1、1 华 泰 联合 证 券有 限 责任 公 司 关于对 广 州 广电 运 通金 融 电子 股 份有 限 公司 2016 年 持 续 督导 工 作现 场 检查 报 告 保荐机构名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：广电运通 保荐代表人姓名：张宁湘 联系电话：0755-82492000 保荐代表人姓名：金巍锋 联系电话：0755-82493959 现场检查人员姓名：张宁湘、洪本华、洪运 现场检查对应期间：2016 年 3 月 11 日至 12 月 31 日 现场检查时间：2017 年 3 月 16 日 至 3 月 17 日、4 月 11 日至 4 月 12 日 一、现 场 检查 事 项 现
2、 场 检 查 意见（一）公 司治 理 是 否 不适用 现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅三会文件等资料，对公司董事会秘书处 人员进行访谈 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是 3.三 会 会 议 记 录 是 否 完 整，时 间、地 点、出 席 人 员 及 会 议 内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 是 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是 5.公 司 董 监 高 是 否 按 照 有 关 法 律、行 政 法 规、部 门 规 章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责 是 6.公 司 董 监 高 如 发
3、生 重 大 变 化，是 否 履 行 了 相 应 程 序 和 信 息披露义务 是 7.公 司 控 股 股 东 或 者 实 际 控 制 人 如 发 生 变 化，是 否 履 行 了 相应程序和信息披露义务 不适用 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是（二）内 部控 制 现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅审计委员会会议记录、内2 部审计工作计划和报告、内部控制评价报告等资料，与 审计内控室 人员进行访谈 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）是 2.是否 在股 票上市 后 6 个月内
4、建 立内部 审计 制度并 设立 内 部审计部门（如适用）不适用 3.内 部 审 计 部 门 和 审 计 委 员 会 的 人 员 构 成 是 否 合 规（如 适用）是 4.审 计 委 员 会 是 否 至 少 每 季 度 召 开 一 次 会 议，审 议 内 部 审 计部门提交的工作计划和报告等（如适用）是 5.审 计 委 员 会 是 否 至 少 每 季 度 向 董 事 会 报 告 一 次 内 部 审 计 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）是 6.内 部 审 计 部 门 是 否 至 少 每 季 度 向 审 计 委 员 会 报 告 一 次 内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问
5、题等（如适用）是 7.内 部 审 计 部 门 是 否 至 少 每 季 度 对 募 集 资 金 的 存 放 与 使 用 情况进行一次审计（如适用）是 8.内 部 审 计 部 门 是 否 在 每 个 会 计 年 度 结 束 前 二 个 月 内 向 审 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）是 9.内 部 审 计 部 门 是 否 在 每 个 会 计 年 度 结 束 后 二 个 月 内 向 审 计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）是 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（如适用）是 11.从 事 风 险 投 资、委 托 理 财、套 期 保 值 业 务 等 事
6、 项 是 否 建立了完备、合规的内控制度 是（三）信 息披 露 现场检 查手 段（包 括但 不限于 本指 引第 33 条 所列）：查 阅公司 信息 披露文 件，与 董事会秘书处 人员进行访谈 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是 2.公司已披露的内容是否完整 是 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是 5.重 大 信 息 的 传 递、披 露 流 程、保 密 情 况 等 是 否 符 合 公 司 信息披露管理制度的相关规定 是 3 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是（四）保 护公 司 利 益 不受 侵 害
7、长 效机 制 的 建 立和 执 行 情 况 现 场 检 查 手 段（包 括 但 不 限 于 本 指 引 第 33 条 所 列）：与 公 司 财 务 部 门 人 员 进 行 访谈，查阅公司信息披露文件 1.是 否 建 立 了 防 止 控 股 股 东、实 际 控 制 人 及 其 关 联 人 直 接 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 是 2.控 股 股 东、实 际 控 制 人 及 其 关 联 人 是 否 不 存 在 直 接 或 者 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 是 3.关 联 交 易 的 审 议 程 序 是 否 合 规 且 履 行 了 相 应 的 信 息 披 露 义务 是 4.关
8、联交易价格是否公允 是 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是 7.被 担 保 方 是 否 不 存 在 财 务 状 况 恶 化、到 期 不 清 偿 被 担 保 债务等情形 是 8.被 担 保 债 务 到 期 后 如 继 续 提 供 担 保，是 否 重 新 履 行 了 相 应的审批程序和披露义务 是（五）募 集资 金 使 用 现场检 查手 段（包 括但 不限于 本指 引第 33 条 所列）：查 阅公司 募集 资金账 户的 划 款凭证和对账单、以及募集资金使用相关的内部决策文件 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是 2.
9、募集资金三方监管协议是否有效执行 是 3.募 集 资 金 是 否 不 存 在 第 三 方 占 用 或 违 规 进 行 委 托 理 财 等 情形 是 4.是 否 不 存 在 未 履 行 审 议 程 序 擅 自 变 更 募 集 资 金 用 途、暂 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 是 5.使 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金、将 募 集 资 金 投 向 变更 为 永 久 性 补 充 流 动 资 金 或 者 使 用 超 募 资 金 补 充 流 动 资 金 或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 不适用 6.募 集 资 金 使 用 与 已 披 露
10、 情 况 是 否 一 致，项 目 进 度、投 资 效益是否与招股说明书等相符 项目投资进度未达预期，具体见“现场检查发现的问题及说明”；“投资效益是否与招股4 说明书等相符”为不适用 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是（六）业 绩情 况 现场检 查手 段（包 括但 不限于 本指 引第 33 条 所列）：查 阅公司 披露 的业绩 快报，与公 司 财 务 部 门 负 责 人 进 行 访 谈 了 解 公 司 业 绩 变 化 情 况，并 与 已 披 露 的 上 市 公 司 业 绩横向比较 1.业绩是否存在大幅波动的情况 否 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用 3.与同行业可比公司比
11、较，公司业绩是否不存在明显异常 是（七）公 司及 股 东 承 诺履 行 情 况 现场检 查手 段（包 括但 不限于 本指 引第 33 条 所列）：就 公司情 况与 董事会 秘书 处 人员 进行访谈，查阅公司信息披露文件，了解公司股东的持股变动情况 1.公司是否完全履行了相关承诺 是 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是（八）其 他重 要 事 项 现场检 查手 段（包 括但 不限于 本指 引第 33 条 所列）：与 公司财 务及 业务人 员进 行 访谈，了 解 公 司 大 额 资 金 往 来 和 重 大 合 同 执 行 情 况，并 随 机 抽 取 相 关 业 务 的 合 同 文 件及资金往来凭
12、证 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 不适用 4.重 大 投 资 或 者 重 大 合 同 履 行 过 程 中 是 否 不 存 在 重 大 变 化 或者风险 是 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是 6.前 期 监 管 机 构 和 保 荐 机 构 发 现 公 司 存 在 的 问 题 是 否 已 按 相关要求予以整改 不适用 二、现 场 检查 发 现 的 问题 及 说 明 建 设 区 域 金 融 外 包 服 务 平 台 的 实 际 投 入 与 预 期 进 度 有 所
13、差 异，主 要 是 由 于 募 集资金于 2016 年 3 月到 账，实际投入不到一年，同时，受押运公司改制进度低于预期及 收 购 竞 争 加 剧 的 影 响，押 运 公 司 收 购 进 度 低 于 预 期，导 致 收 购 押 运 公 司 后 的 相 关配 套 投 入 进 度 有 所 放 缓，从 而 影 响 了 区 域 金 融 外 包 服 务 平 台 建 设 的 进 度，保 荐 机 构5 已与广电运通充分沟通并提示相关风险。（以下无正文）6（本页无正文，为 华泰联合证券有限责任公司关于广州广电运通金融电子 股份有限公司2016 年持续督导工作现场检查报告 之签章页）保荐代表人（签字）：_ _ 张宁湘 金巍锋 华泰联合证券有限责任公司 2017 年 4 月14 日
