1、 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项 审计说明 第 12 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 第 3 页 第 1 页 共 3 页 非 经 营性 资 金占 用 及其 他 关联 资 金往 来 情况 的 专 项 审计 说 明 天健审2020 519 号 浙江东南网架股份有限公司 全体股东：我们接受委托，审计了浙江东南网架股份有限公司（以下简称东南网架 公司）2019 年度财务报表，包括2019 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报
2、告。在此基础上，我们审 计了后附的 东南网架公司管理层 编制的 2019 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。一、对 报告使 用者 和 使用 目的 的限定 本报告仅供东南网架公司 年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本 报告作为 东南网架公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。为了更好地理解 东南网架公司 2019 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。二、管 理层 的 责任 东南网架公司管理层 的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理
3、委员会印发的 关于规范上市公司与关 联方资 金往 来及 上市公 司对外 担保 若干 问题的 通知(证 监发 200356号)和相关资料编制 汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存 在虚假记载、第 2 页 共 3 页 误导性陈述或重大遗漏。三、注 册会计 师的 责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上 对 东 南 网 架 公 司 管 理 层 编 制 的 汇 总表 发表专项审计意见。四、工 作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审 计过 程中，我们 实施了 包括 核查 会计记 录
4、等我 们认 为必 要的程 序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。五、审计 结论 我们认为，东南网架公司 管理层编制的汇总表在所有重大方面 符合 中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 关于规范上市公司与关联方 资金往 来及 上市 公司对 外担保 若干 问题 的通知(证 监发 2003 56 号)和相关资料 的规定，如实反映了 东南网架公司 2019 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国杭州 中国注册会计师：二 二年三月九日 编制单位：浙江东南网架股份有限公司 单位：人民币万元 非经营性占用 非经
5、营性占用小 计-非经营性占用 非经营性占用小 计-总 计-浙江东南新材科技有限公司 受公司实际控制人亲属控制 应收账款 44.71 178.61 223.32 建筑施工 经营性往来浙江东南新材科技有限公司 受公司实际控制人亲属控制 预付账款 23.96 957.36 703.70 277.62 采购材料 经营性往来杭州亚马逊置业有限公司 受公司实际控制人亲属控制 应收账款 340.22 140.63 199.59 建筑施工 经营性往来浙江萧山医院 受公司实际控制人控制 应收账款 93.74 93.74 建筑施工 经营性往来天津东南钢结构有限公司 全资子公司 长期应收款 12,954.28 14
6、,429.96 318.38 21,202.62 6,500.00 资金占用 非经营性往来广州五羊钢结构有限公司 全资子公司 长期应收款 4,981.01 6,150.03 227.76 6,377.79 4,981.01 资金占用 非经营性往来东南新材料（杭州）有限公司 全资子公司 长期应收款 67,786.43 100,729.60 3,224.57 115,594.42 56,146.18 资金占用 非经营性往来成都东南钢结构有限公司 全资子公司 长期应收款 7,000.00 14,000.00 444.87 10,444.87 11,000.00 资金占用 非经营性往来安徽东南网架有限
7、公司 全资子公司 其他应收款 4.08 0.45 4.53 资金占用 非经营性往来台州东南网架方远教育投资有限公司 非全资子公司 长期应收款 1,400.00 19.17 1,419.17 资金占用 非经营性往来 总 计-93,134.69 137,939.75 4,234.75 154,691.88 80,617.31-上市公司的子公司及其附属企业大股东及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联方及其附属企业法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：往来性质2019年期末占用资金余额占用形成原因 占用性质现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目2019年期初往来资金余额2019年度往来累计发生金额 2019年度往来资金的利息 2019年度偿还累计发生金额2019年期末往来资金余额往来形成原因非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2019年度非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目2019年期初占用资金余额2019年度占用累计发生金额 2019年度资金占用的利息 2019年度偿还累计发生金额第 3 页 共 3 页
