1、江 苏 通润 装 备科 技 股份 有 限公 司 对 外 投资 决 策制 度 第 一 章 总则 第一条 为 规范公司及公司控股子公司的投资行为，降低投资风险，提高投资收益，根据 公司法 等国家有关法律、法规及公司 章程 的相关规定，制定本制度。第二条 本 制度所指对外投资或投资仅指权益性投资。权益性投资包括各项股权投资、债权投资、产权交易、公司重组以及合资合作等。重 大 资 本性支 出 如 购置消 费 类 资产（如 车 辆）、超 过 年度经 营 计 划的技 术 改造、基本建设、重大固定资产购置等不在本制度规范之内。涉及使用募集资金投资项目的，还应遵循募集资金管理相关制度。第三条 公 司投资遵循的
2、基本原则为：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。第 四 条 本 制度适用于公司 及控股子公司对子公司、联营公司和合营公司的长期股权投资管理，即对能单独控制、与其他合营方共同控制或能施加重大影响的权益性投资项目的管理。第 二 章 对外 投 资 决 策 和 管 理 机 构 第 五 条 公 司股东大会、董事会是公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内行使投资决策权。第 六 条 对 外投资决策权限：（一）董事会在法律、法规及公司章程允许的范围内可以运用公司资产对外投资，对外投资权限为在一个会计年度内运用公司资金进行对外投资累计不得超过公司 最近一期经审计的 净资产
3、总额的15%。（二）超过以上 权限的投资项目和对跨行业项目的投资，在经董事会会议表决通过后，须提请股东大会审议批准后方可实施。第 七 条 涉 及与关联人之间的关联投资，除遵守本制度的规定外，还应遵循公司关联交易管理制度的有关规定。第 八 条 公 司的对外投资实行集中管理，控股 子公司不具有投资决策权。公司及 控股 子公司的投资行为均应经公司股东大会、董事会审议批准。第 九 条 公司 投资部 是公司 对外投资管理机构，公司所有投资活动由 投资部归口管理。第 三 章 对外 投资决 策 程 序 第 十 条 公 司投资项目实行立项制度。在对外投资活动中，形成初步投资意向后，必须首先 将项目投资计划报公
4、司投资管理部门 申请立项。第 十 一 条 公 司 投 资 管 理 部 门 负 责 组 织 相 关 人 员 对 项 目 投资计 划 进 行 预选与推荐。第 十 二 条 公 司 投 资 管 理 部 门 将 项 目 预 选 情 况 报 告 公 司 总 经 理 办 公 会 进 行讨论。总经理办公会 负责对投资计划进行立项审批。第 十 三 条 投资计划获准 立项后，由项目负责人组织项目小组或聘请中介机构进行尽职调查，对 投资项目合法性、效益性、可行性进行论证，编制投资方案、项目可行性研究报告、尽职调查报告，作为投资决策的依据。如有必要，可聘 请专家进行系统论证。第十 四 条 投资计划通过论证后（如有），
5、须将投资方案，项目 可行性研究报告、尽职调查报告 按审批权限 一并报送公司董事会和股东大会审批。第 四 章 对外 投 资 的 实 施 第十 五 条 对外投资项目获得批准后，由获得授权的部门或人员具体实施对外投资计划，与被投资单位签订合同、协议，并按投资协议规定的期限、金额和方式，实施财产转移的具体操作活动，同时获取被投资单位出具的投资证明。原则上 公司直接投资的项目按上述规定完成审批程序后，由公司投资管理部门负责实施。子公司的投资项目按上述规定完成审批程序后，由子公司经营班子负责实施，公司投资管理部门负责跟踪。第十 六 条 项目开始实施时，公司投资管理部门可配合项目实施单位成立项目筹建小组。筹
6、建小组的主要职责是：（一）制定项目实施工作计划并实施；（二）办理工商税务登记和报批等事宜；（三）根据项目投资预算，负责或参与筹措项目所需资金。第十 七 条 除证券投资外，其他投资项目在完成工商注册或变更事宜后，项目筹建小组应及时向公司投资管理部门报送以下资料：（一）批准证书（如有）、营业执照复印件；（二）投资合同（如有）、公司章程、验资报告（如有）；（三）其他材料。第十 八 条 投资项目所需资金由公司统筹安排。在投资项目实施过程中遇到的相关财务问题，由公司财务管理部门统筹解决。第十 九 条 投资项目所产生的筹建费用暂由公司投资管理部门支出，项目完成后，作为开办费转由项目公司或项目主体支出。第
7、五 章 对外 投资的管理 第 二 十 条 公 司 财 务 部 门 应 对 公 司 的 对 外 投 资 活 动 进 行 全 面 完 整 的 财 务 记录，进行详尽的会计核算，按每个投资项目分别建立明细账簿，详尽记录相关资料。对外 投资的会计核算方法应符合企业会计准则和会计制度的规定。第 二 十 一 条 在投资计 划的实施过程中，财务部门要加强审查投资项目各环节所涉及的各类原始凭证的真实性、合法性、准确性和完整性，同时对投资项目进行投资预算控制，实际投资发生超支的，支付前要及时向对应的有权批准投资项目的机构或人员报告并取得批准。第 二 十 二 条 投资管理 部门应指定专人对长期投资进行日常管理，其
8、职责范围包括：（一）监控被投资单位的经营和财务状况；（二）监督被投资单位的利润分配、股利支付情况，维护本公司的合法权益；（三）向本公司有关领导和职能部门定期提供投资分析报告。对被投资单位拥有控制权的，投资分析报告应包括被投资单位的会计报表和审计报告。对于短期投资，也应根据不同情况，采取有效措施加强日常的管理。第 二 十 三 条 在处置对 外投资之前，必须由公司投资管理部门和财务部门对拟处置投资项目进行分析、论证，充分说明处置的理由和原因，然后提交有权批准处置对外投资的机构或人员进行审批，批准投资处置计划的权限与批准投资项目的权限相同。第 二 十 四 条 财务部门要及时对投资处置进行会计核算，并
9、检查、监督其合法性、真实性，防止公司资产流失。第 二 十 五 条 公 司 董 事 会 应 定 期 了 解 重 大 投 资 项 目 的 执 行 进 展 和 投 资 效 益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生损失等情况，公司董事会应查明原因，追究有关人员的责任。第 二 十 六 条 公司内部 审计部门 行使对外投资内部控制的监督 权，定期或不定期地进行检查 或专项审计。第 二 十 七 条 公司监事 会、内部审计部门、财务部门应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理。第 六 章 附 则 第二十八 条 本制度未 尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司有关规定相抵触时，按国家有关法律、法规以及修订后的公司有关规定执行。第二十九 条 本制度由 董事会负责制定和解释。第 三 十 条 本制度自董事会审议通过之日起实施，修改时亦同。江 苏 通 润 装备 科 技 股 份有 限 公 司 2017 年1月5日
