1、上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 1 上 海 科 华 生 物 工程 股 份 有 限 公 司 2011 年 第三 季 度季 度 报 告 全 文 1 重要 提示 1.1 本公司董 事会、监事 会及董事、监事、高级管 理人员保证本报 告所载资 料不存在任何虚 假记载、误导性 陈 述 或者 重大 遗漏，并对 其内 容的 真实 性、准确性 和完 整性 负个 别及 连带责 任。1.2 公 司第 三季 度财 务报 告未经 会计 师事 务所 审计。1.3 公司 负责 人唐伟 国、主 管会 计工 作负 责人 曹峻及 会计 机构 负责 人(会 计主管 人员)王 国其声 明：保证季度
2、 报告 中财 务报 告的 真实、完整。2 公司 基本 情况 2.1 主要会计数据及财务 指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）总资产（元）1,112,421,191.99 1,086,915,793.26 2.35%归属于上市公司股东的所有者权益（元）943,164,347.86 899,632,777.05 4.84%股本（股）492,277,500.00 492,277,500.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1.92 1.83 4.92%2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%）2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）营
3、业总收入（元）251,758,221.91 6.87%640,434,333.10 9.46%归属于上市公司股东的净利润（元）79,200,186.84 0.69%191,214,820.81 2.22%经营活动产生的现金流量净额（元）-86,736,636.03-49.67%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.18-48.57%基本每股收益（元/股）0.16 0.69%0.39 2.22%稀释每股收益（元/股）0.16 0.69%0.39 2.22%加权平均净资产收益率（%）8.77%-0.80%20.57%-2.44%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）8.21%-0.
4、91%19.19%-1.29%非经常性损益项目 适用 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用）非流动资产处置损益-292,868.94 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,376,867.38 其中包括财政贴息2,662,300.00 元，财政拨款 4,795,695.00 元，税收返还 6,652,862.89 元，扶持基金 1,266,009.49 元。上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 2 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产
5、、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-26,110.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 381,391.45 所得税影响额-2,341,246.00 少数股东权益影响额-262,210.06 合计 12,835,823.82-2.2 报告期末股东总人数 及前十名无限售条件 股东 持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）76,092 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 徐显德 39,046,260 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L
6、-FH002 深 17,106,124 人民币普通股 唐伟国 9,142,278 人民币普通股 沙立武 8,855,057 人民币普通股 李伟奇 6,100,000 人民币普通股 中国银行易方达深证 100 交 易型开放式指数证券投资基金 5,791,045 人民币普通股 全国社保基金六零二组合 5,000,372 人民币普通股 招商银行股份有限公司 光大保德信优势配置股票型证券投资基金 4,903,505 人民币普通股 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 4,680,000 人民币普通股 中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金 4,522,034 人民币普通股 3 重要 事项
7、3.1 公司主要会计报表项 目、财务指标大幅度 变动 的情况及原因 适用 不适用 应收账款期末余额比期初增加 55.58，主要原因为母公司应 收货款增加所致。预付账款期末余额比期初增加 379.54，主要原因为控股子 公司预付货款增加所致。在建工程期末 余额比期初增加 3105.86，主要原因为母公司 及控股子公司新建生产厂房增加所致。开发支出期末余额比期初增加 44.87，主要原因为公司及控 股子公司开发阶段研发费用增加所致。短期借款期末余额比期初减少 34.48，主要原因为本期偿还 部分借款所致。营业外收入比上年同期减少 33.44，主要原因为本期确认的 政府补助较上年同期减少所致。经营活
8、动产生的现金流量净额比上年同期减少 49.67，主要 原因为公司购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 37.56，主要 原因为 上年同期公司对联营企业上海梅里埃生物工程有限公司增资 1,200 万元以及出资 1,000 万 元收购控股子公司上海科华东菱诊断用品有限公司 50外方 股权所致。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 115.98，主 要原因为本期现金股利分配金额较上年同期增加所致。上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 3 3.2 重大事项进展情况及 其影响和解决方案的 分析 说明 3.2.1 非标意见情况 适用
9、 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东 或其关联方提供资金、违 反规定程序对外提供 担保 的情况 适用 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的 签署和履行情 况 适用 不适用 3.2.4 其他 适用 不适用 3.3 公司、股东及实际控 制人承诺事项履行情 况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上 股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 发行时所作承诺
10、持股 5%以上股东唐伟国、沙立武、徐显德 为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，持股 5%以上股东唐伟国、沙立武、徐显德向本公司出具了非同业竞争承诺函。报告期内，上述股东遵守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。严格履行承诺 其他承诺（含追加承诺）不适用 不适用 不适用 3.4 对 2011 年度经营业绩 的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%2011 年度净利润同比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为：0%30.00%预计 2011 年度归属于上市公司 股东的净利润比上年同期增长幅度为 0-30%
11、2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）：225,258,510.53 业绩变动的原因说明 业绩保持平稳增长 上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 4 3.5 其他需说明的重大事 项 3.5.1 证券投资情况 适用 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟 通、采访等活动情况 表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2011 年 07 月 06日 上海市长柳路 100 号淳大万丽酒店 实地调研 兴业证券中期策略会 公司日常经营情况、发展战略、行业发展情况等 2011 年 07 月 08日 上海市钦州北路 1189 号公司
12、本部 实地调研 东方证券等九家机构调研 公司日常经营情况、发展战略、行业发展情况等 2011 年 08 月 25日 上海市钦州北路 1189 号公司本部 实地调研 东北证券等三家机构调研 公司日常经营情况、发展战略、行业发展情况等 2011 年 08 月 31日 上海市钦州北路 1189 号公司本部 实地调研 西部证券等十一家机构调研 公司日常经营情况、发展战略、行业发展情况等 2011 年 09 月 06日 上海市陆家嘴上海国际会议中心 实地调研 东方证券医药行业投资论坛 公司日常经营情况、发展战略、行业发展情况等 2011 年 09 月 09日 上海市陆家嘴上海国际会议中心 实地调研 中投
13、证券秋季医药研讨会 公司日常经营情况、发展战略、行业发展情况等 4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 450,214,827.62 369,433,287.54 571,642,602.67 436,705,803.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 234,080.00 89,990.00 应收票据 626,741.70 626,741.70 1,027,704.56 1,027,704.56 应收账款 147,635,385.28 1
14、00,020,912.98 94,895,853.02 57,853,924.55 预付款项 52,344,515.65 9,260,969.50 10,915,457.77 4,780,447.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,138,450.91 8,268,290.70 10,747,907.83 5,136,928.16 买入返售金融资产 存货 112,957,953.42 52,100,774.06 101,859,175.65 49,304,409.09 上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 5 一年
15、内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 776,917,874.58 539,710,976.48 791,322,781.50 554,899,207.05 非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 118,611.20 137,891.94 长期股权投资 49,876,833.14 132,058,341.00 48,013,167.61 125,030,436.99 投资性房地产 1,176,478.22 1,176,478.22 1,199,261.18 1,199,261.18 固定资产 134,229,354.07 117,572,656
16、.33 134,173,309.78 119,247,785.80 在建工程 29,487,286.89 9,381,436.37 919,792.94 235,559.07 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,824,727.92 2,738,993.44 17,644,322.35 1,260,366.06 开发支出 33,489,703.32 24,022,420.91 23,116,432.77 18,498,717.65 商誉 66,135,230.65 66,135,230.65 66,135,230.65 66,135,230.65 长期待摊费用 1
17、,318,291.13 1,268,346.32 1,356,997.59 1,232,135.52 递延所得税资产 1,846,800.87 1,136,294.96 2,896,604.95 2,341,440.54 其他非流动资产 非流动资产合计 335,503,317.41 355,490,198.20 295,593,011.76 335,180,933.46 资产总计 1,112,421,191.99 895,201,174.68 1,086,915,793.26 890,080,140.51 流动负债：短期借款 38,000,000.00 29,000,000.00 58,000
18、,000.00 29,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 36,297,924.47 20,883,687.31 32,541,628.29 19,978,462.01 预收款项 10,329,025.59 2,554,315.03 10,404,907.67 1,591,021.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,034,858.09 633,355.43 9,205,445.17 7,320,945.67 应交税费 26,864,214.60 25,379,264.53 31,794,127.55
19、 23,906,611.03 应付利息 应付股利 其他应付款 13,768,063.24 11,312,340.97 11,165,599.91 9,436,278.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 6 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 126,294,085.99 89,762,963.27 153,111,708.59 91,233,318.00 非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,060,000.00 1,
20、785,000.00 2,465,000.00 2,190,000.00 非流动负债合计 3,060,000.00 1,785,000.00 2,465,000.00 2,190,000.00 负债合计 129,354,085.99 91,547,963.27 155,576,708.59 93,423,318.00 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）492,277,500.00 492,277,500.00 492,277,500.00 492,277,500.00 资本公积 19,086,219.52 17,657,161.69 19,086,219.52 17,657,161.
21、69 减：库存股 专项储备 盈余公积 100,802,989.63 100,802,989.63 100,802,989.63 100,802,989.63 一般风险准备 未分配利润 330,997,638.71 192,915,560.09 287,466,067.90 185,919,171.19 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 943,164,347.86 803,653,211.41 899,632,777.05 796,656,822.51 少数股东权益 39,902,758.14 31,706,307.62 所有者权益合计 983,067,106.00 803,653
22、,211.41 931,339,084.67 796,656,822.51 负债和所有者权益总计 1,112,421,191.99 895,201,174.68 1,086,915,793.26 890,080,140.51 4.2 本报告期利润表 编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 251,758,221.91 122,453,548.13 235,584,792.45 120,048,731.76 其中：营业收入 251,758,221.91 122,453,548.13 235,
23、584,792.45 120,048,731.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 163,602,818.37 52,765,020.81 146,211,679.22 47,272,257.23 其中：营业成本 122,014,572.26 30,185,986.55 105,762,133.99 25,962,289.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 7 赔付支出净额 提取 保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,738,244.72 1,411,659.77 1,38
24、4,200.86 982,021.93 销售费用 29,098,397.51 14,420,032.97 29,513,131.89 13,710,039.94 管理费用 12,102,558.89 8,464,788.13 11,125,883.35 8,115,796.22 财务 费用-2,337,456.72-2,622,909.15-624,926.18-1,134,072.60 资产减值损失 986,501.71 905,462.54-948,744.69-363,818.06 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）2,102,131.15 2,5
25、32,094.46 1,506,499.51 253,114.80 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 2,102,131.15 2,532,094.46 1,395,557.19 224,291.09 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号 填列）90,257,534.69 72,220,621.78 90,879,612.74 73,029,589.33 加：营业外收入 6,225,872.22 4,420,429.96 4,385,036.04 3,751,428.68 减：营业外支出 289,515.44 280,605.58 12,086.74 11,996
26、.41 其中：非流动资产处置损 失 289,515.44 280,605.58 11,996.41 11,996.41 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）96,193,891.47 76,360,446.16 95,252,562.04 76,769,021.60 减：所得税费用 13,591,966.81 11,076,036.49 13,951,557.86 11,569,925.94 五、净利润（净亏损以“-”号 填列）82,601,924.66 65,284,409.67 81,301,004.18 65,199,095.66 归属于母公司所有者的净利润 79,200,186.84
27、 65,284,409.67 78,657,692.73 65,199,095.66 少数股东损益 3,401,737.82 2,643,311.45 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.16 0.13 0.16 0.13（二）稀释每股收益 0.16 0.13 0.16 0.13 七、其他综合收益 八、综合收益总额 82,601,924.66 65,284,409.67 81,301,004.18 65,199,095.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 79,200,186.84 65,284,409.67 78,657,692.73 65,199,095.66 归属于少数股东的综合收
28、益总额 3,401,737.82 2,643,311.45 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.3 年初到报告期末利润 表 编制单位：上海科华生物工 程股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 8 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 640,434,333.10 306,145,196.78 585,067,643.10 265,213,043.81 其中：营业收入 640,434,333.10 306,145,196.78 585,067,6
29、43.10 265,213,043.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 430,676,188.02 141,961,517.74 386,286,328.20 109,796,773.69 其中：营业成本 307,712,843.03 76,781,411.67 270,221,671.62 59,028,248.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,498,187.23 3,946,097.61 3,804,410.98 2,323,272.16 销售费用 83,318,918.
30、14 39,983,001.46 80,473,696.21 29,387,383.74 管理费用 36,851,550.82 24,689,113.92 33,263,196.82 21,992,440.25 财务费用-5,018,465.00-5,124,936.04-2,997,644.49-3,866,273.17 资产减值损失 2,313,153.80 1,686,829.12 1,520,997.06 931,702.62 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）7,021,724.34 7,048,573.10 4,071,760.36 10,7
31、23,420.98 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 7,039,056.83 7,027,904.01 3,353,204.51-94,055.72 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号 填列）216,779,869.42 171,232,252.14 202,853,075.26 166,139,691.10 加：营业外收入 15,758,258.83 8,970,567.45 23,674,034.20 18,457,633.34 减：营业外支出 292,868.94 283,959.08 22,779.31 22,688.98 其中：非流动资产处置损 失
32、292,868.94 283,959.08 22,688.98 22,688.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）232,245,259.31 179,918,860.51 226,504,330.15 184,574,635.46 减：所得税费用 32,833,987.98 25,239,221.61 32,170,471.86 26,279,375.06 五、净利润（净亏损以“-”号 填列）199,411,271.33 154,679,638.90 194,333,858.29 158,295,260.40 归属于母公司所有者的净利润 191,214,820.81 154,679,
33、638.90 187,057,292.50 158,295,260.40 少数股东损益 8,196,450.52 7,276,565.79 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.39 0.31 0.38 0.32（二）稀释每股收益 0.39 0.31 0.38 0.32 上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 9 七、其他综合收益 八、综合收益总额 199,411,271.33 154,679,638.90 194,333,858.29 158,295,260.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 191,214,820.81 154,679,638.90 187,
34、057,292.50 158,295,260.40 归属于少数股东的综合收益总额 8,196,450.52 7,276,565.79 年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.4 年初到报告期末现金 流量表 编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到 的现金 684,312,039.44 306,023,485.16 648,083,724.68 287,790,109.90 客户存款和同业存放款项净增加额 向
35、中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,007,356.83 2,034,000.00 2,983,767.40 1,655,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 24,095,683.78 15,775,152.27 27,333,918.37 24,267,842.86 经营活动现金流入小计 713,415,080.05 323,832,637.43 678,401,410
36、.45 313,712,952.76 购买商品、接受劳务支付 的现金 384,844,543.10 73,952,405.16 305,705,520.57 60,921,583.61 客户贷款及垫 款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支78,807,988.90 53,677,165.25 67,305,689.28 35,421,646.08 上海科华生物工程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全 文 10 付的现金 支付的各项税费 90,126,979.82 59,674,
37、754.87 74,568,875.96 50,874,185.33 支付其 他与经营活动有关的现金 72,898,932.20 37,344,607.62 58,480,569.25 24,574,156.93 经营活动现金流出小计 626,678,444.02 224,648,932.90 506,060,655.06 171,791,571.95 经营活动产生的现金流量净额 86,736,636.03 99,183,704.53 172,340,755.39 141,921,380.81 二、投资活动产生的现金流量：收回投资 收到的现金 4,637,703.99 3,879,125.57
38、 3,272,965.85 938,186.15 取得投资收益收到的现金 5,075,646.33 8,777.52 7,515.00 11,249,765.00 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净额 23,305.00 305.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,400,000.00 2,400,000.00 476,120.55 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,136,655.32 6,288,208.09 3,280,480.85 12,664,071.70 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 48,928,216.7
39、8 23,424,097.99 38,836,800.06 33,694,435.31 投资支付的现金 837,480.00 184,990.00 24,707,731.88 49,111,761.88 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 49,765,696.78 23,609,087.99 63,544,531.94 82,806,197.19 投资活动产生的现金流量净额-37,629,041.46-17,320,879.90-60,264,051.09-70,142,125.49 三、筹资活动产生的现金流量：吸收
40、投资收到的现金 706,500.00 其中：子公司吸收少 数股 东投资收到的现金 706,500.00 取得借款收到的现金 38,000,000.00 29,000,000.00 58,000,000.00 29,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 38,000,000.00 29,000,000.00 58,706,500.00 29,000,000.00 偿还债务支付的现金 58,000,000.00 29,000,000.00 49,000,000.00 29,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 150,2
41、02,228.87 148,876,243.60 88,394,370.00 83,129,932.50 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 4,257,750.00 支付其他与筹资活动有关的现金 216,000.00 216,000.00 216,000.00 216,000.00 筹资活动现金流出小计 208,418,228.87 178,092,243.60 137,610,370.00 112,345,932.50 筹资活动产生的现金-170,418,228.87-149,092,243.60-78,903,870.00-83,345,932.50 上海科华生物工程股份有限公司
42、2011 年第三季度季度报告全 文 11 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-117,140.75-43,096.98-543,371.08-526,962.26 五、现金及现金等价物净增加额-121,427,775.05-67,272,515.95 32,629,463.22-12,093,639.44 加：期初现金及现金等价 物余额 571,642,602.67 436,705,803.49 468,356,466.85 392,871,866.07 六、期末现金及现金等价物余额 450,214,827.62 369,433,287.54 500,985,930.07 380,778,226.63 4.5 审计报告 审计意见：未经审计
