 公司非财 务报告 内部控制 重大缺 陷、重要 缺陷。报告期内,公司未受到中国证监会、深圳证券交易所 关于 公 司 内 部 控 制 存 在 问 题 的 处 分。中 审 华 会 计 师 事 务 所(特殊 普通合 伙)于2020 年 3 月26 日就 公司 2019 年度财 务报告出 具 了 标 准 无 保 留 审 计 意 见,未对 公 司 内 部 控 制 的 有 效 性 提出 异议。四、其 他 内 部 控制 相 关 重 大 事 项说 明 公 司无其 他内部控 制相关 重大事项 说明。董事长(已经 董事会授 权):沈浩 平 天津中 环半导 体股份有 限公司 2020 年 3 月 26 日

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