1、云南盐化股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 云南盐化股份有限公司 2008年第一季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。1.5 公司负责人杨建东、主管会计工作负责人李政良及会计机构负责人（会计主管人员）宋秀芬声明：保证季度报告中财
2、务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 增减变动（）总资产 2,231,771,460.78 2,342,434,462.05-4.72%所有者权益（或股东权益）1,063,790,982.59 1,053,833,706.28 0.94%股本 185,851,103.00 185,851,103.00 0.00%每股净资产 5.72 5.67 0.88%本报告期 上年同期 增减变动（）营业总收入 303,969,561.77 307,783,180.69-1.24%净利润 9,957,276.31 29,609,152
3、.03-66.37%经营活动产生的现金流量净额-34,342,217.62 30,150,496.29-213.90%每股经营活动产生的现金流量净额-0.18 0.16-212.50%基本每股收益 0.05 0.16-68.75%稀释每股收益 0.05 0.16-68.75%净资产收益率 0.94%2.87%同比下降 1.93个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.93%2.87%同比下降 1.94个百分点非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益-77,343.82计入当期损益的政府补助 15,000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额 91,300.00所得税影响
4、-4,343.43合计 24,612.751 云南盐化股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 12,945 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行-东吴价值成长双动力股票型证券投资基金 6,854,037 人民币普通股 云南创立投资管理有限公司 6,579,800 人民币普通股 云南省国有资产经营有限责任公司 6,500,000 人民币普通股 云南省投资控股集团有限公司 5,850,000 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型证券投资基
5、金 3,963,048 人民币普通股 浙江恒信投资管理公司 2,650,000 人民币普通股 中国银行-海富通股票证券投资基金 2,054,888 人民币普通股 东方证券股份有限公司 1,978,797 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 1,706,220 人民币普通股 招商银行股份有限公司-海富通强化回报混合型证券投资基金 1,348,500 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10名股东中，本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司股东持
6、股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 1.报告期利润总额同比降低 67.7%，减少 2,358.16万元，归属于公司普通股股东的净利润同比降低 66.37%，减少 1,965.19万元，主要原因是：（1）受枯水期限电、南方低温雨雪冰冻灾害及电石供应紧张等因素影响，氯碱生产装置开工不足，聚氯乙烯装置的生产负荷为 21.77%，同比降低 40个百分点；烧碱装置的生产负荷为 24.49%，同比降低 27.38个百分点，氯碱产品产销量同比减少，其中：聚氯乙烯产销量分别减少 64.76%、39.29%，烧碱产销量
7、分别减少 52.33%、48.18%，单位固定成本升高；加上主要原燃材料价格上涨的影响，电石采购价格同比上涨 18.84%、原煤同比上涨 66.46%、电价同比上涨 20%，上述原因导致聚氯乙烯和烧碱的单位生产成本同比分别升高 45.44%、15.26%。（2）由于公司食盐产品结构调整、上年四季度销量大幅增长等因素的影响，食盐产品销售量同比减少 14.30%。（3）由于原煤、包装物等主要原材料价格上涨，食用盐、工业盐、芒硝单位生产成本同比分别升高 44.33%、18.84%、15.87%。（4）报告期：管理费用同比升高 54.88%，主要原因是报告期固定资产费用化的修理费用计入管理费用，而上年
8、同期处于企业会计准则应用初期，仍然在制造费用中反映；财务费用同比升高 23.48%，主要原因是借款同比增加，使利息费用上升。2.货币资金较期初降低 42.96%，主要原因是报告期公司支付上期所得税税款、工程款及资产购置、支付利息费用、偿还借款。3.预付账款较期初升高 37.69%，主要原因是原燃材料供应紧张，预付货款增加。4.应收票据较期初降低 88.68%，主要原因是票据贴现。5.应收账款较期初升高 81.55%，主要原因是报告期末部分货款尚未到结算期。6.应付票据较期初降低 40.96%，主要原因是票据到期承兑。7.预收账款较期初降低 65.47%，主要原因是以预收货款方式进行的销售，报告
9、期已经实现销售。8.应缴税费较期初降低 94.51%，主要原因是缴纳上期末应交所得税税款。9.应付利息较期初升高 88.88，主要原因是应付借款利息尚未到支付期。2 云南盐化股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 10.经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低 213.90%，主要原因是氯碱生产装置开工不足、氯碱产品销售量同比降低，食盐产品销售量同比减少，预付款较期初增加，应付款项较期初减少，使经营活动产生的现金净流入大幅降低，每股经营活动产生的现金流量净额同比降低 212.50%。11.投资活动现金净流出同比降低 30.23%，主要原因是投资活动减少。12.筹资活动产生的现金净流出同
10、比上升 92.44%，主要原因是归还借款。13.基本每股收益和稀释每股收益较上年同期降低 68.75%，主要原因是净利润同比降低。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 1.受枯水期限电、南方低温雨雪冰冻灾害及电石供应紧张等因素影响，氯碱生产装置开工不足，加之受市场环境的变化，原燃材料价格上涨,成本同比大幅上升，报告期 10 万吨/年聚氯乙烯项目、4 万吨/年离子膜烧碱项目、6万吨/年离子膜烧碱项目实现收入 5,944万元，未产生效益。2、因公司实际控制人云天化集团有限责任公司正在商讨有关重大资产重组事项，因该事项涉及本公司且存在重大不确定性，为避免引起公司股票价格
11、异常波动，公司股票已按规定于 2008年 3月 24日起停牌。截至目前，该重大资产重组事项的相关程序正在进行中，公司将充分关注事项进展并及时履行披露义务。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 对 2008 年 1-6月经营业绩的预计 单位：（人民币）元 归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度小于 50%2008年 1-6月预计的经营业绩 公司预计 2008 年 16月净利润比上年同期减少 0%-50%。2007年 1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润：60,509,036.55业绩变动的原因说明 1、由于电石、原煤等主要原燃材料价格上涨，推动公司主
12、要产品生产成本上升；2、由于公司食盐产品结构调整、上年四季度销量大幅增长，预计公司食盐产品销售量将同比减少；3、本预计是基于目前电力、电石、原煤等主要原燃材料的市场情况，若主要原燃材料电力、电石、原煤的市场情况等发生重大变化，将影响公司 2008 年 1-6月经营业绩；4、如公司 2008年 16月的经营业绩与该预计有较大偏差，公司将根据有关规定及时披露。3.5 证券投资情况 适用 不适用 4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：云南盐化股份有限公司 2008年 03 月 31日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：3 云南盐化股份有限公司 2008
13、 年第一季度季度报告全文 货币资金 141,597,390.48 73,635,400.44 248,236,720.96 145,667,868.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 7,547,140.58 7,547,140.58 66,673,214.14 63,603,214.14 应收账款 52,782,892.14 51,349,506.35 29,074,021.29 26,283,344.38 预付款项 142,630,068.11 109,909,812.74 103,584,127.37 66,677,233.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备
14、金 应收利息 546,297.50 546,297.50 其他应收款 14,907,945.69 10,996,275.64 14,939,739.23 8,131,933.47 买入返售金融资产 存货 179,007,550.39 165,743,724.73 169,930,615.37 155,393,213.98 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,532.00 2,532.00 流动资产合计 539,021,816.89 419,184,392.48 632,984,735.86 465,756,807.40非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收
15、款 长期股权投资 2,978,131.33 193,488,131.33 2,978,131.33 193,488,131.33 投资性房地产 固定资产 1,430,991,235.41 1,295,854,756.38 1,457,282,118.66 1,320,160,083.74 在建工程 128,891,518.63 22,322,028.77 118,140,048.97 21,299,398.79 工程物资 1,096,735.78 1,096,735.78 1,190,428.51 1,190,428.51 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 116,287,58
16、4.63 107,952,153.64 117,232,115.51 108,896,684.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,931,909.48 2,493,851.64 3,054,354.58 2,812,410.08 递延所得税资产 4,572,528.63 4,417,894.21 4,572,528.63 4,417,894.21 其他非流动资产 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00非流动资产合计 1,692,749,643.89 1,632,625,551.75 1,709,449,726.19 1,657
17、,265,031.18资产总计 2,231,771,460.78 2,051,809,944.23 2,342,434,462.05 2,123,021,838.58流动负债：短期借款 512,000,000.00 510,000,000.00 515,000,000.00 515,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 4 云南盐化股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 交易性金融负债 应付票据 27,716,874.66 27,716,874.66 46,946,040.55 46,946,040.55 应付账款 87,823,617.65 82,182
18、,466.41 107,849,391.77 103,596,312.77 预收款项 13,401,761.76 13,351,931.56 38,817,028.94 34,154,292.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,734,173.42 2,595,830.21 3,761,460.14 2,510,096.22 应交税费 1,331,538.56 1,873,744.47 24,269,020.77 23,463,099.35 应付利息 6,772,500.00 6,772,500.00 3,585,524.17 3,585,524.17 其他应付款 9
19、7,666,747.09 17,015,438.66 129,934,152.69 14,952,560.14 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 3,962,970.00 3,962,970.00 3,962,970.00 3,962,970.00 其他流动负债 流动负债合计 753,410,183.14 665,471,755.97 874,125,589.03 748,170,896.09非流动负债：长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 应付债券
20、长期应付款 10,255,075.35 10,255,075.35 10,163,223.90 10,163,223.90 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 11,299,760.00 10,580,000.00 10,580,000.00 10,580,000.00非流动负债合计 321,554,835.35 320,835,075.35 320,743,223.90 320,743,223.90负债合计 1,074,965,018.49 986,306,831.32 1,194,868,812.93 1,068,914,119.99所有者权益（或股东权益）：实收资本（或
21、股本）185,851,103.00 185,851,103.00 185,851,103.00 185,851,103.00 资本公积 531,599,665.35 528,898,824.42 531,599,665.35 528,898,824.42 减：库存股 盈余公积 62,869,644.47 62,869,644.47 62,869,644.47 62,869,644.47 一般风险准备 未分配利润 283,470,569.77 287,883,541.02 273,513,293.46 276,488,146.70 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,063,790
22、,982.59 1,065,503,112.91 1,053,833,706.28 1,054,107,718.59少数股东权益 93,015,459.70 93,731,942.84 所有者权益合计 1,156,806,442.29 1,065,503,112.91 1,147,565,649.12 1,054,107,718.59负债和所有者权益总计 2,231,771,460.78 2,051,809,944.23 2,342,434,462.05 2,123,021,838.584.2 利润表 编制单位：云南盐化股份有限公司 2008年 1-3 月 单位：（人民币）元 5 云南盐化股份
23、有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 303,969,561.77 300,393,774.36 307,783,180.69 307,783,180.69其中：营业收入 303,969,561.77 300,393,774.36 307,783,180.69 307,783,180.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 293,391,792.33 287,661,403.77 272,917,760.84 272,917,760.84其中：营业成本 228,832,114.15 224,883,1
24、33.33 213,828,159.52 213,828,159.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,798,807.22 3,757,990.71 3,590,491.72 3,590,491.72 销售费用 23,221,520.07 23,221,520.07 30,127,822.02 30,127,822.02 管理费用 25,542,269.03 24,130,856.07 16,491,177.89 16,491,177.89 财务费用 11,997,081.86 11,667,903.59
25、9,715,958.59 9,715,958.59 资产减值损失 0.00 0.00-835,848.90-835,848.90 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益（损失以“-”号填列）646,000.00 646,000.00 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）11,223,769.44 13,378,370.59 34,865,419.85 34,865,419.85 加：营业外收入 171,369.32 171,369.32 213,640.4
26、0 213,640.40 减：营业外支出 142,413.14 142,413.14 244,763.74 244,763.74 其中：非流动资产处置损失 142,413.14 142,413.14 75,605.51 75,605.51四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）11,252,725.62 13,407,326.77 34,834,296.51 34,834,296.51 减：所得税费用 2,011,932.45 2,011,932.45 5,225,144.48 5,225,144.48五、净利润（净亏损以“-”号填列）9,240,793.17 11,395,394.32 29,
27、609,152.03 29,609,152.03 归属于母公司所有者的净利润 9,957,276.31 11,395,394.32 29,609,152.03 29,609,152.03 少数股东损益-716,483.14 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.05 0.06 0.16 0.166 云南盐化股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文（二）稀释每股收益 0.05 0.06 0.16 0.164.3 现金流量表 编制单位：云南盐化股份有限公司 2008年 1-3 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供
28、劳务收到的现金 362,002,057.22 354,675,871.50 326,608,917.40 326,608,917.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 547,346.63 435,656.33 663,988.20 663,988.20 经营活动现金流入小计 3
29、62,549,403.85 355,111,527.83 327,272,905.60 327,272,905.60 购买商品、接受劳务支付的现金 288,216,691.85 293,367,440.79 212,053,081.45 212,053,081.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 34,893,703.53 32,369,317.97 29,860,771.55 29,860,771.55 支付的各项税费 43,938,047.28 41,9
30、88,998.08 43,046,317.62 43,046,317.62 支付其他与经营活动有关的现金 29,843,178.81 28,593,875.92 12,162,238.69 12,162,238.69 经营活动现金流出小计 396,891,621.47 396,319,632.76 297,122,409.31 297,122,409.31 经营活动产生的现金-34,342,217.62-41,208,104.93 30,150,496.29 30,150,496.297 云南盐化股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 流量净额 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到
31、的现金 取得投资收益收到的现金 646,000.00 646,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额84,000.00 84,000.00 2,260.00 2,260.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 730,000.00 730,000.00 2,260.00 2,260.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,924,528.63 18,977,173.79 34,677,812.10 32,953,716.10 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现
32、金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 24,924,528.63 18,977,173.79 34,677,812.10 32,953,716.10 投资活动产生的现金流量净额-24,194,528.63-18,247,173.79-34,675,552.10-32,951,456.10 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 132,000,000.00 100,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现
33、金流入小计 132,000,000.00 100,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 偿还债务支付的现金 169,260,000.00 105,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,842,584.23 7,577,188.95 4,996,552.50 4,996,552.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 180,102,584.23 112,577,188.95 129,996,552.50 12
34、9,996,552.50 筹资活动产生的现金流量净额-48,102,584.23-12,577,188.95-24,996,552.50-24,996,552.50四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-106,639,330.48-72,032,467.67-29,521,608.31-27,797,512.31 加：期初现金及现金等价物余额 248,236,720.96 145,667,868.11 200,177,165.98 133,850,657.588 云南盐化股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 六、期末现金及现金等价物余额 141,597,390.48 73,635,400.44 170,655,557.67 106,053,145.274.4 审计报告 审计意见：未经审计 云南盐化股份有限公司 董事长：杨建东 2008年4月22日 9
