1、 1 湖南黄金 股份有 限 公司 2019 年度募 集资金 存放与使 用情况 鉴 证报告 天职业字20201-2 号 目 录 2019 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 1 2019 年度 募集资 金 存放与使 用情况 的 专项报告 3 1 2019 年度 募集 资金 存放 与 使用情 况鉴 证报 告 天职业 字20201-2 号 湖南黄 金股 份有 限公 司全 体股东：我 们 审核 了后 附的 湖南 黄金 股 份有 限公 司（以下 简称 湖南 黄 金）董 事会 编制 的 关 于2019 年度 募集 资金 存放 与 使用情 况的 专项 报告。一、管 理层的 责
2、任 湖南黄 金管 理层 的责 任是 提供真 实、合 法、完 整的 相关资 料，按 照 深 圳证 券交易 所中 小企业板 上市 公司 规范 运作 指引 及相 关公 告格 式规 定编制 关 于 2019 年 度 募集资 金存 放与 使用 情况的专 项报告，并保证 其内容的 真实、准 确、完 整，不存 在虚假记 载、误 导性陈述 或重大遗漏。二、注 册会计 师的 责任 我们的 责任 是按 照 中国 注册会 计师 其他 鉴证 业务 准则 3101 号 历史 财 务信息 审计 或审阅以 外的 鉴证 业务 的 规定执 行鉴 证业 务。该 准 则要求 我们 计划 和执 行鉴 证工作，以对 鉴证对象信 息不
3、存在 重大 错报 获取合 理保 证。在鉴 证过 程中，我们 实施 了包 括核 查会计 记录 等我 们认为必 要的 程序。我 们相 信，我们 获取 的证 据是 充分、适当 的，为发 表鉴 证意 见 提供 了基 础。三、鉴 证结论 我们认 为，湖南 黄金 董事 会关 于 2019 年 度募 集 资金存 放与 使用 情况 的专 项报告 按照深圳 证券 交易 所中 小企 业板上 市公 司规 范运 作指 引 及 相关 公告 格式 规定 编制，在所 有重 大方面公 允反 映了 湖南 黄 金 2019 年度 募集 资金 的存 放 与使用 情况。四、对 报告使 用者 和使用 目的 的限定 本鉴证 报告 仅供
4、湖南 黄金 2019 年 年度 报告 披露 之目 的，不 得用 作任 何其 他目 的。我 们 同意本鉴 证 报 告作 为湖 南黄 金 2019 年 年度 报告 的必 备 文件，随其 他文 件一 起报 送。2 2019 年度 募集 资金 存放 与 使用情 况鉴 证报 告（续）天职业 字20201-2 号 此页无 正文 中国 北京 二二 年 三月 二十 一 日 中国注 册会 计师 康顺平 中国注 册会 计师：周 睿 中国注 册会 计师：张宏亮 3 湖 南 黄金 股 份有 限 公司 董 事会 关于 2019 年 度募 集 资金 存 放与 使 用情 况 的专 项 报告 本公司 及董 事会 全体 成员
5、保证信 息披 露内 容的 真实、准 确和 完整，没有 虚假 记载、误 导 性陈述或 重大 遗漏。根据深 圳证 券交 易所 印发 的 深 圳证 券交 易所 中小 企业板 上市 公司 规范 运作 指引 及相 关公告格 式规 定，将本 公 司 2019 年度 募集 资金 存放 与 使用情 况报 告如 下：一、募 集资金 基本 情况 根据中 国证 券监 督管 理委 员会证 监许 可20161801 号文的 核准，公 司于 2016 年 9 月向特定投资 者非 公开 发行 70,175,438 股人 民币 普通 股（A 股），每 股发 行认 购价 格为 人民 币 11.40 元，本次发 行募 集资 金总
6、 额为 人民 币 799,999,993.20 元，扣除各 项发 行费 用人 民 币 6,929,410.79 元，募集资 金净 额为 人民 币 793,070,582.41 元。本次募 集资 金到 账时 间 为 2016 年 9 月 22 日，募 集资 金到位 情况 已经 天职 国际 会计师 事务所（特 殊普 通合 伙）验证，并出 具天 职业 字201615405 号 验资 报告。截至 2019 年 12 月 31 日，本 次非公 开发 行股 票募 集资 金累计 使用 金额 为 671,261,724.76 元，其中置 换预 先投 入募 集资 金投资 项目 的资 金 53,543,317.9
7、3 元，直 接投 入募 集资 金投资 项目 资金617,718,406.83 元，募 集 资 金 余 额 为 140,067,298.27 元，其 中 募 集 资 金 专 户 的 余 额 为140,067,298.27 元。二、募 集资金 存放 和管理 情况（一）募集 资金 管理 制度 本 公司已按 照中 华人民共 和国公司 法、中 华人民 共和国证 券法、中国 证监 会关 于进 一步加强 股份有限 公司公 开募集资 金管理的 通知 精神、深圳证 券交易所中 小板上市 公司募集资 金管 理细 则（2008 年修订）等 相关 规定 的 要求制 定并 修订 了 湖南 黄金股 份有 限公 司募 集资
8、 金专 项存 储与 使用管 理制 度（以下简 称 管理 制度），对募 集资 金实行 专户 存储 制度，对 募集资金 的存放、使用、项目实施 管理、投 资项目 的变更及 使用情况 的监督 等进行了 规定。该管理 制度 经本 公司 第四 届董事 会第 五次 会议 审议 修订通 过。本 公司 已将 深 圳证券 交易 所印 发的 深圳 证券 交易 所中 小 企业板 上市 公司 规范 运作 指引 中 与募 集资 金管 理 相关规 定与 管理制度 进行 了核 对，认 为 管理 制度 亦符 合 深 圳证券 交易 所中 小企业 板 上市公 司规 范运 作指引 的要 求。根据 管 理制 度 要 求，本公司 董事
9、 会批 准开 设 了 5 个银 行专 项账 户，仅 用 于本公 司募 集 4 资金的 存储 和使 用，不用 作其他 用途。（二）募集 资金 三方 监管 协议情 况 根据深 圳证 券交 易所 及有 关规定 的要 求，本 公司 及 负责实 施募 集资 金投 资项 目的子 公司 已于 2016 年 10 月 19 日 分 别与募 集资 金专 项账 户开 户行和 保荐 机构 招商 证券 股份有 限公 司签订了 募集资 金三方监 管协议。三 方监管协 议与深圳证 券交易所 三方监管 协议范 本不存在 重大差异，三方 监管 协议 得到 了切实 履行。（三）募集 资金 专户 使用 及存储 情况 1、截 至
10、2019 年 12 月 31 日，公 司 2016 年非 公开 发 行股票 募集 资金 使用 情况 如下：金额单位：人民币万元 项 目 金额 募集资金总额 80,000.00 减：支付的发行费用 692.94 募集资金净额 79,307.06 减：以前年度使用金额 68,383.52 加：以前年度募集资金理财收益、利息收入扣减手续费净额 1,544.61 截止 2018 年 12 月 31 日募集资 金专户期末余额 12,468.15 减：直接投入募集资金投资项目资金 13,701.84 购买保本型银行理财产品 15,000.00 加：收回保本型银行理财产品 15,000.00 理财收益、利息
11、收入扣除 银行手续费净额 281.22 收回暂时补充流动资金的 募集资金 14,959.20 截止 2019 年 12 月 31 日募集资 金专用账户期末余额 14,006.73 注 1：置换 预先 投入 募集 资金投 资项 目的 资金，截 至 2016 年 9 月 30 日 止，公司以 自 筹 资金预先 投入 募集 资金 投资 项目的 实际 投资 额为 人民 币 5,354.33 万 元，天职 国际 会计师 事务 所（特殊 普 通 合 伙）对 公 司 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 自 筹 资 金 进 行 专 项 审 核，并 出 具 天 职 业 字201615792 号鉴
12、 证报 告。公司于 2016 年 10 月 25 日召开 的第 四届 董事 会第 十五次 会议 审议 通过 关 于使用 募 集 资金置换 预先 投入 募投 项目 自筹资 金的 议案，同 意 公司使 用募 集资 金 5,354.33 万元 置换 先期 投入募投 项目 的自 筹资 金。2016 年 实际 置换 5,265.61 万元，其 中：黄金 洞矿 业 采选 1,600t/d 提质扩能工 程已 预 先 投入 资 金 1,544.71 万 元，大万 矿业 采选 1,400t/d 提质 扩能 工 程已预 先投 入资 金2,664.90 万 元，辰 州矿 业沃 溪坑口 技术 改造 工程 已预 先投入
13、 资 金 1,056.00 万元。2017 年置 换 辰州锑业 替代 原火 法冶 炼矿 浆电解 新工 艺制 备精 锑项 目已预 先投 入资 金 88.72 万元。5 注 2：暂 时补 充流 动资 金，公司 于 2018 年 8 月 28 日召开 第五 届董 事会 第三 次会议 审议 通过了 关 于继 续使 用部 分 闲置募 集资 金暂 时补 充流 动资金 的议 案，同 意公 司在不 影响 募集 资金投资 计划 正常 进行 和确 保募集 资金 安全 的前 提下，使 用不 超过 人民 币 2 亿 元闲置 募集 资金 用于暂时 补充 流动 资金，使 用期限 自董 事会 通过 之日 起不超 过十 二个
14、 月，到期 将归还 募集 资金 专户。2019 年 8 月 22 日，公 司已 将上述 用于 临时 补充 流动 资金的 募集 资金 人民 币 149,592,000.00元全部 归还 并转 入公 司募 集资金 专用 账户，使 用期 限未超 过 12 个 月。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司 不存 在 使 用募 集资 金补充 流动 资金 的情 形。注 3：购 买保 本型 银行 理 财产品，公 司 于 2018 年 8 月 28 日召 开第 五届 董事 会 第三次 会议审议通 过了 关于 继续 使 用部分 闲置 募集 资金 购买 银行理 财产 品的 议案，同意在 不影 响公 司募集资
15、 金投 资计 划正 常进 行和确 保募 集资 金安 全的 前提下，使 用不 超过 人民 币 1.5 亿 元闲 置 募集资金 用于 购买 保本 型银 行理财 产品。截至 2019 年 12 月 31 日，公司银 行理 财产 品期 末余 额为零。注 4：2019 年 9 月至 11 月，公司 存在 应使 用自 有 资金账 户向 子公 司大 万矿 业“大万 矿业采选 1,400t/d 提质 扩能 工 程”募 投项 目拨 款，但误 使用募 投专 户向 子公 司大 万矿业“大 万矿 业采选 1,400t/d 提 质扩 能工 程”募 投专 户拨 款导 致该 募投项 目超 额的 情况；2019 年 11 月
16、，经自查发现 该情 况后，子 公司 大万矿 业已 全 额归 还该 项目 超 额资金 1,225.70 万 元至 公 司募 投专 户。2、截 至 2019 年 12 月 31 日，募 集资 金存 放专 项账 户的存 款余 额如 下：金额单位：人民币元 账户单位 存放银行 银行账号 账户类别 账户余额 湖南黄 金股 份有 限公 司 长沙银 行华 丰支 行 800208386502011 活期 120,379,874.40 湖南辰 州矿 业有 限责 任公 司 中国工 商银 行沅 陵辰 州矿 业支 行 1914012029200011577 活期 0.00 湖南黄 金洞 矿业 有限 责任 公司 浦发银
17、 行长 沙劳 动东 路支 行 66190155260001109 活期 639,135.27 湖南黄 金洞 大万 矿业 有限 责任 公司 长沙银 行华 丰支 行 800210095601016 活期 2,012.75 新邵辰 州锑 业有 限责 任公 司 中国建 设银 行新 邵支 行 43050165720800000084 活期 19,046,275.85 合 计 140,067,298.27 三、本 年度募 集资 金的实 际使 用情况 本公司 2019 年度 募集 资 金实际 使用 情况 对照 表详 见本报 告附 件湖 南黄 金股 份有限 公司 募集资金 使用 情况 对照 表。四、变 更募集
18、 资金 投资项 目的 资金使 用情 况 6 本公 司 2019 年 度募 集资 金 投资项 目未 发生 变更，也 无对外 转让 或置 换的 情况。五、募 集资金 使用 及披露 中存 在的问 题 本公司 董事 会认 为本 公司 已按 深圳 证券 交易 所中 小企业 板上 市公 司规 范运 作指引 及 相关公告 格式 的相 关规 定及 时、真实、准确、完整 地 披露了 本公 司募 集资 金的 存放及 实际 使用 情况，不 存在 募集 资金 管理 违规的 情况。本 公司 对募 集资金 的投 向和 进展 情况 均如实 履行 了披 露义务。六、两 次以上 融资 且当年 存在 募集资 金运 用情况 本公司
19、 不存 在两 次以 上融 资且当 年存 在募 集资 金运 用的情 况。附件：湖南 黄金 股份 有限 公司募 集资 金使 用情 况对 照表 湖南黄 金股 份有 限公 司董 事会 二 二 年 三月 二十 一日 7 附件 湖 南 黄 金 股 份 有限 公 司 募 集 资 金使 用 情 况 对 照 表 编制单位：湖南黄金股份有限公司 截至日期：2019 年 12 月 31 日 金额单位：人民币 万 元 募集资金净 额：79,307.06 本年度使用 募集资金 总额：13,701.84 报告期内变 更用途的 募集资金 总额 累计变更用 途的募集 资金总额：已累计使用 募集资金 总额：67,126.17
20、累计变更用 途的募集 资金总额 比例（%）：承诺投资项 目 是否已变更 项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资 总额(1)本年度投入金额 截至本期末 累计投入金额(2)截至本期末 投入进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预 定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投 资项 目 1、黄金 洞矿 业采 选 1,600t/d 提 质扩 能 工程 否 15,000.00 15,000.00 2,013.68 14,940.14 99.60 2019 年 12 月底 3,019.32 否 否 2、大万 矿业 采 选 1,400t/d 提质
21、 扩能 工 程 否 18,000.00 18,000.00 3,164.16 18,002.27 100.01 2019 年 12 月底 1,425.75 否 否 3、辰州 矿业 沃溪 坑口 技术 改造 工程 否 16,456.38 16,456.38 4,637.03 16,456.42 100.00 2019 年 12 月底 747.21 否 否 4、辰州 锑业 替代 原火 法冶 炼矿 浆电 解新工 艺制 备精 锑项 目 否 20,000.00 20,000.00 3,886.97 7,918.24 39.59 2020 年 12 月底 不适用 不适用 否 5、补充 流动 资金 否 10,
22、543.62 9,850.68 9,809.10 99.58 不适用 不适用 否 承诺投 资项 目小 计 80,000.00 79,307.06 13,701.84 67,126.17 未达到 计划 进度 原因（分 具体 项目）辰州锑 业替 代原 火法 冶 炼 矿浆 电解 新 工艺制 备精 锑项 目未 达到 预期 的主 要 原因：由 于 2019 年上 半年 雨水 偏多，导致 项目 主体 工程 施工进度滞 后、附属 工程 及部 分设 备招 标 工作启 动滞 后。项目可 行性 发生 重大 变化 的情 况说 明 不适用 超募资 金的 金额、用 途及 使用 进展 情 况 不适用 募集资 金投 资项
23、目实 施地 点变 更情 况 不适用 募集资 金投 资项 目实 施方 式调 整情 况 不适用 募集资 金投 资项 目先 前投 入及 置换 情 况 详见 二、募集 资金 存放 和管 理情 况（三）募集 资金 的使 用及 存放 情况 之 注。用闲置 募集 资金 暂时 补充 流动 资金 情 况 详见 二、募集 资金 存放 和管 理情 况（三）募集 资金 的使 用及 存放 情况 之 注。项目实 施出 现募 集资 金结 余的 金额 及 原因 不适用 尚未使 用的 募集 资金 用途 及去 向 尚未使 用的 募集 资金 存放 于募 集资 金 专户，将根 据募 投项 目资 金使 用计 划 专款专 用。募集资 金使 用的 其他 情况 大万矿 业采 选 1,400t/d 提质 扩能 工程 累计投 入募 集资 金 18,002.27 万元，超出承 诺投 资总 额 2.27 万元，为 募集 资金账 户利 息收 入。
