1、 1/5 四川成发科技股份有限公司 董事会审计委员会 2013 年 度 述 职 报 告 公司董事 会：根 据 中 国 证 监 会 上 市 公 司 治 理 准 则、上 海 证 券 交 易 所 股 票上市规则、上市 公司董事 会审计委 员会运作 指引 等 部门规章、规范性文件 以及 公 司章程、审计 委 员会工作 制度 等 有关规定，现就公司董 事会审计 委员会 2013 年度工 作情况向 董事会作 如下报告：一、董 事 会 审 计 委 员 会 基 本 情 况 董事会审 计委员会 由 3 名董 事组成，其中独立 董事 2 名，主任 委员由具有 专业会计 资格的独 立董事曾 永林担任。曾永林：历任铁
2、道 部第二工 程局第四 工程处总 会计师、中铁二局集团公司 财会部部 长、中铁 二局股份 有限公司 总会计师、证券事 务 代表；2007 年 8 月至今，任 中铁二局 股份有限 公司副总 经理、总 会计师；2011 年12 月 至今，任 公司独立 董事；吴光：2005 年3 月至2008 年1 月，任成都大 学校长；2008 年1月至今，任西南交 通大学教 授、博导；2011 年12 月 至今，任 公司 独立董事；陈育培：2005 年 6 月至 2011 年 12 月，任成 发集 团副 总经理、总会计师、董事会 秘书；2005 年 6 月 至今任成 发集团董 事；2000 年1 月至2011
3、年12 月任公司 监事、监 事会主席；2011 年12 月至2012年 7 月，任公司董 事、副总 经理、财 务负责人；2012 年 6 月至今，任公司董 事、董事 会秘书。二、2013 年 度 会 议 召 开 情 况 2013 年度，董事会 审计委员 会共召开 了 5 次会议（其中 年度 会 2/5 议1 次，临时会 议 1 次，定 期会议 3 次），全体 委员均亲 自出席会 议。（一）2013 年3 月7 日，董事会审 计委员会 召开 2012 年年度 会议，以现 场投票方 式通过以 下议案：1、通过了 关于审议 2012 年度内部控 制自我评 价报告 的预案；2、通过了 关于审议 审计
4、委 员会 2012 年度履 职情况报 告 的 议案；3、通过 了关于审 议公司 2012 年度 财务报告（已 审 计）的预案；4、通过了关于审 议 2012 年年度财 务报告审 计工作总 结 的 议案；5、通过 了关于审 议续聘 会计师事 务所的 预案；6、通过 了关于审 议2012 年度关联 交易执行 情况及 2013 年度关联交易 计划的 预案。（二）2013 年 4 月 19 日，董事会 审计委员 会召开 2013 年度第一次定期 会议，以 现场投票 方式通过 了关于审 议“公 司 2013 年第 一季度报告 全文及摘 要”的议 案。（三）2013 年 8 月 12 日，董事会 审计委员
5、 会召开 2013 年度第二次定期 会议，以 现场投票 方式通过 了关于审 议“公 司 2013 年半 年度报告及 摘要”的 议案。（四）2013 年10 月22 日，董事会 审计委员 会召开 2013 年度第三次定期 会议，以 现场投票 方式通过 了关于审 议“公 司 2013 年第 三季度报告 全文及摘 要”的议 案。（五）2013 年 11 月 6 日，董事会审 计委员会 召开了 2013 年度第一次临 时会议，以现场投 票方式通 过以下议 案：1、关于“提名会 计师事务 所”的议 案；3/5 2、关于 审议“关 向关联方 借款”的 预案。三、2013 年 年 度 报 告 主 要 工 作
6、 2013 年 12 月4 日至17 日（预审）及 2014 年1 月 6 日至26 日，众 环 海 华 会 计 师 事 务 所（以 下 简 称“众 环 海 华”）委 派 注 册 会 计 师吴玉光、杨 军森带领 审计小组 对公司 2013 年度财 务会计报 告进行了 现场审计。经众环海 华审计小 组、公 司 经营层、相关部门 的共同努 力，各 项审计工作 均按照年 度审计工 作计划的 时间节点 如期完成，审计委 员 会未向会计 师事务所 及审计注 册会计师 发 出催 告函。同 时，按 照 公 司 章 程、审 计 委 员 会 工 作 细 则 等 相 关 规 定，为保证审 计工作的 及时完成 及公
7、司年 度财务报 告的真实、完整、准 确，审 计 委 员 会 在 不 干 扰 会 计 师 事 务 所 按 规 定 独 立 行 使 审 计 职 权 的 情 况下，参与 了审计工 作。审计 委员会全 体委员对 公司 2013 年度财 务 报告（未经 审计）、2013 年度财 务报告初 审意见、2013 年度财务报告（已审计）进 行了审议，并发表 了审议意 见。审计委员 会委员 对 2013 年度公司财务 报告审计 工作总结 如下：(一）众环 海华在对 公司实 施 2013 年年度财务报 告审计工 作的过程中，恪 尽职守，遵守独立、客观、公正的职 业行为准 则，较 好 地完成了2013 年年度 会计审
8、计 及内部控 制审计的 各项工作。（二）公司 2013 年度财务 报告符合 法律、法 规、公司 章程和 公司内部管 理制度的 各项规定；公司 2013 年度财 务报告的 内容和格 式符合中国 证监会和 证券交易 所的各项 规定，所 包含的信 息能从各 个 方面真实、客观、全 面地反映 出公司的 经营管理 成果和财 务状况等 事项；（三）在 提出本意 见前，没 有发现参 与公司 2013 年度财务报 告编制和审 议的人员 有违反保 密规定的 行为。4/5 四、指 导 内 部 审 计 工 作 报告期内,我 们 认 真 审 阅 了 公 司 的 内 部 审 计 工 作 计 划,认 可 该 计划 的 可
9、 行 性,同 时 督 促 公 司 内 部 审 计 机 构 严 格 按 照 审 计 计 划 执 行,并对内部审 计出现的 问题提出 了指导性 意见。经 审阅内部 审计工作 报 告,未发现内 部审计工 作存在重 大问题的 情况。五、审 阅 公 司 的 财 务 报 告 并 对 其 发 表 意 见 报告期内,我 们 认 真 审 阅 了 公 司 披 露 的 定 期 报 告,认 为 公 司 的 财务 报 告 是 真 实 的、完 整 的、准 确 的,恰 当 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况,不存在相 关的欺诈、舞弊行 为及重大 错报的情 况，公司 也不存在 会 计差错调整、重大会 计政策及 估计变
10、更、涉及重 要会计判 断的事项、导致非标准 保留意见 审计报告 的事项。六、评 估 内 部 控 制 的 有 效 性 公司按照 公司 法、证券法 等法 律 法规和中 国证券监 督管理委员会、上海证券 交易所与 公司的 公司章程 等有 关 规定，建 立了较为完善 的公司治 理结构和 治理制度。报告期 内，公司 认真执行 相 关法律、法 规、部门 规章、公 司章程 及其内部 管理制度，股东大 会、董事会、监事会、经营层规 范运作，切实保障 了公司和 股东的合 法 权益。我们 认为公司 的内部控 制实际运 作情况符 合有关上 市治理规 范 的要求。七、对 公 司 关 联 交 易 事 项 的 审 查 报 告 期 内，我 们 对 公 司 关 联 交 易 事 项（详 见 本 报 告“二、2013年 度 会 议 召 开 情 况”）进 行 了 审 查，通 过 事 前 了 解 及 与 相 关 人 员 的沟通，充分 掌握关联 交易背景、定价原 则、必要 性等因素 后发表了 审 查意见。5/5
